الإبلاغ عن ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة - تحديث ل Dynamics AX 2012R3 (إصدار 6.3)

مقدمة

تم تقديم ضريبة القيمة المضافة (VAT) في دولة الإمارات العربية المتحدة في 1 يناير 2018. القانون رقم المرسوم الاتحادي الصادر. (8) من عام 2017 بشأن ضريبة القيمة المضافة، يحدد نطاق الضريبة ومعدلها ومسؤوليتها عن الضرائب، وتوريد السلع والخدمات في جميع الحالات، بما في ذلك العرض في الحالات الخاصة، وتوفير أكثر من مكون واحد، والتوريد عبر الوكيل، والتوريد من قبل الكيانات الحكومية، وحالات التوريد التي تعتبرها. اطلع على مزيد من التفاصيل حول لوائح ضريبة القيمة المضافة على موقع السلطات الضريبية الفيدرالية لدولة الإمارات العربية المتحدة.

ملاحظه: بصرف النظر عن تسليم هذا التحديث إلى وظائف الترجمة لإعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة في الإمارات العربية المتحدة، ستعمل Microsoft مع السلطات الضريبية الاتحادية الإماراتية للحصول على اعتماد لموفري برامج المحاسبة الضريبية. 

نظره عامه

تفي وظيفة ضريبة المبيعات القياسية في Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations بغالبية متطلبات التشريع لقانون ضريبة القيمة المضافة لدولة الإمارات العربية المتحدة. تمت إضافة تحسينات خاصة بالدول/المنطقة لترجمة ضريبة القيمة المضافة لدولة الإمارات العربية المتحدة من أجل التوافق مع متطلبات دولة الإمارات العربية المتحدة في مجال الإبلاغ عن ضريبة القيمة المضافة:

• تم توسيع تكوين ضريبة المبيعات في معلمات دفتر الأستاذ العام مع حقول إضافية مطلوبة لإعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة.

• تم تمكين وظيفة الرسوم العكسية لضريبة القيمة المضافة لدولة الإمارات العربية المتحدة (سياق البلد/المنطقة) لتسجيل العمليات المحلية الخاضعة للضريبة بشكل صحيح داخل أراضي دول مجلس التعاون الخليجي.

• تمت إضافة تخطيطات النسخة المطبوعة الخاصة بفاتورة المبيعات وملاحظات الائتمان الخاصة بدولة الإمارات العربية المتحدة مع أعمدة إضافية ومعلومات موجزة لضريبة القيمة المضافة.

• تتم طباعة فاتورة المبيعات وملاحظات الائتمان لدولة الإمارات العربية المتحدة بلغتين بما في ذلك لغة ar-AE العربية الجديدة لواجهة المستخدم.

• تتم طباعة تقرير إعلان ضريبة القيمة المضافة إلى تنسيق ملف إلكتروني جاهز للتحميل إلى مدخل ضريبة القيمة المضافة الإلكترونية FTA.

• تمت مشاركة وظيفة ملف التدقيق القياسي مع الوظائف المحلية في الإمارات العربية المتحدة. يمكن تصدير ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة (FAF) المطلوب من قبل السلطات الضريبية الفيدرالية FTA وفقا لذلك إلى تنسيق ملف مفصول بفاصلة مطلوب.

راجع المعلومات التفصيلية حول وظيفة ضريبة المبيعات القياسية ضمن الروابط التالية:

• إعداد سلطات ضريبة المبيعات

• إعداد فترة تسوية ضريبة المبيعات

• مجموعات ترحيل دفتر الأستاذ

• رموز الإعفاء من ضريبة المبيعات

• رموز الإبلاغ عن ضريبة المبيعات

• إعداد أكواد ضريبة المبيعات

• إعداد مجموعات ضريبة المبيعات ومجموعات ضريبة مبيعات العناصر

• إعداد ضرائب المبيعات المشروطة (تستخدم على أساس المحاسبة النقدية)

• إعداد نوع تسجيل الضريبة

تنشيط الوظائف المترجمة في الإمارات العربية المتحدة

يتم تنشيط وظائف محددة للبلد/المنطقة في الإمارات العربية المتحدة من خلال تكوين منطقة الوظائف المترجمة في تكوين الكيان القانوني. في حالة اكتشاف منطقة الوظائف المترجمة باستخدام عنوان الشركة، تأكد من أن العنوان الأساسي للكيان القانوني لديه رمز بلد معين إلى IS.

تكوين معلمات ضريبة المبيعات

يتطلب إعلان ضريبة القيمة المضافة وملف تدقيق FAF معلومات إضافية مطلوبة لإعدادها في تكوين الكيان القانوني. افتح General Ledger >> معلمات دفتر الأستاذ العام >> ضريبة المبيعات وفي القسم Sales tax reporting حدد المعلومات التالية:

• اسم الشخص الخاضع للضريبة - تتطلب تقارير ضريبة القيمة المضافة الإلكترونية اسم الشخص الخاضع للضريبة. سيتم ملء الاسم باللغتين الإنجليزية والعربية في التقارير. يستخدم تعريف الطرف في دفتر العناوين العمومي الحقل المعروف باسم لإدخال أسماء بلغة أخرى مثل اللغة العربية في حالة تعيين لغة واجهة مستخدم الكيان القانوني إلى اللغة الإنجليزية.

• الاسم التعريفي - سيتم تضمين معلومات حول الشخص الذي يقوم بإعداد إقرار ضريبة القيمة المضافة في التقرير الإلكتروني.

• اسم وكالة الضرائب، اسم وكيل الضرائب - اسم وكالة الضرائب، رقم وكالة الضرائب، اسم وكيل الضرائب ورقم موافقة الوكيل الضريبي مطلوبة في التقارير الإلكترونية في حالة إعداد تقرير ضريبة القيمة المضافة من قبل وكيل الضرائب المتعاقد عليه - المورد.

• استرداد ضريبة القيمة المضافة مطلوب - حدد هذا الخيار إذا كان استرداد ضريبة القيمة المضافة مستحقا وطلبات الشركة لتلقي استرداد ضريبة القيمة المضافة.

• مخطط هامش الربح - يجب على الشركة وضع علامة على هذا الخيار إذا كانت تعمل في نظام أعمال خاص باستخدام مخطط هامش الربح.

• ضريبة القيمة المضافة نيابة عن شخص آخر - ضع علامة على هذا الخيار إذا كانت شركتك تعمل كوكيل يدفع ضريبة القيمة المضافة المستوردة نيابة عن شخص آخر خاضع للضريبة.

تعرف على المزيد حول متطلبات إعداد تقارير ضريبة القيمة المضافة من التعليمات الواردة في موقع مصلحة الضرائب الاتحادية في الإمارات العربية المتحدة في القسم المخصص لمستند المتطلبات لبرنامج المحاسبة الضريبية.

يتطلب ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة (FAF) إعدادا إضافيا للحفاظ على استمرار إصدار الملفات التي تم إنشاؤها. افتح معلمات دفتر الأستاذ العام >> دفتر الأستاذ العام >> تسلسلات الأرقام >> إصدار FAF وحدد تسلسلا متعلقا بإصدارات إعلان FAF.

تكوين مصلحة الضرائب

يجب إعداد هيئة الضرائب الفيدرالية كهيئة ضريبة مبيعات. وبمجرد إقران حساب المورد بنظام السلطة الضريبية، سينشئ مدفوعات تلقائية للموردين المستحقين للدفع أثناء عملية التسوية، ويمكن فيما بعد الإفراج عن المدفوعات مقابل المورد (هيئة الضرائب). انتقل إلى General Ledger >> Setup>> Sales tax >> Sales tax authorities وقم بإعداد معلومات مكتب FTA باستخدام معلومات من المثال التالي:

مع هيئة الضرائب المكونة، يمكنك المتابعة لربط فترات تسوية ضريبة المبيعات بهيئة الضرائب التي قمت بتكوينها للتو وأكواد ضريبة المبيعات.

تكوين رموز ضريبة المبيعات

يستند التقرير الإلكتروني لإعلان ضريبة القيمة المضافة إلى تكوين تخطيط تقرير محدد لضريبة المبيعات الإماراتية والذي يجب إعداده في مصلحة الضرائب ونشره في تكوين رموز ضريبة المبيعات.

لتشغيل تخطيط تقرير الإمارات العربية المتحدة الذي يمثل إعلان ضريبة القيمة المضافة الإلكتروني، من الضروري إعداد الأرقام المناسبة من رموز التقارير المرتبطة بكل مبلغ إبلاغ عن ضريبة القيمة المضافة.

انتقل إلى دفتر الأستاذ العام >> إعداد >> ضريبة المبيعات >> أكواد تقارير ضريبة المبيعات الخارجية >> وإعداد أكواد تقارير ضريبة المبيعات وأكواد ضريبة المبيعات اللاحقة وفقا لذلك مع إرشادات من الجدول التالي:

في النتيجة يجب أن يبدو تكوين رموز تقارير ضريبة المبيعات مشابها للصورة التالية:

قم بتكوين أكواد ضريبة المبيعات التي تربطها بأكواد تقارير ضريبة المبيعات ذات الصلة في قسم إعداد التقرير لكل رمز ضريبة مبيعات busienss لشركتك باستخدام إرشادات من إعداد تقرير colum المتوفر في الجدول أعلاه.

تعرف على المزيد حول تكوين ضريبة المبيعات فيقسم الضرائب من الوثائق.

إعداد الرسوم العكسية لضريبة القيمة المضافة

في الحالات التي يكون فيها العميل الخاضع للضريبة ملزما بدفع الضريبة على مورد تم تلقيه من مورد غير مقيم، يجب حساب ضريبة القيمة المضافة ودفعها إلى السلطات الضريبية على أساس الرسوم العكسية لضريبة القيمة المضافة. يجب على العميل حساب ضريبة الإخراج والإبلاغ بها على العرض وضريبة الإدخال ذات الصلة.

لاستخدام وظيفة الرسوم العكسية، من الضروري تحديد خيار الشحن العكسي في نموذج إعداد >> الحسابات الدائنة >> معلمات الحسابات الدائنة (راجع لقطة الشاشة أدناه).

قبل تعيين مجموعة ضريبة المبيعات للرسوم العكسية، يجب عليك إعداد رمزي ضريبة المبيعات: أحدهما لضريبة مبيعات الإدخال والآخر لضريبة مبيعات الإخراج. يجب إعداد رمز ضريبة مبيعات الإخراج بقيمة سالبة. لمزيد من المعلومات، راجع إعداد أكواد ضريبة المبيعات.

من الضروري تحديد خانة الاختيار عكس الرسوم على الخط مع معدل ضريبة المبيعات السالبة (انظر لقطة الشاشة أدناه) في مجموعة ضريبة مبيعات الرسوم العكسية. 

عند نشر خط الفاتورة مع مجموعة ضريبة المبيعات ذات الرسوم العكسية، سيقوم النظام بإنشاء عمليتين لضريبة المبيعات: واحدة مع اتجاه ضريبة ضريبة المبيعات المدينة والأخرى مع اتجاه ضريبة ضريبة المبيعات الدائنة. 

تنزيل وتكوينات التقارير الإلكترونية وإعدادها

يعتمد تنفيذ تقارير ضريبة القيمة المضافة للإمارات العربية المتحدة على تكوينات التقارير الإلكترونية. تعرف على المزيد حول قدرات ومفاهيم التقارير القابلة للتكوين في موقع التقارير الإلكترونية على الويب.

يجب تثبيت التكوينات التالية لاستخدام إعلان ضريبة القيمة المضافة ووظيفة ملف تدقيق FAF في الترجمة في الإمارات العربية المتحدة:

لتنزيل هذه التكوينات، افتح أولا http://lcs.dynamics.com/ وبعد تسجيل الدخول إلى المدخل، انقر فوق مكتبة الأصول المشتركة:

في مكتبة الأصول المشتركة ، حدد تكوينات GER وانقر فوق تنزيل الكل:

حدد المسار حيث يجب تخزين الملف المضغوط مع جميع ملفات تكوين GER، واستخرج جميع التكوينات. إنشاء مجلد جديد ونقل التكوينات المطلوبة فقط وفقا للجدول أعلاه.

في التطبيق، انتقل إلى إدارة المؤسسة >> الإعداد >> التقارير الإلكترونية >> تكوينات التقارير الإلكترونية. حدد المجلد الذي يحتوي على تكوينات محددة وانقر فوق الزر تحميل لتحميل التكوين المطلوب لإعلان ضريبة القيمة المضافة وإعلان FAF. 

ملف الإبلاغ الإلكتروني لإعلان ضريبة القيمة المضافة

لإنشاء تقرير إعلان ضريبة القيمة المضافة بتنسيق Excel، استخدم الإجراء القياسي للإبلاغ عن ضريبة المبيعات لفترة الإبلاغ عن التسوية لتسوية الضرائب وطباعة تقرير إعلان ضريبة القيمة المضافة.

لإنشاء إعلان ضريبة القيمة المضافة بعد الانتهاء من التسوية لفترة، انتقل إلى: General Ledger >> Reports >> External >> Sales tax payments حدد الدفع المطلوب لضريبة المبيعات واضغط على الزر VAT Declaration في جزء الإجراءات.

اتبع مربع حوار تقرير إعلان ضريبة القيمة المضافة واملأ المعلومات المطلوبة.

احفظ محتوى البيانات التي تم الإبلاغ عنها داخل جدول بيانات Excel وتحقق منها. وفقا لمتطلبات أنظمة محاسبة FTA، لا يمكن تحرير ملف التقارير الإلكتروني بعد الإنشاء من النظام. في حالة الحاجة إلى إجراء تصحيحات للبيانات المبلغ عنها، يجب أن يحدث ذلك في النظام.

بعد متابعة التصحيحات في إنشاء ملف تقارير جديد. بعد التحقق من الصحة بنجاح، تابع إجراء تحميل الملفات إلى مدخل ضريبة FTA الإلكترونية باستخدام إجراءات خاصة بتسجيل شركتك باستخدام FTA.

ملاحظة: قبل تنفيذ إنشاء إعلان ضريبة القيمة المضافة وكذلك ملف FAF، تأكد من أن لديك دليل الإعداد لمخزن ملفات النظام في إدارة النظام >> معلمات النظام >> مخزن الملفات. وإلا فلن تتمكن من تنزيل الملفات التي أنشأها النظام.

إنشاء ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة ل FTA

في حالة طلب ملف تدقيق ضريبة القيمة المضافة FTA اتبع أسئلة الحوار بعد تشغيل إنشاء ملف تدقيق FAF في دفتر الأستاذ العام >> مدفوعات ضريبة المبيعات >> إعلان FAF.

في حالة توقع حجم كبير من المعاملات هو نطاق الفترة المدققة، يمكنك أن تقرر التسليم لملفات متعددة لتدقيق FAT. ضع في اعتبارك تشغيل إنشاء ملف FAF في الخلفية مع معالجة الدفعات وتقسيم الفترات المدققة إلى فترات زمنية أصغر أشهر أو أسابيع أو أيام.

تخطيط طباعة فاتورة المبيعات في الإمارات العربية المتحدة

مع حزمة وظائف الترجمة في الإمارات العربية المتحدة، هناك نسخ مطبوعة لفواتير المبيعاتوملاحظات الائتمان مضمنة في التخطيط المحدد في متطلبات FTA لأنظمة المحاسبة. راجع المثال التالي لنسخة الفاتورة النصية المجانية المطبوعة:

بالإضافة إلى ذلك، تم استيعاب الطباعة بلغتين. سيقوم النظام بطباعة نسختين مطبوعتين من فاتورة المبيعات، الأولى بلغة واجهة المستخدم والثانية في نفس الوقت وفقا لإعداد لغة العميل في حالة اختلاف هاتين اللغتين.

لتحقيق نتائج مطبوعة متسقة، يجب إعداد البيانات الأخرى في النظام باستخدام ترجمات مثل الاسم ووصف العناصر بلغات مختلفة. بالإضافة إلى ذلك، يجب أيضا مراعاة أوصاف ضريبة المبيعات ورمز الإعفاء للإعداد باستخدام الترجمات.

تعديل تكوينات التقارير الإلكترونية ل AX 2012 R3

تسمح وحدة التقارير الإلكترونية العامة في AX 2012 R3 للمستخدمين بتنفيذ تكوينات التقارير المعدة في مصمم تكوين التقارير الإلكترونية. يتيح مصمم التكوين للمستخدمين تحديد بنيات التنسيق الإلكتروني، ثم وصف كيفية ملء هذه الهياكل باستخدام البيانات والخوارزميات الموجودة في AX 2012 R3. يمكن للمستخدمين استخدام لغة صيغة مشابهة جدا للغة Excel لتحويل البيانات. لجعل تعيين قاعدة البيانات إلى تنسيق أكثر قابلية للإدارة وقابلية لإعادة الاستخدام ومستقلا عن تغييرات التنسيق، يتم تقديم مفهوم نموذج بيانات وسيط. لمعرفة المزيد من وثائق الدراسة كيفية إنشاء تكوين إعداد التقارير الإلكترونية.

في حالة تحديد تغيير التكوينات، تحتاج إلى مصمم التكوين. يتوفر المصمم في إصدار Dynamics 365 للتمويل والعمليات في خريف 2017 (الإصدار 7.3). إذا لم يكن لديك حق الوصول إلى الإصدار 7.3، فسيوجهك الارتباط أدناه إلى البرنامج التعليمي الذي يوفر لك الخطوات اللازمة للتسجيل في الإصدار التجريبي من Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX).

تعرف على كيفية التسجيل للحصول على الإصدار التجريبي على: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

ملاحظة: لا يتم استخدام هذا العرض التجريبي لأنشطة الإنتاج / Go Live.

المتطلبات المسبقه:

• يجب أن يكون المسؤول العام لمستأجر O365 هو الشخص الذي ينفذ التسجيل في العرض أدناه.

• استخدم مستعرض In-Private أو التصفح المتخفي للتأكد من تسجيل دخولك بشكل صحيح باستخدام بيانات اعتماد O365.

• إذا لم يكن لديك مستأجر AAD/O365 موجود، يمكنك استخدام الارتباط أدناه لإنشاء مستأجر للمدة التجريبية.

بمجرد أن يكون لديك عرض Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations مرتبطا بمستأجر AAD/O365 لنشر مثيل Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations إلى Azure، يجب أن يكون لديك اشتراك Microsoft Azure للنشر على السحابة.  ستتمكن أيضا من تنزيل VHD محلي (محرك أقراص ثابت ظاهري) يحتوي على Microsoft Dynamics 365 للتمويل والعمليات.  تم العثور على القدرة على نشر/تنزيل Dynamics 365 for Finance and Operations في مشروع Lifecycle Services الذي سيتم إنشاؤه لك عند إكمال عملية التسجيل.

يجب على المسؤول العام للمؤسسة النقر فوق: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUستنتهي صلاحية رمز العرض التجريبي هذا في غضون 18 شهرا.  

يمكنك تنزيل نسخة مجانية من الجهاز الظاهري مع النشر الكامل Dynamics 365 للتمويل والعمليات إصدار خريف 2017 (الإصدار 7.3) من LCS. قم بتسجيل الدخول إلى https://lcs.dynamics.com/ وانتقل إلى مكتبة الأصول المشتركة حدد نوع الأصل: VHD القابل للتنزيل وقم بتنزيل قرص الجهاز الظاهري مع نشر الإصدار 7.3.

إنشاء جهاز ظاهري جديد وإرفاق VHD الذي تم تنزيله. الوصول إلى البيئة باستخدام قواعد مثل أي جهاز ظاهري تجريبي آخر يتم تقديمه من Microsoft. ابحث عن اختصار أداة توفير المستخدم في سطح مكتب الجهاز الظاهري وقم بتوفير الوصول إلى مثيل تجريبي Dynamics 365 للتمويل والعمليات باستخدام بريدك الإلكتروني المقترن بحساب Azure والاشتراك. 

مع تشغيل Dynamics 365 للتمويل والعمليات في خريف عام 2017 (الإصدار 7.3) التشغيلي في وضع التطوير، تابع لنشر الإصلاح العاجل للترجمة في الإمارات العربية المتحدة.

ستوفر لك البيئة التي تم تكوينها بالطريقة المذكورة أعلاه فرصة لتخصيص تكوينات التقارير الإلكترونية من خلال تضمين مصمم التكوين في مساحة عمل التقارير الإلكترونية Dynamics 365 للتمويل والعمليات. 

معلومات الإصلاح العاجل

مزيد من المعلومات

ملاحظه هذه مقالة "FAST PUBLISH" تم إنشاؤها مباشرة من داخل مؤسسة دعم Microsoft. وتقدم المعلومات الواردة هنا كما هي استجابة للقضايا الناشئة. نتيجة لسرعة إتاحتها، قد تتضمن المواد أخطاء مطبعية ويمكن مراجعتها في أي وقت دون إشعار. راجع شروط الاستخدام لاعتبارات أخرى.