Въведение
Съгласно Заповед No ВА-55 "За утвърждаване на Правилата за обработка и подаване на регистрите за данни, данъци, фактури", одобрена от началника на Държавната данъчна инспекция към Министерството на финансите на Република Литва през 2004 г., обработването и подаването на данни за регистрите на данъчните фактури се актуализира, за да се създадат условия данъчно задължените лица да представят по електронен път данните за издадени и получени фактури за данъчния орган, използващи стандартизиран формат за приложение на i.SAF. i.SAF форматът трябва да отговаря на текущия Standard of Accounting Data Files, техническите спецификации и техническите изисквания (FileVersion iSAF1.2).
За поддръжка на формата i.SAF версия 1.2 на Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (начална версия на формуляр 7.3) беше доставена следната актуална корекция заедно с набор от конфигурации за електронно отчитане и пакет от обекти за данни, които настройват функционалността за електронни съобщения за целите на i.SAF отчитане:
| Версия на Dynamics 365 for Finance and Operations | Връзка към статия в Базата знания |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Вижте статията до връзката в таблицата по-горе за повече информация относно функцията за настройка и нейното използване.
Тази статия е посветена на промените във функцията i.SAF за Литва, за да подкрепи потенциалната необходимост от установяване на съответствието между кодовете за данък върху продажбите в системата и изброения списък на кодовете по ДДС, предоставени от техническите спецификации и техническите изисквания на Standard of Accounting Data Files, когато дадено дружество трябва да настрои кодове за данък върху продажбите в системата с допълнително ниво на подробности от Standard of Accounting Data Files предоставя.
Общ преглед
Съгласно Standard of Accounting Data Files, техническите спецификации и техническите изисквания, кодовете по ДДС, отчетени в доклада i.SAF в XML формат, трябва да отговарят на изброения списък с кодове по ДДС, предписан от Таблица 1 "Таблица за ДДС" на "Таблици на техническата спецификация на файла с данни за счетоводството Standard". Въпреки това, може да се наложи компания в Литва да настрои данъчни кодове за продажби в системата с допълнително ниво на подробности, отколкото предоставя Standard of Accounting Data Files. В този случай отчитането на i.SAF с кодовете за данък върху продажбите от системата би било несъвместимо със Standard of Accounting Data Files. За да има възможност за установяване на съответствието между кодовете за данък върху продажбите в системата и изброения списък на кодовете по ДДС, предоставени от Standard of Accounting Data Files, трябва да се инсталират новите версии на конфигурациите за електронно отчитане (ER):
| Име на конфигурацията | Тип конфигурация | Версия |
|---|---|---|
| Модел на комуникация за фактури | Модел | 52 |
| i.SAF нанасяне на модел | Нанасяне на модел (експортиране) | 52.17 |
| Формат i.SAF (LT) | Форматиране на XML (експортиране-импортиране) | 52.4 |
Важна забележка! След импортиране на новите версии на конфигурациите на ER проверете дали "i.SAF нанасяне на модел" е маркирано като "По подразбиране за съпоставяне на модели".
Новата версия на "i.SAF формат (LT)" (52.4) включва специфични за приложението параметри, при които потребителят трябва да определи кои данъчни кодове в системата (тук и по-нататък "Системни данъчни кодове") съответстват на кои стойности от изброения списък на кодовете по ДДС предписват от таблица 1 "Таблица за ДДС" на "Таблици от техническата спецификация на файла с данни за счетоводството Standard" (тук и по-нататък "Standard Кодове по ДДС").
За да зададете конкретен параметър за приложението, отворете работната област "Електронно отчитане", изберете формата "i.SAF формат (LT)" и изберете Конфигурации>Специфични за приложението параметри>Настройка В прозореца с действия, изберете ReportTaxCodesLookup в раздела "Търсения" Fast раздел за най-новата версия на формата и в раздела Conditions fast дефинира на кои "Standard VAT кодове" на кого трябва да съответстват"Системни данъчни кодове за продажби".
Например ако в системата имате два "системни данъчни кода за продажби" (ДДС1, ДДС2), които трябва да се отчитат в един "Standard VAT кодове" (PVM1), ще трябва да добавите следните редове в бързия раздел "Условия":
| Резултат от търсенето | Линейна диаграма | Данъчен код |
|---|---|---|
|
PVM1 (стойността трябва да бъде избрана от предварително дефинирания изброен списък) |
1 |
VAT1 (стойността трябва да бъде избрана от списъка със стойности, които са записи в таблицата с кодове за данък продажби) |
|
PVM1 (стойността трябва да бъде избрана от предварително дефинирания изброен списък) |
2 |
VAT2 (стойността трябва да бъде избрана от списъка със стойности, които са записи в таблицата с кодове за данък продажби) |
Колона "Ред" е броячът, който управлява реда на изпълнение на условията на справочното поле.
Добавете всички необходими за Вашето юридическо лице условия за тези "Standard VAT кодове", които трябва да се отчитат за Вашето юридическо лице. Според документацията списъкът на "Standard VAT кодове" е следният:
| Standard Код по ДДС | Описание |
|---|---|
| PVM1 | Стоки и/или услуги, доставени на територията на страната (член 19, параграф 1 от Закона на Република Литва за данъка върху добавената стойност (наричан по-долу – LVAT)) |
| PVM2 | Стоки и/или услуги, доставени на територията на страната (член 19, ал. 3 от ДДС) |
| PVM3 | Стоки и/или услуги, доставени на територията на страната (член 19, ал. 4, 5 от ДДС) |
| PVM4 | Случаи, в които купувачът трябва да удържи и заплати ДДС за доставените му стоки и услуги (член 96 от ЗДДДС) Екш. на 31.03.2016 г. |
| PVM25 | Случаи, в които купувачът трябва да удържи и да плати ДДС за доставените му стоки и услуги (член 96 от ДДС) Ставка 21 % |
| PVM26 | Случаи, в които купувачът трябва да удържи и да плати ДДС за предоставените му стоки и услуги (член 96 от ЗДДС) Ставка 9 % |
| PVM27 | Случаи, в които купувачът трябва да удържи и да плати ДДС за предоставените му стоки и услуги (член 96 от ДДС) Ставка 5 % |
| PVM5 | Случаи на доставки на стоки и услуги, освободени от ДДС (членове 20—33 и 112 от ДДС) |
| PVM6 | Случаи на доставки на стоки (услуги) за лично ползване от платец на ДДС (членове 5 и 6 от ДДС) Ставка 21 % |
| PVM7 | Случаи на доставки на стоки (услуги) за лично ползване от платец на ДДС (членове 5 и 6 от ДДС) Ставка 9% |
| PVM8 | Случаи на доставки на стоки (услуги) за лично ползване от платец на ДДС (членове 5 и 6 от ДДС) Ставка 5% |
| PVM28 | Случаи на доставки на стоки (услуги) за лично ползване от платец на ДДС (членове 5 и 6 от ДДС) Ставка 0% |
| PVM29 | Случаи на доставки на стоки (услуги) за лично ползване от платец на ДДС (членове 5 и 6 от ДДС) Ставка - |
| PVM9 | Производство на дълготрайни материални активи от самия платец на ДДС и съществено подобрение на сградата (конструкцията), притежавана или непритежавана от платец на ДДС (чл. 6 от ДДС) Ставка 21% |
| PVM30 | Производство на дълготрайни материални активи от самия платец на ДДС и съществено подобрение на сградата (конструкцията), притежавана или непритежавана от платец на ДДС (чл. 6 от ДДС) Ставка 9% |
| PVM31 | Производство на дълготрайни материални активи от самия платец на ДДС и съществено подобрение на сградата (конструкцията), притежавана или непритежавана от платец на ДДС (чл. 6 от ДДС) Ставка 5% |
| PVM10 | Случаи, когато данъчното облагане на сделки е предмет на специален режим на данъчно облагане (марж) (членове 101—105, 106—110 от ДДС) Експ.Д. на 31-03-2016 г. Ставка 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Случаи, при които сделките са предмет на специална данъчна схема (маржин) към сделки (раздели II, III от LVAT) Ставка 21 % |
| PVM33 | Случаи на прилагане на специален режим на данъчно облагане (марж) към сделки (раздели II, III от LVAT) Ставка 0% |
| PVM12 | Износ на стоки (член 41 от ДДС) Ставка 0% |
| PVM13 | Стоки, доставени на платците на ДДС от ЕС (член 49, ал. 1, 4 от ДДС) Ставка 0% |
| PVM14 | Други сделки (членове 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, параграфи 2 и 3), 51, 52, 53, параграфи 1, 5, 6 и 10 от LVAT) Ставка 0 % |
| PVM15 | Стоки и/или услуги, доставени извън Литва (случаите, когато ДДС не се начислява, тъй като доставката на стоки и/или услуги се счита за извършена извън Литва и не подлежи на облагане с ДДС в Литва, но ДДС може да бъде приспаднат съгласно разпоредбите на член 58, параграф 1, параграф 2 от ДДС) Ставка на ДДС — |
| PVM34 | Стоки и/или услуги, доставени извън Литва (случаите, когато ДДС не се начислява, тъй като доставката на стоки и/или услуги се счита за извършена извън Литва и ДДС не може да бъде приспаднат съгласно разпоредбите на член 58 от ДДС) Ставка - |
| PVM16 | Случаи, в които се счита, че придобиването на стоки от други държави членки е извършено на територията на страната (членове 41 и 122 от ДДС) Ставка 21 % |
| PVM17 | Случаи, в които се счита, че придобиването на стоки от други държави членки е извършено на територията на страната (членове 41 и 122 от ДДС) Ставка 9 % |
| PVM18 | Случаи, в които се счита, че придобиването на стоки от други държави членки е извършено на територията на страната (членове 41 и 122 от LVAT) Ставка 5 % |
| PVM35 | Случаи, в които се счита, че придобиването на стоки от други държави членки е извършено на територията на страната (членове 41 и 122 от LVAT) Ставка 0% |
| PVM36 | Случаи, в които се счита, че придобиването на стоки от други държави членки е извършено на територията на страната (членове 41 и 122 от LVAT) Ставка - |
| PVM19 | В случаите, в които стоки, придобити от платец на ДДС на Република Литва, който е посредник (втора страна) в тристранна търговия, са били изнесени пряко от една държава членка в друга държава членка и доставени на платец на ДДС от тази друга държава членка (член 122, параграф 3 от LVAT) Ставка — |
| PVM20 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки се изчислява от купувача (член 95, ал. 2 от ДДС) Ставка 21 % |
| PVM37 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки се изчислява от купувача (член 95, ал. 2 от ДДС) Ставка 5 % |
| PVM38 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки не се изчислява от купувача (член 95, параграф 1, параграф 3 от LVAT) Ставка 0% |
| PVM39 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки не се изчислява от купувача (член 95, параграф 1, параграф 2 от ДДС) Ставка - |
| PVM21 | Услуги, придобити от платците на ДДС от ЕС, ДДС по извършени доставки, върху които се изчислява от купувача (член 95, параграф 2 от ДДС) Ставка 21 % |
| PVM40 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки се изчислява от купувача (член 95, ал. 2 от ДДС) Ставка 5 % |
| PVM41 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки се изчислява от купувача (член 95, ал. 2 от ДДС) Ставка 0% |
| PVM42 | Услуги, придобити от чужди държави (с изключение на платците на ДДС от ЕС), върху които ДДС по извършени доставки се изчислява от купувача (член 95, ал. 2 от ДДС) Ставка - |
| PVM22 | Случаите, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и заплаща от купувача (чл. 95, ал. 3, 4 и 5 от ДДС) Ек. на 31-03-2016 г., ставка 21, 9, 5 |
| PVM43 | Случаи, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и заплаща от купувача (чл. 95, ал. 3, 4 и 5 от ДДС) Ставка 21% |
| PVM44 | Случаи, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и заплаща от купувача (чл. 95, ал. 3, 4 и 5 от ДДС) Ставка 9% |
| PVM45 | Случаите, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и заплаща от купувача (чл. 95, ал. 3, 4 и 5 от ДДС) Ставка 5% |
| PVM46 | Случаи, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и плаща от купувача (чл. 95, ал. 3, 4 и 5 от ДДС) Ставка 0% |
| PVM47 | Случаите, в които ДДС за стоки и/или услуги, доставени от чуждестранно данъчно задължено лице, което не е установено на територията на страната (с изключение на случаите на PVM18, PVM19), се изчислява и заплаща от купувача (чл. 95, параграфи 3, 4 и 5 от ДДС) Ставка - |
| PVM23 | Изчислен ДДС при импортиране. Оценка 21, 9, 5 |
| PVM24 | Вносен ДДС, чието прихващане се контролира от НТИ. Оценка 21, 9, 5 |
| PVM48 | Стоки и/или услуги, придобити извън Литва (включително случаите на начисляване на ДДС от чужда държава и на внос на стоки за вътрешно потребление) (в случаите, когато придобиването на стоки и/или услуги се счита за извършено извън Република Литва и ДДС по извършени доставки не се начислява, тъй като придобиването не подлежи на облагане с ДДС в Литва) Ставка — |
| PVM49 | Случаи, в които селскостопански продукти и услуги се купуват от земеделски стопани, които подлежат на схемата за компенсаторна ставка на ДДС Ставка 6% |
| PVM100 | Други случаи |
Важна забележка! Важно е да добавите "PVM100", което трябва да събира данни по "други случаи" като последно в списъка (стойността му "Line" трябва да е последната във вашата таблица). Настройте го по следния начин:
| Резултат от търсенето | Линейна диаграма | Данъчен код |
|---|---|---|
| PVM100 | Последният в списъка | *Не е празна* |
Тази настройка означава, че всички данъчни транзакции за данъчен код Standard продажби, за които няма конкретна настройка (не е дефиниран специално за него " код по ДДС"), ще се вземат предвид за PVM100. Задължително е да дефинирате такова поле за резултат от справка в края на списъка на вашите условия.
Когато се установят всички необходими съответствия, променете "Състояние" на конфигурацията на специфичните за приложението параметри на "Завършени" и запазете конфигурацията.
Информация за горещи поправки
Инструкциите за изтегляне на корекцията са тук:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs