MwSt-Berichterstellung in den VAE – Update für Dynamics AX 2012R3 (v.6.3)

Einführung

Die Mehrwertsteuer wurde am 1. Januar 2018 in den Vereinigten Arabischen Emiraten eingeführt. Das erlassene Bundesdekret Gesetz Nr. (8) von 2017 in Bezug auf die Mehrwertsteuer, beschreibt den Steuerlichen Anwendungsbereich, den Steuersatz, die Steuerverantwortung, die Lieferung von Gegenständen und Dienstleistungen in allen Fällen, einschließlich der Lieferung in Besonderen Fällen, der Lieferung von mehr als einem Bestandteil, der Lieferung über einen Agenten, der Lieferung durch staatliche Einrichtungen und der Fälle der angenommenen Lieferung. Weitere Informationen zu den MwSt-Vorschriften finden Sie auf der Website der Bundessteuerbehörden der Vereinigten Arabischen Emirate.

Hinweis: Abgesehen von der Bereitstellung dieses Updates für die Lokalisierungsfunktion für die MwSt-Berichterstellung in den VAE arbeitet Microsoft mit den Vae Federal Tax Authorities zusammen, um die Akkreditierung für Anbieter von Steuerbuchhaltungssoftware zu erhalten. 

Übersicht

Die Standardmäßige Mehrwertsteuerfunktion in Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations erfüllt die meisten gesetzlichen Anforderungen des Mehrwertsteuerrechts der Vereinigten Arabischen Emirate. Die folgenden länder-/regionsspezifischen Verbesserungen wurden für die MwSt-Lokalisierung der VAE hinzugefügt, um die Anforderungen der VAE im Bereich der MwSt.-Berichterstellung zu erfüllen:

• Die Umsatzsteuerkonfiguration in Den Hauptbuchparametern wurde um zusätzliche Felder erweitert, die für die MwSt.-Berichterstellung erforderlich sind.

• Die Funktion "MwSt Reverse Charge" wurde für die VAE (ARE-Länder-/Regionskontext) aktiviert, um steuerpflichtige Inländische Vorgänge innerhalb des GCC-Gebiets ordnungsgemäß zu erfassen.

• In den VAE wurden länder-/regionsspezifische Layouts "Verkaufsrechnung" und "Gutschriften" mit zusätzlichen Spalten und MwSt.-Zusammenfassungsinformationen hinzugefügt.

• Verkaufsrechnung und Gutschrift für VAE werden in zwei Sprachen gedruckt, einschließlich der neuen Arabischen Sprache ar-AE für die Benutzeroberfläche.

• Der Bericht über die Umsatzsteuererklärung wird in einem elektronischen Dateiformat gedruckt, das für den Upload in das e-TAX FTA-Portal bereit ist.

• Die Standardmäßige Überwachungsdateifunktion wurde für lokale Funktionen der VAE freigegeben. Die von den Bundessteuerbehörden erforderliche FTA-Mehrwertsteuer-Audit-Datei (FAF) kann entsprechend in das erforderliche durch Kommas getrennte Dateiformat exportiert werden.

Ausführliche Informationen zur Standard-Mehrwertsteuerfunktion finden Sie unter den folgenden Links:

• Einrichten von Umsatzsteuerbehörden

• Einrichten eines Mehrwertsteuerabrechnungszeitraums

• Ledgerbuchungsgruppen

• Steuerbefreiungscodes

• Mehrwertsteuer-Berichtscodes

• Einrichten von Mehrwertsteuercodes

• Einrichten von Mehrwertsteuergruppen und Artikelumsatzsteuergruppen

• Einrichten bedingter Mehrwertsteuern (wird für die Barbuchhaltungsbasis verwendet)

• Einrichten eines Steuerregistrierungstyps

Aktivierung der lokalisierten Funktionalität der Vereinigten Arabischen Emirate

Die länder-/regionsspezifischen Funktionen der VAE werden über die Konfiguration Lokalisierte Funktionsregion in der Konfiguration der juristischen Person aktiviert. Falls die Region der lokalisierten Funktionalität mithilfe der Unternehmensadresse erkannt wird, stellen Sie sicher, dass für die primäre Adresse der juristischen Person der Ländercode ARE festgelegt ist.

Konfigurieren von Mehrwertsteuerparametern

Die Umsatzsteuererklärung und die FAF-Prüfdatei erfordern zusätzliche Informationen, die bei der Konfiguration der juristischen Person eingerichtet werden müssen. Öffnen Sie Das Hauptbuch >> Hauptbuchparameter >> Mehrwertsteuer, und wählen Sie im Abschnitt Mehrwertsteuerberichterstattung die folgenden Informationen aus:

• Name des Steuerpflichtigen : Elektronische Umsatzsteuererklärungen erfordern den Namen des Steuerpflichtigen. Der Name in Englisch und Arabisch wird in Berichten aufgefüllt. Wenn die Partei im globalen Adressbuch definiert wird, verwenden Sie das Feld "Bekannt als ", um Namen in einer anderen Sprache wie Arabisch einzugeben, falls die Benutzeroberflächensprache für juristische Entitäten auf Englisch festgelegt ist.

• Name des Deklaranten : Informationen über die Person, die eine Umsatzsteuererklärung erstellt, werden in den elektronischen Bericht aufgenommen.

• Der Name des Steueramts, der Name des Steuervertreters – Der Name der Steuerbehörde, der Name der Steuerstelle, der Name des Steuervertreters und die Genehmigungsnummer des Steuervertreters sind in der elektronischen Berichterstattung erforderlich, falls der Umsatzsteuerbericht von einem Vertragshändler vorbereitet wird.

• MwSt.-Rückerstattung erforderlich : Wählen Sie diese Option aus, wenn eine MwSt.-Rückerstattung fällig ist und das Unternehmen die Rückerstattung der Mehrwertsteuer anfordert.

• Gewinnmargenschema : Das Unternehmen sollte diese Option markieren, wenn es in einem speziellen Geschäftsplan mit dem Gewinnmargeschema tätig ist.

• MwSt. im Namen einer anderen Person – Markieren Sie diese Option, wenn Ihr Unternehmen als Agent tätig ist, der die Einfuhr-Mehrwertsteuer im Namen eines anderen Steuerpflichtigen abzahlt.

Weitere Informationen zu den Anforderungen an die MwSt.-Berichterstellung finden Sie in den Anweisungen auf der Website der VAE Federal Tax Authorities im Abschnitt "Requirements Document for Tax Accounting Software".

Die FTA-MwSt-Auditdatei (FTA VAT Audit File, FAF) erfordert ein zusätzliches Setup, um die Fortlaufende Versionsverwaltung generierter Dateien beizubehalten. Öffnen Sie Hauptbuch >> Hauptbuchparameter >> Zahlensequenzen >> FAF-Version , und wählen Sie eine Sequenz aus, die sich auf Versionen der FAF-Deklaration bezieht.

Konfigurieren der Steuerbehörde

Die Bundessteuerbehörde muss als Verkaufssteuerbehörde eingerichtet werden. Sobald das Kreditorenkonto mit dem Steuerbehördensystem verknüpft ist, werden automatische Zahlungen an Kreditoren während des Abrechnungsprozesses erstellt, und anschließend können Zahlungen gegen den Kreditor (Steuerbehörde) freigegeben werden. Navigieren Sie zu Hauptbuch >> Setup>> Mehrwertsteuer >> Umsatzsteuerbehörden , und richten Sie ihre Informationen für die FTA-Niederlassung ein, indem Sie Informationen aus dem folgenden Beispiel verwenden:

Mit der konfigurierten Steuerbehörde können Sie der soeben konfigurierten Steuerbehörde und den Mehrwertsteuercodes Die Abrechnungszeiträume der Mehrwertsteuer zuordnen.

Konfigurieren von Mehrwertsteuercodes

Der elektronische Bericht zur MwSt.-Erklärung basiert auf der Konfiguration eines spezifischen Berichtslayouts für mehrwertsteuerliche VAE , das in der Steuerbehörde eingerichtet und an die Konfiguration von Mehrwertsteuercodes weitergegeben werden sollte.

Zum Ausführen des Berichtslayouts der VAE, das die elektronische Umsatzsteuererklärung darstellt, ist es erforderlich, die entsprechenden Nummern von Berichtscodes für jeden Mehrwertsteuererklärungsbetrag einzurichten.

Navigieren Sie zu Hauptbuch >> Einrichten >> Mehrwertsteuer >> Externe >> Mehrwertsteuer-Berichtscodes , und richten Sie Mehrwertsteuerberichtscodes und höhere Mehrwertsteuercodes entsprechend ein, und befolgen Sie die Anweisungen in der folgenden Tabelle:

Im Ergebnis Sollte die Konfiguration der Mehrwertsteuerberichtscodes in etwa wie in der folgenden Abbildung aussehen:

Konfigurieren Sie Mehrwertsteuercodes, die sie den relevanten Mehrwertsteuerberichtscodes im Abschnitt Berichtseinrichtung jedes für Ihr Unternehmen relevanten BUß-Mehrwertsteuercodes zuordnen. Verwenden Sie dazu anweisungen aus dem Colum Report-Setup in der obigen Tabelle.

Weitere Informationen zur Mehrwertsteuerkonfiguration finden Sie imAbschnitt "Steuern" der Dokumentation.

Einrichtung der umgekehrten MwSt.-Gebühr

In Fällen, in dem ein steuerpflichtiger Kunde verpflichtet ist, Steuern auf eine Lieferung zu zahlen, die von einem nicht gebietsansässigen Lieferanten erhalten wurde, sollte die Mehrwertsteuer berechnet und an die Steuerbehörden auf der Grundlage der reversen Gebühr gezahlt werden. Der Kunde muss die Ausgangssteuer auf die Lieferung und die entsprechende Vorsteuer berechnen und melden.

Um die Reverse Charge-Funktion verwenden zu können, müssen Sie im Formular Kreditorenbuchhaltung >> Einrichten >> Kreditorenbuchhaltung die Option Reverse Charge auswählen (siehe Screenshot unten).

Bevor Sie die Mehrwertsteuergruppe für die umgekehrte Gebühr festlegen, sollten Sie zwei Mehrwertsteuercodes einrichten: einen für die Vorsteuer und einen für die Ausgangsumsatzsteuer. Der Ausgangsumsatzsteuercode sollte mit einem negativen Wert eingerichtet werden. Weitere Informationen finden Sie unter Einrichten von Mehrwertsteuercodes.

Es ist erforderlich, das Kontrollkästchen Reverse Charge in der Zeile mit dem negativen Mehrwertsteuersatz (siehe Screenshot unten) in der Gruppe der umgekehrten Mehrwertsteuer zu aktivieren. 

Beim Buchen der Rechnungszeile mit der Reverse-Charge-Mehrwertsteuergruppe erstellt das System zwei Mehrwertsteuertransaktionen: einen mit Steuerrichtung für Mehrwertsteuerforderungen und einen anderen mit der Steuerrichtung der Mehrwertsteuer. 

Herunterladen und Einrichten von Konfigurationen für elektronische Berichte

Die Implementierung der MwSt.-Berichterstellung für die Vereinigten Arabischen Emirate basiert auf Konfigurationen der elektronischen Berichterstattung. Weitere Informationen zu Den Funktionen und Konzepten der konfigurierbaren Berichterstellung finden Sie auf der Website zur elektronischen Berichterstellung .

Die folgenden Konfigurationen müssen installiert werden, um die Funktionen der Umsatzsteuererklärung und der FAF-Überwachungsdatei bei der Lokalisierung der VAE verwenden zu können:

Um diese Konfigurationen herunterzuladen, öffnen Sie zuerst http://lcs.dynamics.com/ , und klicken Sie nach der Anmeldung im Portal auf Freigegebene Objektbibliothek:

Wählen Sie unter Freigegebene Objektbibliothekdie Option GER-Konfigurationen aus, und klicken Sie auf Alle herunterladen:

Geben Sie den Pfad an, in dem die ZIP-Datei mit allen GER-Konfigurationsdateien gespeichert werden soll, und extrahieren Sie alle Konfigurationen. Erstellen Sie einen neuen Ordner, und verschieben Sie nur die erforderlichen Konfigurationen gemäß der obigen Tabelle.

Navigieren Sie in der Anwendung zu Organisationsverwaltung >> Einrichten >> Elektronische Berichterstellung >> Konfigurationen für elektronische Berichterstellung. Wählen Sie den Ordner mit ausgewählten Konfigurationen aus, und klicken Sie auf die Schaltfläche Laden , um die erforderliche Konfiguration für die Umsatzsteuererklärung und die FAF-Erklärung hochzuladen. 

Elektronische Meldedatei zur MwSt.-Erklärung

Verwenden Sie zum Generieren eines Umsatzsteuererklärungsberichts im Excel-Format das Standardverfahren für die Meldung der Mehrwertsteuer für den Abrechnungsberichtszeitraum, um Steuern zu begleichen und den Umsatzsteuererklärungsbericht zu drucken.

Um die Umsatzsteuererklärung zu generieren, nachdem die Abrechnung für einen bestimmten Zeitraum abgeschlossen ist, navigieren Sie zu: Hauptbuch >> Berichte >> Externe >> Mehrwertsteuerzahlungen auswählen die erforderliche Mehrwertsteuerzahlung, und klicken Sie im Aktionsbereich auf die Schaltfläche "Umsatzsteuererklärung".

Folgen Sie dem Dialogfeld "Bericht zur Umsatzsteuererklärung", und geben Sie die erforderlichen Informationen ein.

Speichern und überprüfen Sie den Inhalt der gemeldeten Daten in der Excel-Kalkulationstabelle. Gemäß den Anforderungen der FTA-Buchhaltungssysteme kann die elektronische Berichtsdatei nach der Generierung aus dem System nicht bearbeitet werden. Für den Fall, dass Korrekturen der gemeldeten Daten durchgeführt werden müssen, muss dies im System erfolgen.

Nach den Korrekturen fahren Sie mit der Generierung einer neuen Berichtsdatei fort. Nach erfolgreicher Überprüfung fahren Sie mit dem Verfahren des Dateiuploads in das E-Tax-Portal der FTA fort, indem Sie verfahren, die für Ihre Unternehmensregistrierung bei FTA spezifisch sind.

Hinweis: Stellen Sie vor dem Generieren der Umsatzsteuererklärung und der FAF-Datei sicher, dass Sie über das Setupverzeichnis für den Systemdateispeicher in systemadministration >> Systemparameter >> Dateispeicher verfügen. Andernfalls können Sie keine dateien herunterladen, die vom System erstellt wurden.

Generieren einer FTA-MwSt-Überwachungsdatei

Für den Fall, dass die FTA-MwSt-Audit-Datei angefordert wurde, folgen Sie den Dialogfragen nach der Generierung der FAF-Überwachungsdatei unter Hauptbuch >> Mehrwertsteuerzahlungen >> FAF-Erklärung.

Falls Sie eine große Anzahl von Transaktionen im Bereich des überwachten Zeitraums erwartet haben, können Sie mehrere Dateien für die FAT-Überwachung bereitstellen. Erwägen Sie, die FAF-Dateigenerierung im Hintergrund mit Batchverarbeitung auszuführen und überwachte Zeiträume in kleinere Intervalle in Monate, Wochen oder Tage aufzuteilen.

Drucken der Verkaufsrechnung im Layout der VAE

Mit dem VAE-Lokalisierungspaket mit Funktionen sind die Ausdrucke "Verkaufsrechnung " und " Gutschriften " im Layout enthalten, das in den FTA-Anforderungen für Buchhaltungssysteme angegeben ist. Sehen Sie sich das folgende Beispiel für den Ausdruck einer Freitextrechnung an:

Zusätzlich wurde das Drucken in zwei Sprachen unterstützt. Das System druckt zwei Ausdrucke der Verkaufsrechnung, zuerst in der Sprache der Benutzeroberfläche und gleichzeitig den zweiten Ausdruck entsprechend der Einrichtung der Sprache eines Kunden, falls diese beiden Sprachen unterschiedlich sind.

Um konsistente Ausdrucksergebnisse zu erzielen, sollten andere Daten im System mithilfe von Übersetzungen wie Name, Beschreibung von Elementen in verschiedenen Sprachen eingerichtet werden. Darüber hinaus sollten bei der Einrichtung mit Übersetzungen auch Mehrwertsteuerbeschreibungen und steuerfreier Code berücksichtigt werden.

Ändern von Konfigurationen für die elektronische Berichterstellung für AX 2012 R3

Allgemeine Elektronische Berichterstellungsmodul in AX 2012 R3 ermöglicht Benutzern das Ausführen von Berichtskonfigurationen, die im Konfigurations-Designer für elektronische Berichte vorbereitet wurden. Mit dem Konfigurations-Designer können Benutzer elektronische Formatstrukturen definieren und dann beschreiben, wie diese Strukturen mithilfe von Daten und Algorithmen gefüllt werden sollen, die in AX 2012 R3 vorhanden sind. Benutzer können eine Formelsprache verwenden, die der Excel-Sprache für die Datentransformation sehr ähnlich ist. Um die Datenbank-zu-Format-Zuordnung besser verwaltbar, wiederverwendbar und unabhängig von Formatänderungen zu gestalten, wird ein Zwischendatenmodellkonzept eingeführt. Weitere Informationen zur Dokumentation finden Sie unter Erstellen einer Konfiguration für elektronische Berichte.

Falls Sie sich für das Ändern von Konfigurationen entscheiden, benötigen Sie den Konfigurations-Designer. Der Designer ist in Dynamics 365 version für Finance and Operations herbst 2017 (v.7.3) verfügbar. Wenn Sie keinen Zugriff auf Version 7.3 haben, gelangen Sie über den folgenden Link zu dem Tutorial, das Ihnen die erforderlichen Schritte für die Registrierung für die Testversion von Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX) enthält.

Informationen zur Registrierung für die Testversion finden Sie unter : https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

HINWEIS: Dieses Testangebot darf nicht für Produktions-/Go-Live-Aktivitäten verwendet werden.

Voraussetzungen:

• Der globale Administrator des O365-Mandanten MUSS die Person sein, die die Registrierung für das nachstehende Angebot ausführt.

• Verwenden Sie einen In-Private- oder Inkognito-Browser, um sicherzustellen, dass Sie mit den O365-Anmeldeinformationen ordnungsgemäß angemeldet sind.

• Wenn Sie nicht über einen vorhandenen AAD/O365-Mandanten verfügen, können Sie den folgenden Link verwenden, um einen Mandanten für die Dauer der Testversion zu erstellen.

Sobald Sie das Angebot microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations an Ihren AAD/O365-Mandanten gebunden haben, um eine instance von Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations in Azure bereitzustellen, benötigen Sie ein Microsoft Azure-Abonnement, um die Bereitstellung in der Cloud durchführen zu können.  Sie können auch eine lokale VHD (virtuelle Festplatte) herunterladen, die Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations enthält.  Die Möglichkeit zum Bereitstellen/Herunterladen der Dynamics 365 für Finance and Operations finden Sie im Lifecycle Services-Projekt, das nach Abschluss des Registrierungsvorgangs für Sie erstellt wird.

Der organization globaler Administrator sollte auf folgendes klicken: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUDieser Testangebotscode läuft in 18 Monaten ab.  

Sie können eine kostenlose Kopie des virtuellen Computers mit vollständiger Bereitstellung von Dynamics 365 für Finance and Operations Release herbst 2017 (v.7.3) von LCS herunterladen. Melden Sie sich bei https://lcs.dynamics.com/ an, und navigieren Sie zur Bibliothek für freigegebene Objekte. Wählen Sie den Ressourcentyp aus: Herunterladbare VHD aus, und laden Sie den VM-Datenträger mit Der Bereitstellung von Version 7.3 herunter.

Erstellen Sie einen neuen virtuellen Computer, und fügen Sie die heruntergeladene VHD an. Greifen Sie auf die Umgebung mithilfe von Regeln wie jedem anderen virtuellen Democomputer zu, der von Microsoft angeboten wird. Suchen Sie auf dem VM-Desktop nach der Verknüpfung zum Tool für die Benutzerbereitstellung, und stellen Sie zugriff auf demo-instance von Dynamics 365 for Finance and Operations mithilfe Ihrer E-Mail-Adresse bereit, die dem Azure-Konto und dem Abonnement zugeordnet ist. 

Mit Dynamics 365 for Finance and Operations Herbst 2017 Release (v.7.3) im Entwicklungsmodus wird der Hotfix für die VAE-Lokalisierung bereitgestellt.

Die auf die oben genannte Weise konfigurierte Umgebung bietet Ihnen die Möglichkeit, konfigurationen für die elektronische Berichterstellung über den eingebetteten Konfigurationsdesigner im Arbeitsbereich für die elektronische Berichterstellung von Dynamics 365 für Finanzen und Betrieb anzupassen. 

Hotfixinformationen

Weitere Informationen

Hinweis Dies ist ein Artikel "FAST PUBLISH", der direkt aus dem Microsoft-Support-organization erstellt wird. Die hier in enthaltenen Informationen werden unverändert als Reaktion auf neu auftretende Probleme bereitgestellt. Aufgrund der Geschwindigkeit bei der Bereitstellung können die Materialien typografische Fehler enthalten und können jederzeit ohne Vorankündigung überarbeitet werden. Weitere Überlegungen finden Sie unter Nutzungsbedingungen .