España: SII - reglas de validación cambian desde el 1 de octubre de 2019 - R3 de Dynamics AX 2012

Libro de emitidas (facturas emitidas)

Campos

Validación

Efectos en

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. sólo valores de 0%, 4%, 10% y 21% se permiten.

2. if FechaOperacion < = valores 2012 7%, 8%, 16% y 18% se permiten.

Deben utilizarse sólo los valores permitidos de las tasas por los códigos de impuestos para las transacciones de impuestos que se notificarán al SII de la empresa.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. sólo valores 5,2%, 1,4%, 0,5% y 1,75% se permiten.

2. if FechaOperacion < = 2012, entonces se permiten % 1 y % 4.

Sólo los valores permitidos de códigos de gastos de tasas por equivalencia deben utilizarse para las transacciones de impuestos que se notificarán al SII de la empresa.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Si ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) ± 1% de la BaseImponible (+/-10 €)

Valor de CuotaRecargoEquivalencia debe controlarse por el usuario en el momento de registro de transacción. Se notificará el valor registrado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"y solo

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia es diferente de 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: obligatorio y <> 0.

CuotaRepercutida: obligatorio (excepto el tipo de factura F2, F4 y R5) y debe validarse (excepto si TipoRectificativa = "I" o tipo de factura F2, F4 y R5) que:

Si ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida y BaseImponible deben tener el mismo signo.

Si [BI] ≤ 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) ± 1% de [BI] (+/-10 €).

Si [BI] ˃ 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) +-10 €.

Si ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida y BaseImponible deben tener el mismo signo.

Si [BI a costo] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI a costo] * TipoImpositivo) ± 1% de [BI a costo] (+/-10 €).

Si [BI a costo] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI a costo] * TipoImpositivo) +-10 €.

Valor de CuotaRepercutida debe controlarse por el usuario en el momento de registro de transacción. Se notificará el valor registrado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"yClaveRegimenEspecialOTrascendencia varios

Varias ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - escenario no admitido.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"y solo

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia que es 03 o 05 o 09

-ImporteTotal: obligatorio

Si BaseImponible = 0 validar que:

-TipoImpositivo: en blanco o cero.

-CuotaRepercutida: campo vacío o cero.

Si <> de BI 0 validar:

-TipoImpositivo: obligatorio y <> 0

-CuotaRepercutida: obligatorio campo (excepto el tipo de factura F2, F4 y R5) y debe validarse (excepto si TipoRectificativa = "I" o tipo de factura F2, F4 y R5) que:

CuotaRepercutida y BaseImponible deben tener el mismo signo.

Si [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) ± 1% de [BI] (+/-10 €).

Si [BI] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) +-10 €.

Valor de CuotaRepercutida debe controlarse por el usuario en el momento de registro de transacción. Se notificará el valor registrado.

En el nivel de información se agrega la siguiente condición: IF (TipoNoExenta = S1 y ClaveRegimenEspecialOTrascendencia (03, 05, 09) y BaseImponible = 0), a continuación, TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Cuando TipoNoExenta = S2, validar que:

-TipoImpositivo = 0. (No permitido en blanco).

-CuotaRepercutida = 0. (No permitido en blanco).

El valor de "S2" se refiere a inversa cargue las transacciones. Si la transacción de impuestos se registra como gasto invertido, se deben registrar con TaxRate = 0, de lo contrario, no se le pasará la validación como TipoImpositivo y CuotaRepercutida no será igual a 0,00. Esto debe ser controlado por el usuario en el momento de registro de transacción.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"y ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único distinto de 03, 05, 09, 16

-Al menos dos líneas de detalle.

-TipoImpositivo: campo obligatorio (se permite 0).

-Al menos una línea de detalles con TipoImpositivo = 0.

-Al menos una línea con TipoImpositivo <> 0.

-CuotaRepercutida: Si TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

-If TipoImpositivo <> 0, obligatorio (excepto el tipo de factura F2, F4 y R5).

Si TipoRectificativa <> "I", <> de tipo factura F2, F4 o R5 y todos los ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 validar que:

CuotaRepercutida y BaseImponible deben tener el mismo signo.

Si [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) ± 1% de [BI] (+-  €10).

Si [BI] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +-  10 €.

-If TipoImpositivo <> 0 y los de la ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obligatorio (excepto el tipo de factura F2, F4 y R5).

Valor de CuotaRepercutida debe controlarse por el usuario en el momento de registro de transacción. Se notificará el valor registrado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"y ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único que es 03 o 05 o 09

-Al menos dos líneas de detalle.

-TipoImpositivo: en blanco o 0.

-Al menos una línea con TipoImpositivo = 0.

-CuotaRepercutida: en blanco o 0.

Valor "S3" hace referencia a un caso cuando hay transacción de reversión al menos una y al menos un cargo de no retorno. Si la transacción de impuestos se registra como gasto invertido, se deben registrar con TaxRate = 0, de lo contrario, no se le pasará la validación como TipoImpositivo y CuotaRepercutida no será igual a 0,00. Esto debe ser controlado por el usuario en el momento de registro de transacción.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"y varios ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Varias ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - escenario no admitido.

DesgloseTipoOperacion

-Se excluyen cuando se notifica la DesgloseFactura.

-debe aparecer al menos un PrestacionServicios o Entrega.

-If  PrestacionServicios y / o Entrega de bloques se completan al mismo tiempo, serán informado el TipoNoExenta S1, S2 y S3 independientemente cada uno de ellos.

-Las mismas validaciones se aplicarán a cada uno de los bloques de forma independiente

En la actual implementación < DesgloseFactura > está siempre deshabilitado, lo que significa que siempre deberán notificarse < DesgloseTipoOperacion >.

TipoComunicacion= "A5" o "A6"

Validación del campo < TipoFactura > en el libro de facturas emitidas

Los valores "A5" y "A6" están fuera del ámbito de la aplicación actual.

En el libro de emitido facturas ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura debe ser diferente de "F2", "F4" o "R5"

Valores de ClaveRegimenEspecialOTranscedencia y TipoFactura son controlados por el usuario durante la preparación de datos para informes.

En el libro de facturas de emitidas <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste – obligatorio if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Verificación se proporciona en el nivel de informe.

En el libro de facturas de emitidas <ImporteTotal>

1. obligatorio si "hay sólo una línea DetalleIVA" y BaseImponible = 0 y TipoFactura = "F2" o "F4" o "R5".

2. obligatorio if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" o "03" o "09".

Se proporciona la comprobación en el nivel de informe: ImporteTotaletiqueta: siempre se notifica.

Libro de recibidas (facturas recibidas)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

-Se permiten sólo valores de 0%, 4%, 10% y 21%

-If FechaOperacion < = valores 2012 7%, 8%, 16% y 18% se permiten

Deben utilizarse sólo los valores permitidos de las tasas por los códigos de impuestos para las transacciones de impuestos que se notificarán al SII de la empresa.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

: Obligatorio si se ha completado CuotaSoportada y BaseImponible <> 0

-Se permiten sólo valores de 0%, 4%, 10% y 21%

-If FechaOperacion < = tipos 2012 7%, 8%, 16% y 18% se permiten

Deben utilizarse sólo los valores permitidos de las tasas por los códigos de impuestos para las transacciones de impuestos que se notificarán al SII de la empresa.

Verificación de TipoImpositivo se proporciona en el nivel de informe: deberá indicarse cuando BaseImponible <> 0.

< CuotaSoportada >en < InversionSujetoPasivo >

CuotaSoportada y BaseImponible deben tener el mismo signo.

Si [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) ± 1% de [BI] (+/-10 €).

Si [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +-10 €.

CuotaSoportada valor de debe controlarse por el usuario en el momento de registro de transacción. Se notificará el valor contabilizado.

< ImporteCompensacionREAGYP >en < DesgloseIVA >

ImporteCompensacionREAGYP está fuera del alcance de la aplicación actual.

< NumSerieFacturaEmisor >en TipoFactura = "F5" y "LC"

1. if TipoFactura = "F5" el NumSerieFacturaEmisor debe tener el formato de número de identificación del DUA

AA, los dos últimos dígitos del año de la captura del DUA PP, país de la DUA: se admitiría ningún código ISO, no sólo en España. 00RRRR, campo de presentación AAAAAAA, "numeración secuencial" dentro de la presentación del sitio D, dígitos de validación

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. if TipoFactura = "CD" el NumSerieFacturaEmisor debe tener el formato de las liquidaciones de Aduanas complementarios: debe iniciarse con LC, A01 o A02

NumSerieFacturaEmisor - Nº de factura Nº + serie Que identifican la factura emitida

Secuencias numéricas para los documentos que deben presentarse como TipoFactura = "F5" y "LC" debe ser el programa de instalación de conformidad con el requisito de SIL. Número de factura se notificarán a SII con el número definido durante el registro.

<CuotaDeducible>

1. Si todos los importes en las líneas del campo CuotaSoportada son positivos, validar que: suma ≤ de CuotaDeducible de CuotaSoportada + 1 euro. (No se aplicará cuando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 y fecha de envío es menor que 1.1.19 o ClaveRegimenEspecialOTranscedencia es 02 o 13)

2. Si el CuotaSoportada tiene alguna línea positiva y algunos negativo (no se aplicará cuando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 y fecha de envío es menor que 1.1.19 o régimen clave es 02 o 13) que validar. Suma ≤ CuotaDeducible de positivo CuotaSoportada + 1 euro. (no tienen en cuenta las cuotas soportadas negativas).

3. if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validar que: CuotaDeducible = 0.

4. Si se indica como ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, validar que:

[CuotaDeducible] < = [suma ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 euro.

CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

controla en nivel de informe

Verificación se proporciona en el nivel de informe: Si ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible se declara como "0.00".