DISC

Kirjeldus

Tagastab väärtpaberi diskontomäära.

Süntaks

DISC(tehing, tähtaeg, hind, tagastusväärtus, [alus])

Funktsiooni DISC süntaks sisaldab järgmisi argumente.

• Tehing    – nõutav. Väärtpaberitehingu kuupäev. Väärtpaberitehingu kuupäev on emissioonijärgne kuupäev, mil väärtpaber müüakse ostjale.

• Tähtaeg    – nõutav. Väärtpaberi tagasimaksetähtaeg. Tagasimaksetähtaeg on kuupäev, mil väärtpaber saab maksekohustuse.

• Hind    – nõutav. Väärtpaberi hind 100-kroonise nominaalväärtuse kohta.

• Tagastushind    – nõutav. Väärtpaberi tagastusväärtus 100-kroonise nominaalväärtuse kohta.

• Alus    – valikuline. Kasutatav päevaarvestusaluse tüüp.

Kommentaarid

• Microsoft Excel salvestab kuupäevi järjestikuste järjenumbritena, nii saab neid kasutada arvutustes. Vaikimisi on 1. jaanuari 1900 järjenumbriks 1 ning 1. jaanuari 2018 järjenumbriks 43101, kuna see on 43101 päeva pärast 1. jaanuarit 1900.

• Tasakaalutuse kuupäev on kuupäev, mil ostja omandab mõne kupongi (nt võlakirja). Tähtaja kuupäev on kuupäev, mil kupong saab aegub. Oletagem näiteks, et 30-aastane võlakirja väljastati 1. jaanuaril 2018 ja selle ostab ostja kuus kuud hiljem. Emissiooni kuupäev oleks 1. jaanuar 2018, arvelduskuupäev oleks 1. juuli 2018 ja tähtaeg oleks 1. jaanuar 2048, 30 aastat pärast emissiooni kuupäeva 1. jaanuar 2018.

• Tehingupäeva, tähtaja ja aluse murdosa kärbitakse.

• Kui tehing või tähtaeg pole kehtiv kuupäeva järjenumber, tagastab funktsioon DISC #VALUE! #NUM!.

• Kui pr ≤ 0 või kui lunastamine ≤ 0, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Kui alus on < 0 või kui alus on > 4, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Kui ≥ tähtaeg, tagastab funktsioon DISC #NUM! #NUM!.

• Funktsiooni DISC arvutatakse järgmiselt:

  

  kus

  • B = päevade arv aastas olenevalt aluseks võetud aastast.

  • DSM = päevade arv tehingupäeva ja tähtaja vahel.

Näide.

Kopeerige järgmise tabeli näidisandmed ja kleepige need uue Exceli töövihiku lahtrisse A1. Selleks, et valemid näitaksid tulemeid, valige need, vajutage klahvi F2 ja seejärel vajutage sisestusklahvi. Vajadusel saate kogu teabe nägemiseks veerulaiust muuta.