DISC (funkce)

Popis

Vrátí diskontní sazbu cenného papíru.

Syntaxe

DISC(vypořádání, splatnost, cena, zaruč_cena, [základna])

Syntaxe funkce DISC obsahuje následující argumenty:

• Vypořádání:    Povinný argument. Datum vypořádání cenného papíru. Datum vypořádání označuje datum následující po datu emise, kdy je cenný papír prodán klientovi.

• Splatnost:    Povinný argument. Jedná se o datum splatnosti cenného papíru. Datum splatnosti označuje datum ukončení platnosti cenného papíru.

• Cena:    Povinný argument. Cena cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč.

• Zaruč_cena:    Povinný argument. Zaručená cena při splatnosti cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč.

• Základna:    Nepovinný argument. Typ úročení.

Poznámky

• Microsoft Excel ukládá datumy jako pořadová čísla, aby je bylo možné použít ve výpočtech. Ve výchozím nastavení má datum 1. ledna 1900 pořadové číslo 1 a datum 1. ledna 2018 pořadové číslo 43101, protože představuje 43 101. den po 1. lednu 1900.

• Datum vypořádání je datum, kdy kupec koupí kupón, například obligace. Datum splatnosti je datum, kdy vyprší platnost kupónu. Předpokládejme například, že k 1. lednu 2018 je vydána 30letá obligace, kterou kupec koupil o šest měsíců později. Datum emise by bylo 1. ledna 2018, datum vypořádání by bylo 1. července 2018 a datum splatnosti by bylo 1. ledna 2048, 30 let po datu emise 1. ledna 2018.

• Argumenty vypořádání, splatnost a základna jsou zkráceny na celá čísla.

• Pokud vypořádání nebo splatnost nejsou platným pořadovým datem, vrátí funkce DISC hodnotu #VALUE! chybová hodnota.

• Pokud je ≤ 0 nebo pokud ≤ 0, vrátí funkce DISC #NUM! chybová hodnota.

• Pokud je < 0 nebo pokud > 4, vrátí funkce DISC hodnotu #NUM! chybová hodnota.

• Pokud ≥ splatnost vypořádání, vrátí funkce DISC #NUM! chybová hodnota.

• Výsledek funkce DISC se počítá následujícím způsobem:

  

  kde:

  • B = počet dnů v roce, závisí na typu základny.

  • DSM = počet dnů mezi vypořádáním a splatností.

Příklad

Zkopírujte vzorová data v následující tabulce a vložte je do buňky A1 nového excelového sešitu. Aby vzorce zobrazily výsledky, vyberte je, stiskněte F2 a potom stiskněte Enter. Pokud potřebujete, můžete přizpůsobit šířky sloupců a zobrazit si všechna data.