Introduktion
Agencia Tribunaria fra Spanien offentliggjorde den 17. maj 2019 ny validering og i "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII), som træder i kraft den 1. oktober 2019. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
Fra 1st juli er de nye kontroller tilgængelige i SII-testmiljøet.
For at give plads til nogle af de nye valideringsregler efter elektroniske rapporteringskonfigurationer opdateres og kan downloades fra biblioteket med delte LCS-aktiver:
-
Udstedt SII-faktura Format (ES).version.61.28
-
SII faktura modtaget Format (ES).version.51.25
Få mere at vide
for at downloade konfigurationer for elektronisk rapportering:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
Nye versioner
af elektroniske rapporteringskonfigurationer, der frigives for den aktuelle ændring, kan
importeret og brugt i følgende versioner af Dynamics 365 til finans og
Handlinger: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 og nyere.
Oversigt
I dette kapitel beskrives nye valideringer og fejl indført af Agencia Tribunaria i Spanien i SII, som træder i kraft fra 1. oktober 2019:
|
Libro de emitidas (udstedte fakturaer) |
||
|
Felter |
Validering |
Påvirker til |
|
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Kun værdier 0 %, 4 %, 10 % og 21 % er tilladt. 2. Hvis FechaOperacion <= 2012-værdier 7%, er 8%, 16% og 18% Tilladt. |
Kun tilladte værdier af satser efter momskoder skal bruges for at momstransaktioner rapporteres til SII fra virksomheden. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Kun værdier 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % og 1,75 % er tilladt. 2.Hvis FechaOperacion <= 2012, er 1 % og 4 % tilladt. |
Kun tilladte takster efter ækvivalente gebyrkoder skal bruges til skattetransaktioner, der skal rapporteres til SII fra virksomheden. |
|
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% af BaseImponible (+/- € 10) |
CuotaRecargoEquivalencia-værdien skal styres af brugeren ved transaktion udstationering øjeblik. Bogført værdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" og enkelt ClaveRegimenEspecialOTrascendencia er forskellig fra 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: obligatorisk og <> 0. CuotaRepercutida: obligatorisk (undtagen fakturatypen F2, F4 og R5) og valideres (undtagen hvis TipoRectificativa = "I" eller type faktura F2, F4 og R5), som: Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida og BaseImponible skal have samme fortegn. Hvis [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% af [BI] (+/- €10). If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida og BaseImponible skal have det samme tegn. If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% af [BI til omkostninger] (+/- €10). If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-værdien skal styres af brugeren ved transaktion udstationering øjeblik. Bogført værdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ogflere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – ikke understøttet scenarie. |
|
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" og enkelt ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, der er 03 eller 05 eller 09 |
- ImporteTotal: obligatorisk Hvis BaseImponible = 0, skal du validere, at: - TipoImpositivo: tom eller nul. - CuotaRepercutida: tomt felt eller nul. Hvis BaseImponible <> 0 validerer, at: - TipoImpositivo: obligatorisk og <> 0 - CuotaRepercutida: obligatorisk felt (undtagen fakturatypen F2, F4 og R5) og skal valideres (undtagen hvis TipoRectificativa = "I" eller fakturatype F2, F4 og R5), som: CuotaRepercutida og BaseImponible skal have samme tegn. Hvis [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% af [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-værdien skal styres af brugeren ved transaktion udstationering øjeblik. Bogført værdi rapporteres. På rapporteringsniveau tilføjes følgende betingelse: HVIS(TipoNoExenta=S1 og ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) og BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
Når TipoNoExenta=S2 skal du validere, at: - TipoImpositivo = 0. (Ikke tilladt tom). - CuotaRepercutida = 0. (Ikke tilladt tom). |
Værdien "S2" refererer til transaktioner med tilbageførte gebyrer. Hvis momspostering bogføres som reverse charge, skal den bogføres med Momssats = 0, ellers overføres valideringen ikke som TipoImpositivo og CuotaRepercutida vil ikke være lig med 0,00. Dette skal være styres af brugeren på posteringsbogføringstidspunktet. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, bortset fra 03, 05, 09, 16 |
- Mindst to linjer med detaljer. -TipoImpositivo: obligatorisk fuldførelsesfelt (0 er tilladt). - Mindst én linje med detaljer med TipoImpositivo = 0. - Mindst én linje med TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Hvis TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Hvis TipoImpositivo <> 0, obligatorisk (undtagen fakturatype F2, F4 og R5). Hvis TipoRectificativa <> "I", skal fakturatypen <> F2, F4 eller R5 og alle ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 validerer, at: CuotaRepercutida og BaseImponible skal have samme tegn. Hvis [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% af [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Hvis TipoImpositivo <> 0 og et af de ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obligatorisk (undtagen fakturatype F2, F4 og R5). |
CuotaRepercutida-værdien skal styres af brugeren ved transaktion udstationering øjeblik. Bogført værdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, der er 03 eller 05 eller 09 |
- Mindst to linjer med detaljer. - TipoImpositivo: tom eller 0. - Mindst én linje med TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: blank eller 0. |
"S3"-værdi refererer til en sag, når der er mindst én omvendt opkrævning og mindst én ikke-tilbageført gebyrpostering. Hvis momspostering bogføres som reverse charge, skal den bogføres med Momssats = 0, ellers overføres valideringen ikke som TipoImpositivo og CuotaRepercutida vil ikke være lig med 0,00. Dette skal være styres af brugeren på posteringsbogføringstidspunktet. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – ikke understøttet scenarie. |
|
|
DesgloseTipoOperacion |
- Udelukket, når DesgloseFactura rapporteres. - mindst én PrestacionServicios og/eller Entrega skal vises. - Hvis PrestacionServicios og / eller Entrega blokke gennemføres samtidigt, TipoNoExenta S1, S2 og S3 vil blive informeret uafhængigt af hver enkelt af dem. - De samme valideringer vil blive anvendt på hver af blokkene Uafhængigt |
I den aktuelle implementering er <DesgloseFactura> altid deaktiveret, hvilket betyder, at <DesgloseTipoOperacion> altid skal rapporteres. |
|
TipoComunicacion="A5" eller "A6" |
Validering af feltet <TipoFactura> i den udstedte bog |
Værdierne "A5" og "A6" er uden for den aktuelle implementering. |
|
I bogen af udstedte fakturaer ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFactura skal være forskellig fra "F2", "F4" eller "R5" |
Værdierne af ClaveRegimenEspecialOTranscedencia og TipoFactura er kontrolleres af brugeren under forberedelse af data til rapportering. |
|
I bogen over udstedte fakturaer <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – obligatorisk, hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Kontrol er angivet på rapportniveau. |
|
I bogen med udstedte fakturaer <ImporteTotal -> |
1.Obligatorisk, hvis "der kun er én linje DetalleIVA" og BaseImponible= 0 og TipoFactura= "F2" eller "F4" eller "R5". 2.Obligatorisk, hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" eller "03" eller "09". |
Kontrollér på rapportniveau er angivet: ImporteTotal-kode– er altid Rapporteret. |
|
Libro de recibidas (modtagne fakturaer) |
||
|
<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo> |
- Kun værdier 0%, 4%, 10% og 21% er tilladt - Hvis FechaOperacion <= 2012-værdier 7%, er 8%, 16% og 18% tilladt |
Kun tilladte værdier af satser efter momskoder skal bruges for at momstransaktioner rapporteres til SII fra virksomheden. |
|
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Obligatorisk, hvis CuotaSoportada er afsluttet, og <> 0 - Kun værdier 0%, 4%, 10% og 21% er tilladt - Hvis FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% og 18 % er tilladt |
Kun tilladte værdier af satser efter momskoder skal bruges for at momstransaktioner rapporteres til SII fra virksomheden. TipoImpositivo-kontrol er angivet på rapportniveau – skal rapporteres når BaseImponible <> 0. |
|
<CuotaSoportada> i <InversionSujetoPasivo> |
CuotaSoportada og BaseImponible skal have samme Tegn. Hvis [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% af [BI] (+/- €10 ). Hvis [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaSoportada-værdien skal styres af brugeren på transaktionsbogføringstidspunktet. Bogført rapporteres. |
|
<ImporteCompensacionREAGYP > i <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP er ikke omfattet af den aktuelle implementering. |
|
|
<NumSerieFacturaEmisor> i TipoFactura ="F5" og "LC" |
1. Hvis TipoFactura = "F5", NumSerieFacturaEmisor skal have formatet identifikationsnummer DUA AA, de sidste to cifre i året for indfangning af DUA PP, Land DUA: vi ville indrømme nogen ISO-kode, ikke kun Spanien. 00RRRR, præsentation felt AAAAAAA, "sekventiel nummerering" på præsentationswebstedet D, valideringscifret 2. Hvis TipoFactura = "LC", NumSerieFacturaEmisor skal have formatet af de komplementære likvidationer af Aduanas: Det bør starte med LC, A01 eller A02 NumSerieFacturaEmisor – Serienr. Det identificerer udstedt faktura |
Nummerserier for dokumenter, der skal rapporteres som TipoFactura ="F5" og "LC" skal konfigureres i overensstemmelse med krav om SII. Fakturanummeret rapporteres til SII med nummeret defineret under bogføringen. |
|
<CuotaDuducible> |
1.Hvis alle beløb i linjer af CuotaSoportada er positive, skal du validere, at: CuotaDeducible ≤ sum af CuotaSoportada +1 Euro. (Gælder ikke, når ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 og dato af indsendelse er mindre end 1.1.19 eller ClaveRegimenEspecialOTranscedencia er 02 eller 13) 2.Hvis CuotaSoportada har nogle positive linje og nogle negative, (Det vil ikke gælde, når ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14, og indsendelsesdatoen er mindre end 1.1.19, eller den centrale ordning er 02 eller 13) validere det. CuotaDuducible ≤ summen af positiv CuotaSoportada + 1 euro. (ikke tage hensyn til de negative kvoter, der ydes støtte til). 3. Hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validere, at: CuotaDeducible = 0. 4.Hvis det er angivet som ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, valider, at: [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
Kontrol er angivet på rapportniveau: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) Kontrol er angivet på rapportniveau: hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible rapporteres som "0,00". |
