Tento článek popisuje syntaxi vzorce a použití funkce TBILLEQ v Microsoft Excelu.
Popis
Vrátí výnos směnky státní pokladny ekvivalentní výnosu z obligace.
Syntaxe
TBILLEQ(vypořádání, splatnost, diskont_sazba)
Důležité
Kalendářní data by měla být zadána pomocí funkce DATUM nebo jako výsledky jiných vzorců či funkcí. Například datum 23. květen 2008 zadáte pomocí vzorce DATUM(2008;5;23). Pokud datum zadáte jako text, může dojít k problémům.
Syntaxe funkce TBILLEQ obsahuje následující argumenty:
- Vypořádání Povinné. Jedná se o datum vypořádání směnky. Datum vypořádání označuje datum následující po datu emise, kdy je směnka prodána klientovi.
- Splatnost Povinné. Jedná se o datum splatnosti směnky. Datum splatnosti označuje datum ukončení platnosti směnky.
- Sleva Povinné. Jedná se o diskontní sazbu směnky.
Poznámky
- Microsoft Excel ukládá datumy jako pořadová čísla, aby je bylo možné použít ve výpočtech. Ve výchozím nastavení má datum 1. ledna 1900 pořadové číslo 1 a datum 1. ledna 2008 má pořadové číslo 39448, protože představuje 39 448. den po 1. lednu 1900.
- Argumenty vypořádání a splatnost jsou zkráceny na celá čísla.
- Pokud vypořádání nebo splatnost nejsou platná kalendářní data, vrátí funkce TBILLEQ #VALUE! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Pokud ≤ sleva 0, vrátí funkce TBILLEQ #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Pokud je splatnost vypořádání > nebo splatnost větší než jeden rok po vypořádání, vrátí funkce TBILLEQ #NUM! chybovou hodnotu #HODNOTA!.
- Výsledek funkce TBILLEQ se vypočítá jako TBILLEQ = (365 * sazba)/(360-(sazba * DSM)), kde DSM je počet dní mezi datem vypořádání a splatností (základna 360 dní za rok).
Příklad
Zkopírujte vzorová data v následující tabulce a vložte je do buňky A1 nového excelového sešitu. Aby vzorce zobrazily výsledky, vyberte je, stiskněte F2 a potom stiskněte Enter. Pokud potřebujete, můžete přizpůsobit šířky sloupců a zobrazit si všechna data.
| Data | Popis | |
|---|---|---|
| 31.3.2008 | Datum vypořádání | |
| 1.6.2008 | Datum splatnosti | |
| 9,14% | Procentuální diskontní sazba | |
| Vzorec | Popis | Výsledek |
| =TBILLEQ(A2;A3;A4) | Výnos směnky státní pokladny ekvivalentní výnosu z obligace pomocí podmínek v buňkách A2, A3 a A4 (0,09415 nebo 9,42 %). | 9,42 % |