مقدمة
وفقا للأمر رقم VA-55 "بشأن الموافقة على قواعد معالجة سجلات فواتير ضرائب البيانات وإرسالها"، الذي وافق عليه رئيس مركز التحكم الضريبي في الولاية بموجب وزارة المالية في جمهورية يتوانيا في عام 2004، في 21 أبريل، يتم تحديث معالجة وتقديم البيانات حول سجلات فواتير الضرائب ذات القيمة المضافة لإنشاء شروط للأشخاص الخاضعين للضريبة لتقديم البيانات الصادرة والمستلمة فواتير سلطة الضرائب باستخدام تنسيق موحد لتطبيق i.SAF. يجب أن يتطابق تنسيق i.SAF مع المواصفات التقنية الحالية لملفات بيانات المحاسبة والمتطلبات التقنية (FileVersion iSAF1.2).
لدعم الإصدار 1.2 من تنسيق i.SAF على Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (بدءا من الإصدار 7.3) تم تسليم الإصلاح العاجل التالي مع مجموعة من تكوينات التقارير الإلكترونية وحزمة من كيانات البيانات التي تقوم بإعداد وظائف الرسائل الإلكترونية لغرض إعداد تقارير i.SAF:
|
إصدار Dynamics 365 for Finance and Operations |
ارتباط على مقالة KB |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
راجع المقالة حسب الارتباط الموجود في الجدول أعلاه للحصول على مزيد من المعلومات حول ميزة الإعداد واستخدامها.
هذه المقالة مخصصة للتغييرات في ميزة i.SAF ليتوانيا لدعم الضرورة المحتملة لتأسيس التطابق بين رموز ضريبة المبيعات في النظام وقائمة تعداد رموز ضريبة القيمة المضافة التي توفرها المواصفات التقنية القياسية لملفات بيانات المحاسبة والمتطلبات التقنية عندما تحتاج الشركة إلى إعداد رموز ضريبة المبيعات في النظام مع مستوى إضافي من التفاصيل مما يوفره معيار ملفات بيانات المحاسبة.
نظره عامه
وفقا لمعيار المواصفات الفنية لملفات بيانات المحاسبة والمتطلبات التقنية، يجب أن تتوافق رموز ضريبة القيمة المضافة المبلغ عنها في تقرير i.SAF بتنسيق XML مع قائمة تعداد رموز ضريبة القيمة المضافة التي يتم تعيينها حسب الجدول 1 "جدول ضريبة القيمة المضافة" في "جداول المواصفات التقنية لملف بيانات المحاسبة القياسي". ومع ذلك، قد تحتاج شركة في ليتوانا إلى إعداد رموز ضريبة المبيعات في النظام مع مستوى إضافي من التفاصيل مما يوفره معيار ملفات بيانات المحاسبة. في هذه الحالة، سيكون الإبلاغ عن i.SAF مع رموز ضريبة المبيعات من النظام متوافقا مع معيار ملفات بيانات المحاسبة. لكي يكون لديك إمكانية تأسيس التطابق بين رموز ضريبة المبيعات في النظام وقائمة تعداد رموز ضريبة القيمة المضافة التي يوفرها Standard of Accounting Data Files، يجب تثبيت الإصدارات الجديدة من تكوينات التقارير الإلكترونية (ER):
|
اسم التكوين |
نوع التكوين |
الإصدار |
|
نموذج اتصالات الفواتير |
نموذج |
52 |
|
تعيين نموذج i.SAF |
تعيين النموذج (تصدير) |
52.17 |
|
تنسيق i.SAF (LT) |
تنسيق XML (تصدير-استيراد) |
52.4 |
ملاحظة هامة! بعد استيراد إصدارات جديدة من تكوينات ER، تحقق من أن "تعيين نموذج i.SAF" تم وضع علامة "افتراضي لتعيين النموذج".
يتضمن الإصدار الجديد من "i.SAF format (LT)" (52.4) معلمات خاصة بالتطبيق، حيث يجب على المستخدم تحديد الرموز الضريبية للمبيعات في النظام (هنا والمزيد من "رموز ضريبة مبيعات النظام") التي تتوافق مع القيم من قائمة تعداد رموز ضريبة القيمة المضافة التي يتم فرضها بواسطة الجدول 1 "جدول ضريبة القيمة المضافة" من "جداول المواصفات التقنية لملف بيانات المحاسبة القياسي" (هنا والمزيد من "رموز ضريبة القيمة المضافة القياسية").
لإعداد معلمة خاصة بالتطبيق، افتح مساحة عمل التقارير الإلكترونية، وحدد تنسيق "i.SAF format (LT)" وحدد "Configurations > Application specific parameters > Setup on the Action pane، حدد ReportTaxCodesLookup on Lookups fast tab for the latest version of the format" وفي علامة التبويب " Conditions fast" حدد "رموز ضريبة القيمة المضافة القياسية" التي يجب أن تتوافق مع "رموز ضريبة مبيعات النظام".
على سبيل المثال، إذا كان لديك في النظام "رمزان لضريبة مبيعات النظام" (VAT1، VAT2) يجب الإبلاغ عنهما في "رموز ضريبة القيمة المضافة القياسية" (PVM1)، فستحتاج إلى إضافة السطور التالية في علامة التبويب "الشروط السريعة":
|
نتيجة البحث |
خط |
رمز الضريبة |
|
PVM1 (يجب تحديد القيمة من القائمة التي تم تعدادها مسبقا) |
1 |
VAT1 (يجب تحديد القيمة من قائمة القيم التي هي إدخالات في جدول رموز ضريبة المبيعات) |
|
PVM1 (يجب تحديد القيمة من القائمة التي تم تعدادها مسبقا) |
2 |
VAT2 (يجب تحديد القيمة من قائمة القيم التي هي إدخالات في جدول رموز ضريبة المبيعات) |
العمود "الخط" هو العداد الذي يتحكم في ترتيب تنفيذ شروط حقل البحث.
أضف كل ما هو ضروري لشروط الكيان القانوني الخاصة بك ل "رموز ضريبة القيمة المضافة القياسية" التي يجب الإبلاغ عنها للكيان القانوني الخاص بك. وفقا للوثائق، فإن قائمة "رموز ضريبة القيمة المضافة القياسية" هي التالية:
|
رمز ضريبة القيمة المضافة القياسي |
الوصف |
|
PVM1 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم توفيرها داخل إقليم البلد (المادة 19(1) من قانون جمهورية يتوانيا بشأن ضريبة القيمة المضافة (فيما بعد – LVAT)) |
|
PVM2 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم توفيرها داخل إقليم البلد (المادة 19(3) من LVAT) |
|
PVM3 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم توفيرها داخل إقليم البلد (المادة 19(4)، (5) من LVAT) |
|
PVM4 |
الحالات التي يتعين فيها على المشتري حجب ضريبة القيمة المضافة ودفعها على السلع والخدمات المقدمة له (المادة 96 من LVAT) Exp. في 2016-03-31 |
|
PVM25 |
الحالات التي يتعين فيها على المشتري حجب ضريبة القيمة المضافة ودفعها على السلع والخدمات المقدمة له (المادة 96 من LVAT) معدل 21٪ |
|
PVM26 |
الحالات التي يتعين فيها على المشتري حجب ضريبة القيمة المضافة ودفعها على السلع والخدمات المقدمة له (المادة 96 من LVAT) المعدل 9٪ |
|
PVM27 |
الحالات التي يتعين فيها على المشتري حجب ضريبة القيمة المضافة ودفعها على السلع والخدمات المقدمة له (المادة 96 من LVAT) معدل 5٪ |
|
PVM5 |
حالات تزويد السلع والخدمات المعفاة من ضريبة القيمة المضافة (المادتين 20-33 و112 من LVAT) |
|
PVM6 |
حالات توفير السلع (الخدمات) للاستخدام الخاص لممول ضريبة القيمة المضافة (المادتين 5 و6 من LVAT) معدل 21٪ |
|
PVM7 |
حالات توفير السلع (الخدمات) للاستخدام الخاص لممول ضريبة القيمة المضافة (المادتين 5 و6 من LVAT) المعدل 9٪ |
|
PVM8 |
حالات توفير السلع (الخدمات) للاستخدام الخاص لممول ضريبة القيمة المضافة (المادتين 5 و6 من LVAT) معدل 5٪ |
|
PVM28 |
حالات توفير السلع (الخدمات) للاستخدام الخاص لممول ضريبة القيمة المضافة (المادتين 5 و6 من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM29 |
حالات توفير السلع (الخدمات) للاستخدام الخاص لممول ضريبة القيمة المضافة (المادتين 5 و6 من LVAT) Rate - |
|
PVM9 |
تصنيع الأصول الثابتة الملموسة من قبل مالك ضريبة القيمة المضافة نفسه وتحسين المواد للمبنى (البنية) المملوكة أو غير المملوكة من قبل دفع ضريبة القيمة المضافة (المادة 6 من LVAT) معدل 21٪ |
|
PVM30 |
تصنيع الأصول الثابتة الملموسة من قبل مالك ضريبة القيمة المضافة نفسه وتحسين المواد للمبنى (البنية) المملوكة أو غير المملوكة من قبل دفع ضريبة القيمة المضافة (المادة 6 من LVAT) المعدل 9٪ |
|
PVM31 |
تصنيع الأصول الثابتة الملموسة من قبل مالك ضريبة القيمة المضافة نفسه وتحسين المواد للمبنى (البنية) المملوك أو غير المملوك لمدفع ضريبة القيمة المضافة (المادة 6 من LVAT) المعدل 5٪ |
|
PVM10 |
الحالات التي تخضع فيها ضريبة المعاملات لنظام ضرائب خاص (هامش) (المواد 101–105، 106–110 من LVAT) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
الحالات التي تخضع فيها المعاملات لنظام ضرائب خاص (هامش) للمعاملات (القسم الثاني، الثالث من LVAT) المعدل 21٪ |
|
PVM33 |
حالات تطبيق نظام الضرائب الخاصة (margin) على المعاملات (القسم الثاني، الثالث من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM12 |
تصدير السلع (المادة 41 من LVAT) معدل 0٪ |
|
PVM13 |
السلع التي يتم توفيرها لممولي ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي (المادة 49(1)، (4) من LVAT) معدل 0٪ |
|
PVM14 |
المعاملات الأخرى (المواد 42 و43 و44 و45 و46 و47 و48 و49(2) و(3) و51 و52 و53(1) و(5) و(6) و(10) من LVAT) هي 0٪ |
|
PVM15 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم توفيرها خارج ليتوانا (الحالات التي لا تكون فيها ضريبة القيمة المضافة خاضعة لضريبة القيمة المضافة لأن عرض السلع و/أو الخدمات قد تم خارج ليتوانا ولا يخضع لضريبة القيمة المضافة في ليتوانا، ولكن يمكن خصم ضريبة القيمة المضافة وفقا للأحكام الواردة في المادة 58(1)(2) من معدل LVAT) - |
|
PVM34 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم توفيرها خارج ليتوانا (الحالات التي لا تكون فيها ضريبة القيمة المضافة خاضعة لضريبة القيمة المضافة لأن عرض السلع و/أو الخدمات قد تم خارج ليتوانا ولا يمكن خصم ضريبة القيمة المضافة وفقا للأحكام المنصوص عليها في المادة 58 من معدل LVAT) - |
|
PVM16 |
الحالات التي يعتبر فيها الحصول على السلع من الدول الأعضاء الأخرى قد تم داخل إقليم البلد (المادتان 41 و122 من LVAT) معدل 21٪ |
|
PVM17 |
الحالات التي يعتبر فيها الحصول على السلع من الدول الأعضاء الأخرى قد تم داخل إقليم البلد (المادتان 41 و122 من LVAT) المعدل 9٪ |
|
PVM18 |
الحالات التي يعتبر فيها الحصول على السلع من الدول الأعضاء الأخرى قد تم داخل إقليم البلد (المادتان 41 و122 من LVAT) المعدل 5٪ |
|
PVM35 |
الحالات التي يعتبر فيها الحصول على السلع من الدول الأعضاء الأخرى قد تم داخل إقليم البلد (المادتان 41 و122 من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM36 |
الحالات التي يعتبر فيها الحصول على السلع من الدول الأعضاء الأخرى قد تم داخل إقليم البلد (المادتان 41 و122 من LVAT) المعدل - |
|
PVM19 |
الحالات التي تم فيها تصدير السلع التي حصل عليها أحد دفعات ضريبة القيمة المضافة في جمهورية يتوانيا، وهو وسيط (طرف ثان) في تجارة ثلاثية الاتجاه مباشرة من إحدى الدول الأعضاء إلى دولة عضو أخرى وتم تزويدها لمدفع ضريبة القيمة المضافة لهذه الدولة العضو الأخرى (المادة 122(3) من معدل LVAT) - |
|
PVM20 |
الخدمات التي تم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة للمخرجات التي يتم حساب ضريبة القيمة المضافة عليها من قبل المشتري (المادة 95(2) من LVAT) المعدل 21٪ |
|
PVM37 |
الخدمات التي يتم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة الناتجة التي يتم حساب ضريبة القيمة المضافة عليها من قبل المشتري (المادة 95(2) من LVAT) المعدل 5٪ |
|
PVM38 |
الخدمات التي تم الحصول عليها من بلدان أجنبية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة للمخرجات التي لا يتم حساب ضريبة القيمة المضافة عليها من قبل المشتري (المادة 95(1)(3) من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM39 |
الخدمات التي يتم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة للمخرجات التي لا يتم حسابها من قبل المشتري (المادة 95(1)(2) من معدل LVAT) - |
|
PVM21 |
الخدمات التي يحصل عليها من أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي ضريبة القيمة المضافة الناتجة التي يتم حسابها من قبل المشتري (المادة 95(2) من LVAT) معدل 21٪ |
|
PVM40 |
الخدمات التي يتم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة الناتجة التي يتم حساب ضريبة القيمة المضافة عليها من قبل المشتري (المادة 95(2) من LVAT) المعدل 5٪ |
|
PVM41 |
الخدمات التي يتم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة للمخرجات التي يتم حساب ضريبة القيمة المضافة عليها من قبل المشتري (المادة 95(2) من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM42 |
الخدمات التي يتم الحصول عليها من البلدان الخارجية (باستثناء أصحاب ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي) ضريبة القيمة المضافة الناتجة التي يتم حسابها من قبل المشتري (المادة 95(2) من معدل LVAT) - |
|
PVM22 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص خاضع للضريبة الخارجية غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من LVAT) Exp. على 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص خاضع للضريبة الخارجية غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من LVAT) المعدل 21٪ |
|
PVM44 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص خاضع للضريبة الخارجية غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من LVAT) المعدل 9٪ |
|
PVM45 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص خاضع للضريبة الخارجية غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من LVAT) المعدل 5٪ |
|
PVM46 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص أجنبي خاضع للضريبة غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من LVAT) المعدل 0٪ |
|
PVM47 |
الحالات التي يتم فيها حساب ضريبة القيمة المضافة على السلع و/أو الخدمات التي يوفرها شخص خاضع للضريبة الخارجية غير المنشأة داخل إقليم البلد (باستثناء حالات PVM18 وPVM19) ودفعها من قبل المشتري (المادة 95(3) و(4) و(5) من معدل LVAT) - |
|
PVM23 |
استيراد محسوب لضريبة القيمة المضافة. السعر 21، 9، 5 |
|
PVM24 |
استيراد ضريبة القيمة المضافة التي يتم التحكم في إزاحتها بواسطة STI. السعر 21، 9، 5 |
|
PVM48 |
السلع و/أو الخدمات التي يتم الحصول عليها خارج ليتوانا (بما في ذلك حالات فرض ضريبة القيمة المضافة على بلد خارجي واستيراد السلع للاستهلاك المحلي)) (الحالات التي يعتبر فيها الاستحواذ على السلع و/أو الخدمات قد تم خارج جمهورية ليفوانا ولا تكون ضريبة القيمة المضافة للمخرجات خاضعة لضريبة القيمة المضافة لأن الاستحواذ لا يخضع لضريبة القيمة المضافة في ليتوانا) - |
|
PVM49 |
الحالات التي يتم فيها شراء المنتجات والخدمات الزراعية من المزارعين الخاضعين لمخطط معدل ضريبة القيمة المضافة التعويضي 6٪ |
|
PVM100 |
حالات أخرى |
ملاحظة هامة! من المهم إضافة "PVM100" التي يجب أن تجمع البيانات حسب "حالات أخرى" كأخير في القائمة (يجب أن تكون قيمتها "الخط" هي الأخيرة في الجدول). قم بإعداده كما يلي:
|
نتيجة البحث |
خط |
رمز الضريبة |
|
PVM100 |
آخر قائمة في قائمتك |
*غير فارغ* |
يعني هذا الإعداد أنه سيتم النظر في جميع المعاملات الضريبية للتعليمات البرمجية لضريبة المبيعات التي لم يتم إعدادها بشكل محدد (لم يتم تحديد "رمز ضريبة القيمة المضافة القياسي" لها على وجه التحديد) ل PVM100. من الضروري تعريف حقل نتائج البحث هذا في نهاية قائمة الشروط الخاصة بك.
عند إنشاء جميع المراسلات الضرورية، قم بتغيير "حالة" تكوين معلمات التطبيق المحددة إلى "مكتمل" واحفظ التكوين.
معلومات الإصلاح العاجل
تصحيح إرشادات التنزيل هنا:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
