Italia: Cambios en la gestión del IVA por L.D. 119 de 23 de octubre de 2018 en Dynamics 365 for Finance and Operations v.10.0.6, v.7.3

Introducción

El 23 de octubre de 2018 en Italia el Decreto Ley 119 (L.D.119/2018) introdujo un cambio en la gestión del impuesto sobre el valor añadido (IVA) en Italia que entra en vigor el 1 de julio de 2019. Aquí está un resumen del cambio:

• Pagadores de IVA puede recuperar el IVA soportado en la liquidación del IVA para el mes en que el IVA incluso si la factura de compra se recibe y se registra en el introducir el libro mayor del IVA antes del decimoquinto día del mes siguiente. Esta regla no las transacciones en las que el punto de IVA se activa en un ejercicio que difiere del ejercicio en el que se recibe la factura de compra.

• Para servicios y suministros de bienes, la factura puede ser emitida por el decimoquinto día del mes después del mes en que se activó el punto de IVA. Facturas que se emiten y reservan antes del decimoquinto día del mes después del mes en el que se activó el punto de IVA debe incluirse en la liquidación del IVA de el mes anterior.

• Actualmente las facturas deben emitirse a más tardar en el punto de IVA de la transacción (es decir, la fecha de entrega de las ventas internas de mercancías). En particular, facturas se pueden emitir hasta la medianoche del día en que el punto de IVA fue Activa. A partir del 1 de julio de 2019, la factura se puede emitir en un plazo de 10 días a partir de el punto de IVA. Si la factura no se emite en el punto de IVA, debe incluir, además de la fecha de la factura, una referencia a la fecha del punto de IVA.

Facturas que se reservan antes del decimoquinto día del mes siguiente, pero que tienen una referencia a la liquidación de IVA anterior, no debe interrumpir la contabilización secuencial. Facturas con fecha de punto de IVA en el mes anterior, pero fecha de factura en el mes actual debe reservarse en una secuencia cronológica con las facturas en el mes  en curso con una referencia a el hecho de que estas facturas estén relacionadas con la liquidación de IVA anterior.

Empresas que emiten la factura de venta el mismo día, sin aplicar el cambio que es introducido por L.D.119/2018, seguirá siendo compatible.

Información general

Esta revisión se entrega para admitir los cambios introducidos por el L.D.119/2018 en Microsoft Dynamics 365 for Finance y Operaciones a partir de la versión 10.0.6. 

Para Dynamics 365 para Finance and Operations versión 7.3 descargar e instalar la revisión KB4511201 por el vínculo al final de la artículo actual en la sección de información de hotfix.

el la característica regulatoria introduce un nuevo campo de tipo de fecha para las transacciones de IVA – Fecha del Registro del IVA. La fecha adicional servirá como punto de IVA criterio de determinación para incluir las transacciones de IVA en el ámbito de las ventas período de liquidación de impuestos y, efectivamente, en la declaración de declaraciones de IVA.

Detalles de la implementación

"Fecha del registro del IVA" Activar

La fecha del campo del registro del IVA se comparte globalmente y se puede habilitar en entidades jurídicas con dirección principal en cualquier país. Para activar esta funcionalidad en Finance and Operations versión 10.0.6 y posteriores "Fecha registro de IVA" debe estar habilitada en la gestión de características Trabajo:

Para activar la funcionalidad"Fecha del registro de IVA"en Finance and Operations versión 7.3: 

1. Sistema abierto Configuración > Página de configuración de licencia

2. Activar el modo de mantenimiento

3. Iisreset

4. Habilitar libro mayor > Impuestos > Fecha de transacción para el período de registro de IVA > Fecha del IVA clave de configuración del registro

5. Desactivar el modo de mantenimiento

Cuándo "Fecha registro de IVA" está habilitada en el espacio de trabajo de administración de características o como clave de configuración (para la versión 7.3), usuario puede definir adicionalmente para las transacciones de impuestos fecha de punto de impuestos mediante el uso de "Fecha registro del IVA" en todas las personas jurídicas a través del sistema.

"Fecha de El campo Registro de IVA" aparece en más de 20 páginas. Estas páginas incluyen diarios, pedidos de ventas, pedidos de compra, facturas de texto libre, factura de proveedor diarios y facturas de proyectos. Al actualizar o registrar los documentos, todos los los impuestos se contabilizan utilizando la fecha correspondiente del registro del IVA, y el la fecha se incluye en páginas como los diarios de facturas de cliente y proveedor Páginas.

Tenga en cuenta que el sistema no permite registrar una factura con el valor de"Registro de fecha de IVA"campo en un intervalo cerrado de período de liquidación de impuestos.

"Fecha de El campo Registro de IVA" aparece también en los siguientes informes:

• Impuestos > Consultas e informes > Informes de impuestos > Especificación

• Impuestos > Consultas e informes > Informes de impuestos > Transacciones de impuestos

• Impuestos > Consultas e informes > Informes de impuestos > Transacciones de impuestos – detalles

• Impuestos > Consultas e informes > Informes de impuestos > Especificación de impuestos transacción contable

Autocompletar de "Fecha de Valor del registro del IVA"

"La función "Fecha de registro del IVA"permite la posibilidad para seleccionar un método de llenado automático del campo"Fecha de registro de IVA" a través del parámetro de llenado de fecha del registro de IVA en la página Grupos de impuestos:

Esta opción se rellena automáticamente "Fecha de IVA registro" durante la creación de la factura. Los siguientes métodos están disponibles para seleccionar:

• Manualmente – sin valor se definirá para el campo Fecha del registro de IVA. El usuario puede definir manualmente el valor antes de la contabilización de la factura.

• Fecha del documento – valor de El campo de fecha de registro de IVA se definirá automáticamente en el documento cambio de fecha.

• Fecha de contabilización - valor de El campo Fecha de registro de IVA se definirá automáticamente en la fecha de registro cambio.

• Fecha de última entrega - el fecha del último albarán (para pedido de ventas) o recepción del producto (para la compra (pedido) se rellenará como registro de fecha de IVA de la factura.

"Fecha del registro del IVA" llenado después de la publicación de la factura

Si para algunos razón por la que una factura se registra con el campo vacío"Fecha de registro de IVA", todavía es posible rellenarlo. Para ello, abra Impuestos > Periódico tareas > Página de transacciones de registro de IVA. Esta página representa las ventas transacciones fiscales con el campo vacío"Fecha de registro de IVA". Puede seleccionar un registro para la actualización o un conjunto de registros mediante una función Filter. Para definir el valor del campo Fecha de registro de IVA del registro seleccionado, haga clic en "Fecha registro de IVA" en el panel Acción de la página y especifique el valor en el campo"Fecha del registro de IVA"del cuadro de diálogo. El registro actualizado se filtran automáticamente de la lista de registros en el registro de IVA transacciones.

Sistema no permite actualizar el campo"Fecha de registro de IVA"con un valor en un intervalo cerrado del período de liquidación de impuestos.

Impacto de "Fecha del registro del IVA" en la liquidación del IVA e informar

Cuando "Fecha de registro de IVA" característica está habilitada en el espacio de trabajo de administración de características, usuario en entidad con dirección principal en Italia será capaz de activar "Fecha registro del IVA" en la página de parámetros de contabilidad general:

Cuando se cambia este parámetro en , "Liquidar y registrar el impuesto sobre las ventas" proceso y " impuesto de ventasitaliano informede pago " considerará las transacciones de impuestos por "Fecha de IVA registrar" en lugar de la fecha de contabilización de la transacción.

Tenga en cuenta que el sistema no conceder:

• para activar"Registro de fecha de IVA" parámetro en la página Parámetros de contabilidad general si hay impuestos transacciones registradas en un intervalo abierto de impuestos sobre las ventas período de liquidación con el valor de"Fecha del registro del IVA"en un campo cerrado intervalo de período de liquidación de impuestos.

• para desactivar"Registro de fecha de IVA" parámetro en la página Parámetros de contabilidad general si hay impuestos transacciones con valor de"Registro de fecha de IVA" en un intervalo cerrado de período de liquidación de impuestos, pero contabilizado en el intervalo abierto del período de liquidación de impuestos.

• para desactivar "Fecha del IVA registrar" en el espacio de trabajo de administración de características si hay en al menos una entidad jurídica en la que "Fecha de registro de IVA"parámetro en La página De parámetros de contabilidad general está activada.

"Transacciones de impuestos sobre las ventas extensión" comprobación de coherencia

" El campo"Fecha del registro de IVA"se almacena físicamente en un TaxTrans_W tabla que una extensión de la tabla TaxTrans. Cuando una empresa activael parámetro"Fecha de registro de IVA"en la página Parámetros decontabilidad general, el origen de datos algunas páginas del sistema comienzan a funcionar de manera diferente, uniéndose a la TaxTrans_W Mesa. Es posible que el usuario no pueda ver las transacciones fiscales registradas en el período pasado. Es porque no hay transacciones correspondientes en TaxTrans_W mesa porque no se utilizaba en el pasado.

Para evitar este problema, se recomienda ejecutar " Transacciones deimpuestos extensión" comprobación de coherencia. Abra Administración del sistema > Periódico tareas > Base de datos > Página de verificación de coherencia y marque Programa > Contabilidad general > Impuestos > Transacciones de impuestos casilla de verificación de extensión (no es necesario marcar las casillas de verificación principales si desea para ejecutar solo la verificación de extensión de transacciones de impuestos):

Ejecutar " Extensión de transacciones deimpuestos" comprobación de coherencia con:

• "Marquela opción " para averiguar si faltan transacciones en TaxTrans_W tabla en su sistema. Como resultado, el sistema le informará sobre cuántas transacciones en la tabla TaxTrans pierden la correspondiente registros en TaxTrans_W tabla.

• "Fix" opción si desea compensar los registros que faltan en TaxTrans_W Mesa. Como resultado, el sistema insertará los registros correspondientes en el TaxTrans_W tabla y transacción de impuestos registrados en los períodos pasados se volverá a ver en todas partes en el sistema.

Asegúrese de haber elegido la fecha correcta en"Desde fecha" en el diálogo . Deje en blanco el campo"Desde fecha" si desea recuperar todas las transacciones de impuestos en el sistema.

" Extensión detransacciones de impuestos" verificación de consistencia está disponible cuando " Fecha de registro deIVA" característica está habilitado en el espacio de trabajo Administración de características.

" Extensión de transacciones deimpuestos" la comprobación de coherencia está disponible en la versión de compilación a partir de 10.0.234. 21 para la versión 10.0.6 de la aplicación y cualquier versión a partir de 10.0.7.

Cambios en las ventas italianas informe de pago de impuestos

Usted puede ejecutar "ventas italianas informede pago de impuestos " utilizando los siguientes elementos de menú:

• Impuestos > Declaraciones > Impuestos > Impuesto sobre las ventas (Italia)

• Impuestos > Declaraciones > Impuestos > Reportar impuestos para el período de liquidación

• Impuestos > Consultas e informes > Pagos de impuestos,botón Impuesto s inventa (Italia)

• Impuestos > Consultas e informes > Pagos de impuestos,Imprimir botón de informe (cuando El diseño del informe italiano se define para la autoridad fiscal especificada para el período de liquidación de impuestos de la línea de pago de impuestos seleccionada)

"Fecha de registro de IVA" parámetro en los parámetros de contabilidad general página no afecta a la lista de facturas representadas en las secciones del libro de impuestos sobre impuestos( páginas, todas las facturas registradas en las secciones relacionadas del libro de impuestos el período seleccionado se incluirá en el informe. Sin embargo, los importes resultantes del IVA se calculará en función del parámetro"Fecha del registro del IVA"Página de parámetros de contabilidad general:

• cuando "Fecha de registro de IVA" parámetro en la página de parámetros de contabilidad general se activa – por "Fecha del IVA registro"de las transacciones fiscales en el período.

• cuando "Fecha de registro de IVA" parámetro en la página de parámetros de contabilidad general está desactivada – por fecha de registro de transacciones fiscales en el período.

Cuando "Fecha de registro de IVA" parámetro en Contabilidad general la página de parámetros está activada, "Informe de pago de impuestos italiano" además proporcionará la siguiente información:

1. Páginas de las secciones de los libros de impuestos: nueva "Fecha del punto del IVA (Fecha del registro del IVA)" (en Italiano: "Momento di effettuazione dell'operazione") columna – representa la valor de"Fecha del registro del IVA"de la transacción fiscal.

2. Totales por cada sección del libro de impuestos se representa en tres grupos:

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

3. Totales por libros de ventas y compras están representados en tres líneas:

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Total de operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

4. Resumen que representan los importes totales del IVA por secciones de libros de impuestos agrupadas por secciones de libros de impuestos, se representa por separado en tres partes:

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

5. Sección de totales en la sección resumida que representa los importes totales del IVA por libros de impuestos sobre las ventas secciones agrupadas por secciones de libros de impuestos, se representa por separado en tres líneas:

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Total de operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

Además, "Total de se calcula teniendo en cuenta la fecha de competencia" se proporciona en una línea separada de en la sección resumida que representa los importes totales del IVA por los libros de impuestos secciones agrupadas por seccionesdel libro de impuestos.

Información de hotfix

Más información

Puede ponerse en contacto con el soporte técnico de Microsoft Dynamics por teléfono mediante estos vínculos para números de teléfono específicos del país. Para ello, visite uno de los siguientes sitios web de Microsoft:

Socios

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Clientes

https://mbs.microsoft.com/customersource/support/information/SupportInformation/global_support_contacts_eng.htm

En casos especiales, los cargos que normalmente se incurren en llamadas de soporte técnico pueden cancelarse si un profesional de soporte técnico para Microsoft Dynamics y productos relacionados determina que una actualización específica resolverá el problema. Los costos de soporte habituales se aplicarán a cualquier pregunta de soporte adicional y problemas que no califiquen para la actualización específica en cuestión.