Ιταλία: αλλαγές στη διαχείριση του ΦΠΑ από την 119 της 23ης Οκτ 2018 στο Dynamics AX 2012 R3

Εισαγωγή

Στις 23 Οκτωβρίου 2018 στην Ιταλία ο νόμος Το διάταγμα 119 (L. D. 119/2018) εισήγαγε μεταβολή στη διαχείριση του φόρου προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) στην Ιταλία που αρχίζει να ισχύει την 1η Ιουλίου 2019. Εδώ είναι μια σύνοψη της αλλαγής:

• Πληρωτές ΦΠΑ να ανακτήσει τον ΦΠΑ εισροών στον διακανονισμό ΦΠΑ για το μήνα ενεργοποιείται, ακόμη και αν το τιμολόγιο αγοράς παραληφθεί και εγγραφές ΦΠΑ εισροών πριν από τη δέκατη πέμπτη ημέρα του επόμενου μήνα. Αυτός ο κανόνας δεν εφαρμόζεται σε συναλλαγές όπου το σημείο ΦΠΑ ενεργοποιείται σε ένα οικονομικό έτος που διαφέρει από το οικονομικό έτος κατά το οποίο λαμβάνεται το τιμολόγιο αγοράς.

• Για παροχή υπηρεσιών και παραδόσεων αγαθών, το τιμολόγιο μπορεί να εκδοθεί από το Πέμπτη ημέρα του μήνα μετά τον μήνα κατά τον οποίο το σημείο ΦΠΑ Ενεργοποιείται. Τιμολόγια που εκδίδονται και έχουν γίνει κράτηση πριν από τη δέκατη πέμπτη ημέρα της μηνός από τον μήνα κατά τον οποίο ενεργοποιήθηκε το σημείο ΦΠΑ πρέπει να τον διακανονισμό του ΦΠΑ του προηγούμενου μήνα.

• Σήμερα τα τιμολόγια πρέπει να εκδίδονται το αργότερο στο σημείο ΦΠΑ της συναλλαγής είναι, η ημερομηνία παράδοσης για τις εγχώριες πωλήσεις αγαθών). Ειδικότερα, οι τα τιμολόγια μπορούν να εκδοθούν μέχρι τα μεσάνυχτα της ημέρας Ενεργοποιείται. Ξεκινώντας από την 1η Ιουλίου 2019, το τιμολόγιο μπορεί να εκδοθεί εντός 10 ημερών του σημείου ΦΠΑ. Εάν το τιμολόγιο δεν εκδίδεται στο σημείο ΦΠΑ, θα πρέπει να συμπεριλάβετε, εκτός από την ημερομηνία τιμολόγησης, μια αναφορά στην ημερομηνία του σημείου ΦΠΑ.

Τιμολόγια που έχουν κλείσει πριν από τη δέκατη πέμπτη ημέρα του επόμενου μήνα, αλλά του προηγούμενου διακανονισμού ΦΠΑ, δεν πρέπει να διακόπτει τη διαδοχική Απόσπαση. Τιμολόγια με ημερομηνία σημείου ΦΠΑ τον προηγούμενο μήνα, αλλά ημερομηνία τιμολογίου στο τον τρέχοντα μήνα θα πρέπει να γίνει κράτηση σε χρονολογική σειρά με τιμολόγια στον τρέχοντα μήνα  με αναφορά στο γεγονός ότι αυτά τα τιμολόγια σχετίζονται με την προηγούμενη Οικισμός.

Εταιρείες που εκδίδουν το τιμολόγιο πώλησης την ίδια ημέρα, χωρίς να εφαρμοστεί η αλλαγή που εισάγεται από το L. D. 119/2018, θα εξακολουθήσει να συμμορφώνεται.

Επισκόπηση

Αυτή η επείγουσα επιδιόρθωση παραδίδεται για να υποστηρίξει τις αλλαγές που εισήχθησαν από το L. D. 119/2018 στο Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

Teh ρυθμιστικό χαρακτηριστικό εισάγει ένα νέο πεδίο τύπου ημερομηνίας για συναλλαγές ΦΠΑ – ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ. Η πρόσθετη ημερομηνία θα χρησιμεύσει ως σημείο ΦΠΑ κριτήριο καθορισμού για την συμπερίληψη πράξεων ΦΠΑ στο πεδίο περιόδου διακανονισμού του φόρου πωλήσεων και, ουσιαστικά, στις αναφορές επιστροφών ΦΠΑ.

"Ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" Ενεργοποίηση

Η ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ μοιράζεται καθολικά και μπορεί να ενεργοποιηθεί σε νομικές οντότητες με κύρια διεύθυνση σε οποιαδήποτε χώρα. Για να ενεργοποιήσετε αυτήν τη λειτουργικότητα "ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ"κλειδί ρύθμισης παραμέτρων πρέπει να ενεργοποιηθεί στη Διαχείριση του συστήματος > Εγκατάσταση > αδειοδότηση > Ρύθμιση αδειών χρήσης κάτω από τη γενική λογιστική > φόρος πωλήσεων > ημερομηνία συναλλαγής για Περίοδος μητρώου ΦΠΑ:

Όταν "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ"είναι ενεργοποιημένο, ο χρήστης μπορεί να καθορίσει επιπλέον για τις συναλλαγές φόρου πωλήσεων ημερομηνία του φορολογικού σημείου, χρησιμοποιώντας την ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ Πεδίο.

"Ημερομηνία Μητρώου ΦΠΑ " εμφανίζεται σε περισσότερες από 20 φόρμες. Αυτές οι μορφές περιλαμβάνουν εγγραφές, παραγγελίες πώλησης, παραγγελίες αγορών, τιμολόγια ελεύθερου κειμένου, τιμολόγιο προμηθευτή εγγραφές και τιμολόγια έργου. Όταν ενημερώνετε ή καταχωρείτε τα έγγραφα, όλα τα Οι φόροι καταχωρούνται με τη χρήση της αντίστοιχης ημερομηνίας του μητρώου ΦΠΑ και Ημερομηνία περιλαμβάνεται σε φόρμες όπως οι εγγραφές τιμολογίου πελάτη και προμηθευτή.

Σημειώστε ότι σύστημα δεν επιτρέπει να καταχωρήσετε ένα τιμολόγιο με τιμή "ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ" πεδίου σε ένα κλειστό διάστημα της περιόδου διακανονισμού του φόρου πωλήσεων.

"Ημερομηνία Πεδίο "μητρώο ΦΠΑ" εμφανίζεται επίσης στις ακόλουθες αναφορές:

• Γενική εγγραφές > αναφορές > συμφωνία > φόρου πωλήσεων > προδιαγραφή

• Γενική εγγραφές > αναφορές > συμφωνία > συναλλαγές > φόρος πωλήσεων συναλλαγών

• Γενική εγγραφές > αναφορές > συμφωνία > συναλλαγές > ομαδοποιήσεις > πωλήσεις φορολογικές συναλλαγές-λεπτομέρειες

• Γενική εγγραφές > αναφορές > συμφωνία > συναλλαγές > ομαδοποιήσεις > πωλήσεις φορολογική προδιαγραφή από συναλλαγή καθολικού

Αυτόματη πλήρωση της "ημερομηνίας Τιμή μητρώου ΦΠΑ "

"Ημερομηνία Μητρώου ΦΠΑ"κλειδί ρύθμισης παραμέτρων επιτρέπει τη δυνατότητα να επιλέξετε μια μέθοδο αυτόματης πλήρωσης του πεδίου "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" μέσω της ημερομηνίας του ΦΠΑ καταχώρηση παράμετρος για το φόρο πωλήσεων μορφή ομάδων :

Αυτή η επιλογή συμπληρώνει αυτόματα την "ημερομηνία ΦΠΑ καταχώρηση " πεδίο κατά τη δημιουργία του τιμολογίου. Οι ακόλουθες μέθοδοι είναι διαθέσιμες για να επιλέξετε:

• Χειροκίνητα – Όχι τιμή θα οριστεί για την ημερομηνία του πεδίου μητρώου ΦΠΑ . Ο χρήστης μπορεί να ορίσει με μη αυτόματο τρόπο την τιμή πριν από την καταχώρηση τιμολογίου.

• Ημερομηνία παραστατικού – τιμή της ημερομηνίας του μητρώου ΦΠΑ θα οριστεί αυτόματα στο έγγραφο αλλαγή ημερομηνίας.

• Ημερομηνία καταχώρησης -τιμή της ημερομηνίας του μητρώου ΦΠΑ θα οριστεί αυτόματα κατά την καταχώρηση αλλαγή ημερομηνίας.

• Τελευταία ημερομηνία παράδοσης -η ημερομηνία του τελευταίου δελτίου συσκευασίας (για παραγγελία πώλησης) ή παραλαβή προϊόντος (για αγορά σειρά) θα συμπληρωθεί με την ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ του τιμολογίου.

"Ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" συμπλήρωση μετά την καταχώρηση του τιμολογίου

Αν για κάποια λόγος που ένα τιμολόγιο καταχωρείται με κενή "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" πεδίο, είναι ακόμα δυνατό να το συμπληρώσετε. Για να το κάνετε αυτό, ανοίξτε τη γενική λογιστική > ερωτήσεις > Φόρμασυναλλαγές μητρώου ΦΠΑ >. Αυτή η φόρμα αντιπροσωπεύει συναλλαγές φόρου πωλήσεων με κενή "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" Πεδίο. Μπορείτε να επιλέξετε μία εγγραφή για ενημέρωση ή ένα σύνολο καρτελών. Για να ορίσετε το τιμή για την ημερομηνία του πεδίου μητρώου ΦΠΑ των επιλέξτε εγγραφές, κάντε κλικ στο "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ"στο παράθυρο ενεργειών της φόρμας και καθορίστε το τιμή στο πεδίο "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" του παραθύρου διαλόγου. Ενημερωμένες εγγραφές Θα φιλτράρεται αυτόματα από τη λίστα των καρτελών του ΦΠΑ Καταχωρήστε τη φόρμα συναλλαγών.

Σύστημα δεν επιτρέπει την ενημέρωση του πεδίου "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" με μια τιμή σε ένα κλεισίματος του χρονικού διαστήματος διακανονισμού του φόρου πωλήσεων.

"Ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ" αντίκτυπος για τον διακανονισμό του ΦΠΑ και την υποβολή εκθέσεων

Όταν "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" πλήκτρο ρύθμισης παραμέτρων είναι ενεργοποιημένη, χρήστη σε νομική οντότητα με κύρια διεύθυνση στο Η Ιταλία θα είναι σε θέση να ενεργοποιήσει την παράμετρο "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" στη Γενική μορφή παραμέτρων καθολικού :

Όταν αυτή η παράμετρος είναι διαδικασία διακανονισμού φόρου πωλήσεων (γενική λογιστική > περιοδική > Πληρωμές φόρου πωλήσεων > πληρωμές φόρου πωλήσεων) και "Ιταλικά Αναφορά πληρωμής φόρου πωλήσεων"θα εξετάσει συναλλαγές φόρου πωλήσεων κατά"ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ"αντί για την ημερομηνία καταχώρησης της συναλλαγής.

Σημειώστε ότι το σύστημα αυτό δεν θα Επιτρέψει:

• για να ενεργοποιήσετε την "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" παράμετρος στη γενική λογιστική μορφή, εάν υπάρχουν φόροι συναλλαγές που καταχωρούνται στο ανοιχτό διάστημα του φόρου πωλήσεων περίοδο διακανονισμού με αξία του πεδίου "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" σε κλειστό χρονικό διάστημα της περιόδου διακανονισμού του φόρου πωλήσεων.

• για να απενεργοποιήσετε την "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" παράμετρος στη γενική λογιστική μορφή, εάν υπάρχουν φόροι συναλλαγές με τιμή "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" πεδίου σε ένα κλειστό διάστημα της περιόδου διακανονισμού φόρου πωλήσεων, αλλά Καταχωρήθηκε στο ανοιχτό διάστημα της περιόδου διακανονισμού του φόρου πωλήσεων.

"Συναλλαγές φόρου πωλήσεων επέκτασης "Έλεγχος συνέπειας

Το πεδίο "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" αποθηκεύεται φυσικά σε ένα TaxTrans_W πίνακα που αποτελεί επέκταση του πίνακα TaxTrans. Όταν μια εταιρεία μεταβαίνει στην παράμετρο "ημερομηνία καταχώρησης ΦΠΑ" στη φόρμα παραμέτρους εγγραφών γ/λ , ερωτήματα προέλευσης δεδομένων σε ορισμένες μορφές του συστήματος αρχίζει να λειτουργεί διαφορετικά, συμμετέχοντας στο TaxTrans_W Πίνακα. Είναι πιθανό ότι ο χρήστης δεν θα είναι σε θέση να δείτε φορολογικές συναλλαγές που καταχωρούνται κατά την προηγούμενη περίοδο. Είναι επειδή δεν υπάρχουν αντίστοιχες συναλλαγές σε TaxTrans_W πίνακα επειδή δεν χρησιμοποιήθηκε στο παρελθόν.

Για να αποφύγετε αυτό το ζήτημα, συνιστούμε να εκτελέσετε "συναλλαγές φόρου πωλήσεων επέκταση"Έλεγχος συνέπειας. Άνοιγμα διαχείρισης συστήματος > περιοδική > Βάση δεδομένων > φόρμα ελέγχου συνέπειας και σήμανση προγράμματος > Εγγραφές γ/ λ > φόρου πωλήσεων > συναλλαγές φόρου πωλήσεων επέκτασης (δεν χρειάζεται να επισημάνετε τα γονικά πλαίσια ελέγχου, εάν θέλετε να εκτελέσετε μόνο συναλλαγών φόρου πωλήσεων ελέγχου επέκτασης ):

Εκτέλεση "επέκταση συναλλαγών φόρου πωλήσεων" Έλεγχος συνέπειας με:

• Επιλογή "Έλεγχος" για να μάθετε αν λείπουν συναλλαγές στον πίνακα TaxTrans_W στο σύστημά σας. Ως εκ τούτου, το σύστημα Θα σας ενημερώσει για τον αριθμό των συναλλαγών στον πίνακα TaxTrans αντίστοιχες εγγραφές στον πίνακα TaxTrans_W.

• "Fix" επιλογή αν θέλετε να αποζημιώσετε λείπουν εγγραφές στο TaxTrans_W Πίνακα. Ως αποτέλεσμα, το σύστημα θα εισαγάγει τις αντίστοιχες εγγραφές στο TaxTrans_W πίνακα και καταχωρημένη φόρου πωλήσεων κατά τις προηγούμενες περιόδους θα δείτε ξανά παντού στο σύστημα.

Βεβαιωθείτε ότι έχετε επιλέξει τη σωστή ημερομηνία από την ημερομηνία Διάλογο. Αφήστε το πεδίο ημερομηνίας κενό αν θέλετε να ανακτήσετε όλα τα φορολογικά συναλλαγές στο σύστημα.

"Επέκταση συναλλαγών φόρου πωλήσεων" Έλεγχος συνέπειας είναι διαθέσιμη Όταν "ημερομηνία καταχώρησης ΦΠΑ" ρύθμιση παραμέτρων το κλειδί.

Αλλαγές στην ιταλική Αναφορά πληρωμής φόρου πωλήσεων

Μπορείτε να εκτελέσετε "ιταλικές πωλήσεις Αναφορά πληρωμής φόρου"μέσω των ακόλουθων στοιχείων μενού:

• Γενική λογιστική > αναφορές > Συναλλαγές > φόρος πωλήσεων (Ιταλία)

• Γενική λογιστική > περιοδική > Πληρωμές φόρου πωλήσεων > Πληρωμές φόρου πωλήσεων

• Γενική λογιστική > αναφορές > Εξωτερικών > πληρωμές φόρου πωλήσεων, φόρος πωλήσεων (Ιταλία) κουμπί

• Γενική λογιστική > αναφορές > Εξωτερικών > πληρωμές φόρου πωλήσεων, κουμπί Εκτύπωση εκτύπωσης (όταν έχει οριστεί διάταξη έκθεσης ιταλικών για την αρχή φόρου πωλήσεων που καθορίστηκε για την περίοδο διακανονισμού φόρου πωλήσεων της επιλεγμένης πληρωμής φόρου πωλήσεων της γραμμής)

Παράμετρος "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" στις παραμέτρους γενικής λογιστικής φόρμα δεν επηρεάζει τη λίστα των τιμολογίων που αντιπροσωπεύονται στο βιβλίο φόρου πωλήσεων σελίδες (ες), όλα τα τιμολόγια που καταχωρήθηκαν στο σχετικό βιβλίο φόρου πωλήσεων κατά τη διάρκεια της επιλεγμένης περιόδου θα συμπεριληφθούν στην έκθεση. Ωστόσο, τα προκύπτοντα ποσά του ΦΠΑ θα υπολογίζονται ανάλογα με την "ημερομηνία καταχώρησης ΦΠΑ"στη φόρμα παραμέτρων γενικής λογιστικής :

• Όταν "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" παράμετρος στη φόρμα παραμέτρων γενικής λογιστικής είναι ενεργοποιημένη – από "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ"των φορολογικών συναλλαγών κατά την περίοδο.

• Όταν "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" παράμετρος στη φόρμα παραμέτρων γενικής λογιστικής είναι απενεργοποιημένη – με την καταχώρηση ημερομηνία των φορολογικών συναλλαγών κατά την περίοδο.

Όταν η παράμετρος "ημερομηνία ΚΑΤΑΧΏΡΗΣΗς ΦΠΑ" στη γενική λογιστική παραμέτρων φόρμας είναι ενεργοποιημένη, "αναφορά πληρωμής ιταλικός φόρος πωλήσεων" θα παρέχει επιπλέον τις ακόλουθες πληροφορίες:

1.      σελίδες των τμημάτων του φόρου πωλήσεων: νέα «ημερομηνία του σημείου ΦΠΑ (ημερομηνία του μητρώου ΦΠΑ)» (σε Ιταλικά: η στήλη "Momento di effettu τιμή "ημερομηνία μητρώου ΦΠΑ" της φορολογικής συναλλαγής.

2.      σύνολα από κάθε τμήμα του βιβλίου φόρου πωλήσεων αντιπροσωπεύεται σε τρεις ομάδες:

• Οι εργασίες της τρέχουσας περιόδου με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

• Οι εργασίες της τρέχουσας περιόδου με Ημερομηνία επάρκειας κατά την προηγούμενη περίοδο

• Οι επιχειρήσεις στην επόμενη περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

3.      σύνολα από τα βιβλία πωλήσεων και αγορών εκπροσωπούνται σε τρεις γραμμές:

• Συνολικές εργασίες στην τρέχουσα περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

• Συνολικές εργασίες στην τρέχουσα περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας κατά την προηγούμενη περίοδο

• Συνολικές εργασίες κατά την επόμενη περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

4.      Σύνοψη ενότητα που αντιπροσωπεύουν τα συνολικά ποσά ΦΠΑ από τις ενότητες βιβλία φόρου πωλήσεων ομαδοποιημένες από τις ενότητες του βιβλίου φόρου πωλήσεων, αντιπροσωπεύεται χωριστά σε τρία μέρη:

• Οι εργασίες της τρέχουσας περιόδου με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

• Οι εργασίες της τρέχουσας περιόδου με Ημερομηνία επάρκειας κατά την προηγούμενη περίοδο

• Οι επιχειρήσεις στην επόμενη περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

5.      σύνολα στην ενότητα σύνοψης που αντιπροσωπεύουν τα συνολικά ποσά ΦΠΑ ανά βιβλία φόρου πωλήσεων τμήματα ομαδοποιημένων ανά τμήμα φόρου πωλήσεων, αντιπροσωπεύεται ξεχωριστά σε τρεις γραμμές:

• Συνολικές εργασίες στην τρέχουσα περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

• Συνολικές εργασίες στην τρέχουσα περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας κατά την προηγούμενη περίοδο

• Συνολικές εργασίες κατά την επόμενη περίοδο με Ημερομηνία επάρκειας στην τρέχουσα περίοδο

Επιπλέον Η "συνολική υπολογιζόμενη ημερομηνία επάρκειας" ποσό παρέχεται σε χωριστό Γραμμή.

Πληροφορίες επείγουσας επιδιόρθωσης