Sissejuhatus
Vastavalt Leedu Vabariigi Rahandusministeeriumi 2004. aasta 21. aprilli korraldusele nr VA-55 "Käibemaksuarvete registrite töötlemis- ja esitamiseeskirjade kinnitamise kohta" uuendatakse käibemaksuarvete registrite andmete töötlemist ja esitamist, et luua maksukohustuslastele tingimused väljaantud ja saadud andmete e-viisi esitamiseks maksuameti arved, kasutades i.SAF-i rakenduse standardvormingut. i.SAF-vorming peab vastama raamatupidamisandmete Files tehnilistele kirjeldustele ja tehnilistele nõuetele (FileVersion iSAF1.2) praegusele Standard.
i.SAF-i vormingu versiooni 1.2 toetamiseks Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (alates vormist 7.3), edastati järgmine kiirparandus koos elektrooniliste aruandluse konfiguratsioonide komplekti ja andmeüksuste paketiga, mis häälestab elektroonilise sõnumi funktsiooni i.SAF-i aruandluse jaoks:
| Rahanduse ja operatsioonide Dynamics 365 versioon | Link teabebaasiartiklile |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Häälestusfunktsiooni ja selle kasutamise kohta leiate lisateavet ülaltoodud tabeli lingil olevast artiklist.
See artikkel, mis on pühendatud i.SAF-i funktsiooni muudatustele Leedu jaoks, et toetada võimalikku vajadust kehtestada süsteemis olevate käibemaksukoodide vastavus ning raamatupidamisandmete Standard esitatud käibemaksukoodide loetelu, Files tehnilised kirjeldused ja tehnilised nõuded, kui ettevõte peab seadistama süsteemi käibemaksukoodid täiendavate üksikasjadega kui Files esitatud raamatupidamisandmete Standard.
Ülevaade
Raamatupidamisandmete Standard Files tehnilised kirjeldused ja tehnilised nõuded XML-vormingus i.SAFi aruandes esitatud käibemaksukoodid peavad vastama Standard raamatupidamise andmefaili tehnilise kirjelduse tabeli 1 "KM tabel" esitatud käibemaksukoodide loetelule. Leedu ettevõttel võib siiski olla vaja seadistada käibemaksukoodid süsteemi täiendavate üksikasjadega kui raamatupidamisandmete Standard, Files on ette nähtud. Sellisel juhul ei oleks i.SAFi aruandlus süsteemi käibemaksukoodidega kooskõlas raamatupidamisandmete Files Standard. Selleks et oleks võimalik kindlaks teha süsteemi käibemaksukoodide vastavus ning raamatupidamisandmete Standard esitatud käibemaksukoodide loetelu, Files elektroonilise aruandluse (ER) konfiguratsioonide uued versioonid tuleb paigaldada:
| Konfiguratsiooni nimi | Konfiguratsiooni tüüp | Versioon |
|---|---|---|
| Arvete suhtlusmudel | Mudel | 52 |
| i.SAF-mudeli vastendamine | Mudeli vastendamine (eksport) | 52.17 |
| i.SAF-vorming (LT) | XML-i vormindamine (eksportimine ja importimine) | 52.4 |
Oluline märkus! Pärast ER-i konfiguratsioonide uute versioonide importimist veenduge, et "i.SAF-i mudelivastendus" oleks märgitud kui "Mudeli vastenduse vaikeväärtus".
"i.SAF-vormingu (LT)" (52.4) uus versioon sisaldab rakendusekohaseid parameetreid, kus kasutaja peab määratlema, millised süsteemi käibemaksukoodid (siin ja edaspidi "Süsteemi käibemaksukoodid") vastavad sellele, millistele käibemaksukoodide loetelule vastavad Standard raamatupidamisandmete faili tehnilise kirjelduse tabeli 1 "KM tabel" (siin ja edaspidi "Standard KM koodid).
Rakendusekohase parameetri häälestamiseks avage elektrooniline aruandluse tööruum, valige vorming "i.SAF format (LT)" ja valige paanil Action (Toiming) Configurations Application specific parametersSetup (Konfigureerimine rakendusekohased>parameetrid> Setup), valige vormingu uusima versiooni kuvamiseks kiirmenüüs Lookups (Otsingud) ja vahekaardil Conditions (Tingimused) määratlege, millisele "Standard KM-koodid" peab vastama."Süsteemi käibemaksukoodid".
Näiteks kui teil on süsteemis kaks "Süsteemi käibemaksukoodid" (VAT1, VAT2), mis tuleb esitada ühes "Standard KM-koodides" (PVM1), peate kiirmenüüsse Tingimused lisama järgmised read:
| Otsingutulem | Joon | Maksukood |
|---|---|---|
|
PVM1 (väärtus tuleb valida eelmääratletud loetelust) |
1 |
KÄIBEMAKS 1 (väärtus tuleb valida tabeli Käibemaksukoodid väärtuste loendist) |
|
PVM1 (väärtus tuleb valida eelmääratletud loetelust) |
2 |
KM2 (väärtus tuleb valida tabeli Käibemaksukoodid väärtuste loendist) |
Veerg "Line" on loendur, mis reguleerib otsinguvälja tingimuste täitmise järjestust.
Lisage kõik juriidilise isiku jaoks vajalikud tingimused nende "Standard km-koodide" jaoks, mis tuleb esitada teie juriidilise isiku kohta. Vastavalt dokumentatsioonile on loetelu "Standard käibemaksukoodid" järgmine:
| Standard KM-kood | Kirjeldus |
|---|---|
| PVM1 | Riigi territooriumil osutatavad kaubad ja/või teenused (Leedu Vabariigi käibemaksuseaduse (edaspidi – LVAT) artikli 19 lõige 1) |
| PVM2 | Riigi territooriumil osutatavad kaubad ja/või teenused (LVAT artikli 19 lõige 3) |
| PVM3 | Riigi territooriumil osutatavad kaubad ja/või teenused (LVAT artikli 19 lõiked 4, 5) |
| PVM4 | Juhtumid, kus ostja peab kinni pidama ja maksma käibemaksu talle tarnitud kaupadelt ja teenustelt (LVAT artikkel 96) Exp. on 2016-03-31 |
| PVM25 | Juhtumid, kus ostja peab kinni pidama ja maksma käibemaksu talle tarnitud kaupadelt ja teenustelt (LVAT artikkel 96) määra 21% |
| PVM26 | Juhtumid, kus ostja peab kinni pidama ja maksma käibemaksu talle tarnitud kaupadelt ja teenustelt (LVAT artikkel 96) määra 9% |
| PVM27 | Juhtumid, kus ostja peab kinni pidama ja maksma käibemaksu talle tarnitud kaupadelt ja teenustelt (LVAT artikkel 96) Määra 5% |
| PVM5 | Käibemaksust vabastatud kaupade ja teenuste tarnimise juhtumid (LVAT artiklid 20–33 ja 112) |
| PVM6 | Käibemaksukohustuslase erakasutuseks mõeldud kaubatarnete (teenuste) juhtumid (LVAT artiklid 5 ja 6) Määr 21% |
| PVM7 | Käibemaksukohustuslase isiklikuks kasutamiseks mõeldud kaubatarnete (teenuste) juhtumid (LVAT artiklid 5 ja 6) Määr 9% |
| PVM8 | Käibemaksukohustuslase isiklikuks kasutamiseks mõeldud kaubatarnete (teenuste) juhtumid (LVAT artiklid 5 ja 6) Määr 5% |
| PVM28 | Käibemaksukohustuslase isiklikuks kasutamiseks mõeldud kaubatarnete (teenuste) juhtumid (LVAT artiklid 5 ja 6) Määr 0% |
| PVM29 | Käibemaksukohustuslase isiklikuks kasutamiseks mõeldud kaubatarnete (teenuste) juhtumid (LVAT artiklid 5 ja 6) - |
| PVM9 | Materiaalse põhivara tootmine käibemaksukohustuslase enda poolt ja käibemaksukohustuslasele kuuluva hoone (ehitise) oluline parandamine (LVAT artikkel 6) Määr 21% |
| PVM30 | Materiaalse põhivara tootmine käibemaksukohustuslase enda poolt ja käibemaksukohustuslasele kuuluva või mitteomanduses oleva hoone (ehitise) oluline parandamine (LVAT artikkel 6) Määr 9% |
| PVM31 | Käibemaksukohustuslase enda poolt materiaalse põhivara tootmine ja käibemaksukohustuslasele kuuluva või mitteomanduses oleva hoone (ehitise) oluline parandamine (LVAT artikkel 6) Määr 5% |
| PVM10 | Juhtumid, kus tehingute maksustamise suhtes kohaldatakse maksustamise erikorda (marginaal) (LVAT artiklid 101–105, 106–110) Exp.on 31-03-2016 Määr 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Juhud, kus tehingute suhtes kohaldatakse maksustamise erikorda (marginaal) tehingute suhtes (LVAT II jao III jagu) Määr 21% |
| PVM33 | Maksustamise erikorra (marginaali) kohaldamise juhtumid tehingute suhtes (LVAT II jao III jagu) Määr 0% |
| PVM12 | Kaupade eksport (LVAT artikkel 41) Määr 0% |
| PVM13 | ELi käibemaksukohustusjatele tarnitavad kaubad (LVAT-määruse artikli 49 lõiked 1 ja 4) määr 0% |
| PVM14 | Muud tehingud (LVAT artiklid 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, artikli 49 lõiked 2 ja 3), artiklid 51, 52, artikli 53 lõiked 1, 5, 6 ja 10) Määr 0% |
| PVM15 | Väljaspool Leedut tarnitud kaubad ja/või teenused (juhul, kui käibemaks ei ole maksustatav, sest kaupade ja/või teenuste osutamine on toimunud väljaspool Leedut ja selle suhtes ei kohaldata Leedus käibemaksu, kuid käibemaksu saab maha arvata LVAT-määra artikli 58 lõike 1 punkti 2 sätete kohaselt - |
| PVM34 | Väljaspool Leedut tarnitud kaubad ja/või teenused (juhul, kui käibemaks ei ole maksustatav, sest kaupade ja/või teenuste osutamine on toimunud väljaspool Leedut ja käibemaksu ei saa maha arvata LVAT-määra artikli 58 sätete kohaselt- |
| PVM16 | Juhud, mille puhul loetakse, et kaupade ostmine teistest liikmesriikidest toimus riigi territooriumil (LVAT artiklid 41 ja 122) määr 21% |
| PVM17 | Juhud, mille puhul loetakse, et kaupade ostmine teistest liikmesriikidest toimus riigi territooriumil (LVAT artiklid 41 ja 122), on määr 9% |
| PVM18 | Juhud, mille puhul loetakse, et kaupade ostmine teistest liikmesriikidest toimus riigi territooriumil (LVAT artiklid 41 ja 122), on määr 5% |
| PVM35 | Juhud, mille puhul loetakse, et kaupade ostmine teistest liikmesriikidest toimus riigi territooriumil (LVAT artiklid 41 ja 122), on määr 0% |
| PVM36 | Juhud, kui teisest liikmesriigist kaupu soetati riigi territooriumil (LVAT artiklid 41 ja 122) - |
| PVM19 | Juhtumid, mille Leedu Vabariigi käibemaksukohustuslane on kolmesuunalise kauplemise vahendaja (teine isik) omandanud, eksporditi otse ühest liikmesriigist teise liikmesriiki ja tarniti sellise teise liikmesriigi käibemaksukohustuslasele (LVAT-määra artikli 122 lõige 3) - |
| PVM20 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksusumma, mille arvutab ostja (LVAT artikli 95 lõige 2) määr 21% |
| PVM37 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksusumma, mille arvutab ostja (LVAT artikli 95 lõige 2) määr 5% |
| PVM38 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksu, mille kohta ostja ei arvuta (LVAT- määra artikli 95 lõike 1 punkt 3) 0% |
| PVM39 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksu, mille kohta ostja ei arvuta (LVAT-määra artikli 95 lõike 1 punkt 2) - |
| PVM21 | ELi käibemaksukohustuslastelt soetatud teenused, mille kohta arvutab käibemaksu ostja (LVAT- määra artikli 95 lõige 2) määr 21% |
| PVM40 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksusumma, mille arvutab ostja (LVAT artikli 95 lõige 2) määr 5% |
| PVM41 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksusumma, mille arvutab ostja (LVAT artikli 95 lõige 2) määr 0% |
| PVM42 | Välisriikidest soetatud teenused (v.a ELi käibemaksukohustuslasest maksjad) käibemaksu, mille kohta arvutab ostja (LVAT-määra artikli 95 lõige 2) - |
| PVM22 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (v.a PVM18, PVM19 juhtumid) ja selle tasub ostja (LVAT artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5Exp. on 31-03-2016 Määr 21, 9, 5 |
| PVM43 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (v.a PVM18, PVM19 juhtumid) ja selle tasub ostja (LVAT artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5) määr 21% |
| PVM44 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (v.a PVM18, PVM19 juhtumid) ja mida maksab ostja (LVAT artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5) määr 9% |
| PVM45 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (v.a PVM18, PVM19 juhtumid) ja mida maksab ostja (LVAT artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5) määr 5% |
| PVM46 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (v.a PVM18, PVM19 juhtumid) ja selle tasub ostja (LVAT artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5) määr 0% |
| PVM47 | Juhud, kui käibemaksu arvutab ja maksab välisriigi maksukohustuslane, kelle asukoht ei ole riigi territooriumil (välja arvatud PVM18, PVM19 juhtumid) ja selle tasub ostja (LVAT-määra artikli 95 lõiked 3, 4 ja 5) - |
| PVM23 | Arvutatud impordiMAKS. Määr 21, 9, 5 |
| PVM24 | Impordi KÄIBEMAKS, mille nihke reguleerib STI. Määr 21, 9, 5 |
| PVM48 | Väljaspool Leedut soetatud kaubad ja/või teenused (sealhulgas välisriigi käibemaksuga maksustamise ja kodumaiseks tarbimiseks mõeldud kaupade impordi juhtumid)) (juhtudel, kui kaupade ja/või teenuste soetamine loetakse toimunuks väljaspool Leedu Vabariiki ja toodangukäibemaksu ei ole võimalik tasuda, kuna soetusmaksu ei maksustata Leedus) Määr - |
| PVM49 | Juhud, kus põllumajandustooteid ja -teenuseid ostavad põllumajandustootjad, kelle suhtes kohaldatakse kompenseerivat käibemaksumäära kava, määra 6% |
| PVM100 | Muud juhtumid |
Oluline märkus! Oluline on lisada "PVM100", mis peab koguma andmeid "muudel juhtudel" loendi viimasena (selle väärtus "Rida" peab olema tabelis viimane). Häälestage see järgmiselt:
| Otsingutulem | Joon | Maksukood |
|---|---|---|
| PVM100 | Loendi viimane osa | *Pole tühi* |
See häälestus tähendab, et PVM100 puhul kaalutakse kõiki käibemaksukoodi maksukandeid, mille jaoks puudub konkreetne seadistus (selle jaoks pole määratletud ühtegi Standard KM koodi). Sellise otsingutulemi välja määratlemine tingimuste loendi lõpus on kohustuslik.
Kui kõik vajalikud kirjavahetused on loodud, muutke rakendusespetsiifiliste parameetrite konfiguratsiooni olekuks "Completed" ja salvestage konfiguratsioon.
Kiirparanduse teave
Allalaadimisjuhised leiate siit:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs