KB 869470 - "Varians for lager", "Behandling af salgsordre" og "Behandling af indkøbsordrer"

TechKendt indhold

Omkostningsafvigelser Når du køber og sælger lagervarer ved hjælp af Behandling af indkøbsordrer og Behandling af salgsordre, kan der opstå fire situationer, hvor der beregnes

en omkostningsafvigelse. Hver af disse situationer har forskellige egenskaber; Ikke alle situationer udskrives automatisk på omkostningsafvigelsesjournalen og ikke alle fire indlæg i Hovedbog.


De fire situationer er som følger:


1.En lagervare indeholder en tilsidesættelse (en negativ mængde). Varerne bliver taget ud af lageret til den aktuelle omkostning. Når lagervareren er købt, og mængden bliver positiv, kan vareomkostningerne være anderledes end de aktuelle omkostninger. De tilsidesatte varer blev solgt ved hjælp af forkerte omkostninger.


2.En lagervare er på en indkøbsordre, men har IKKE et negativt antal til rådighed. En forsendelse modtages mod indkøbsordren til én pris. Når vi modtager fakturaen, har leverandøren opkrævet en anden pris (enten højere eller lavere).


3. En lagervare er på en indkøbsordre, men har IKKE et negativt antal til rådighed. En forsendelse modtages mod indkøbsordren til én pris. Før fakturaen modtages for forsendelsen af varer, sælger vi varen til en kunde i Behandling af salgsordre. Varerne sælges ved hjælp af omkostningen på forsendelsen. Når vi modtager fakturaen fra leverandøren, har vi fået en anden pris. Varerne blev solgt ud ved hjælp af forkerte omkostninger.


4.En lagervare er konfigureret med en vurderingsmetode for LIFO eller FIFO Periodic. Periodiske priser brugte standardomkostningerne ved salg af varer uden for lageret. Hvis elementets faktiske omkostninger (ved brug af Behandling af indkøbsordrer) er anderledes, så er elementets standardomkostninger beregnet med en afvigelse.


Eksempel på lager i Situation 1

viser en mængde på -10 for vores håndskriftspen. Da varen blev solgt, hvilket medførte tilsidesættelsen af 10, blev lager og omkostninger for varer opdateret ved hjælp af de aktuelle omkostninger for varen, som på det tidspunkt var $ 1,00 Næste, vi købte


20 håndskriftspenne @ $ 1,25 hver. Forsendelsen og fakturaen i Behandling af indkøbsordrer blev begge sendt med $1,25 som omkostning. Hvis du sender denne stigning, udskrives journalen for omkostningsafvigelse under opslagsprocessen. Journalen Omkostningsafvigelse udskrives, fordi de 10 penne oprindeligt blev solgt til en PRIS på 1,00 USD, men skulle være solgt til en pris på $ 1,25.

Rapporten viser afvigelsen mellem den tilsidesættende enhedsomkostning på DKK 1,00 og forsendelses-/fakturaomkostningerne på DKK 1,25. Rapporten viser også det antal enheder, variansen er for, 10.


Afvigelsen skal manuelt opslås i Hovedbog til Omkostninger for solgte varer og Lager. Disse konti blev sendt til med et forkert beløb under tilsidesættelsestransaktionen.


Følgende manuelle justering skal opslås i Hovedbog.

Journalen Omkostningsafvigelse udskrives, hver gang der sendes en større mængde til lageret for en vare, for hvilken et dokument, der tilsidesættes, findes.


Et større resultat fra et af følgende: Returner dokument i dokument til behandling af salgsordreretur i invoicing-dokument i dokumentet Til behandling af







indkøbsordre/faktura

i dokumentet Forøg justering af indkøbsordrebehandling, Øg varians eller Alle overførselsdokumenter på lager.

Eksempel på situation 2


Vi køber 10 penne ved hjælp af indkøbsordrebehandling. Forsendelsen af penne er modtaget, men vi har ikke modtaget fakturaen. Da fakturaen ikke var inkluderet, estimerer vi omkostningerne for håndskriftspenne som $ 1,00, når vi indtaster og sender forsendelsen. Følgende transaktionsresultater, når forsendelsen er sendt.

To dage senere, og efter forsendelsen er blevet sendt, modtager vi fakturaen. Fakturaen viser omkostningerne for pennene som DKK 1,25. Følgende transaktionsresultater, når fakturaen offentliggøres.

I dette eksempel udskrives en anden rapport over omkostningsafvigelse. POP-fakturaens varianssjournal udskrives for at informere dig om, at der varians mellem forsendelsen og fakturaen.


Variansen er blevet sendt som en del af den almindelige transaktion. Debetkontoen for Indkøbsprisafvigelse repræsenterer den pågældende omkostningsforskelle.


Notationen på JOURNAL for afvigelse af POP-fakturaomkostninger er korrekt. der skal ikke foretages justering af Omkostninger for varer solgt eller Lager, fordi der ikke blev solgt nogen penne mellem tidspunktet for forsendelsen og fakturaen.


Eksempel på situation 3


Vi køber 10 penne ved hjælp af behandling af indkøbsordrer. Forsendelsen af penne er modtaget, men vi har ikke modtaget fakturaen. Da fakturaen ikke var inkluderet, estimerer vi omkostningerne for håndskriftspenne som $ 1,00, når vi indtaster og sender forsendelsen. Følgende transaktionsresultater, når forsendelsen er sendt.

To dage senere, og før fakturaen er modtaget, køber en kunde fem penne. Fakturaen for salget angives i Behandling af indkøbsordrer. Fakturaen viser prisen på pennene som $ 3,00 og prisen på pennene som $ 1,00.


Efter salget modtager vi til sidst fakturaen fra leverandøren på købsordrebehandlingstransaktionen. Fakturaen viser omkostningerne for pennene som DKK 1,25. Følgende transaktionsresultater, når fakturaen offentliggøres.

I dette eksempel udskrives POP-fakturaens afvigelsesjournal for at give dig besked om, at der varians mellem forsendelsen og fakturaen, ligesom i eksempel 2.


Justeringerne af kontiene Lager og Omkostninger for solgte varer skal justeres for den vare, der sælges til en anden omkostning, end den faktureres til.


Variansen er blevet sendt som en del af den almindelige transaktion. Debetkontoen for Indkøbsprisafvigelse repræsenterer den pågældende omkostningsforskelle.


Bemærk i denne rapport, at der ikke er en note i brødteksten i rapporten; der skal ikke foretages manuel justering af Omkostninger for varer solgt eller Lager, fordi den allerede er blevet slået op som en del af fakturadistributionen for indkøbsordren. I dette eksempel er både variansen til Forbrug/lager og variansen i forsendelsen/fakturaen blevet opdateret automatisk.


Eksempel på situation 4


Vi har oprettet et nyt lager på computeren. Computerdisken defineres med en metode til beregning af beregning af værdi for FIFO Periodic. Da alle periodiske priser anvender standardomkostningerne, angives en standardomkostning på 40,00 USD. Der er i øjeblikket ingen mængde til rådighed.


I Behandling af indkøbsordrer angives en indkøbsordre for fem computerborde. Når forsendelsen er modtaget, angives omkostningerne for computerdsksk som DKK 45,00 hver. Følgende transaktionsresultater, når forsendelsen er sendt.

Fakturaen modtages og angives til DKK 45,00 hver. Følgende transaktionsresultater, når fakturaen offentliggøres.

Der udskrives ikke noget i rapporten over omkostningsafvigelse, når enten forsendelsen eller fakturaen offentliggøres.


Variansen er blevet sendt som en del af den almindelige transaktion. Debetkontoen for Indkøbsprisafvigelse repræsenterer den pågældende omkostningsforskelle.

Denne artikel var TechKendt dokument-id:22397 Det problem, der er beskrevet i afsnittet Problem, gælder ikke for


Microsoft Dynamics GP 10.0.