UAE käibemaksuaruandlus – Dynamics AX 2012R3 värskendus (v.6.3)

Sissejuhatus

Käibemaks kehtestati Araabia Ühendemiraatides 1. jaanuaril 2018. Välja antud föderaalne dekreetseadus nr. (8) 2017. aasta käibemaksu käsitlevas dokumendis on välja toodud maksu ulatus, määr, maksukohustus, kauba tarnimine ja teenuste osutamine kõikidel juhtudel, sealhulgas erijuhtudel, mitme komponendi tarnimine, tarnimine agendi kaudu, valitsusasutuste tarned ja tarnega käsitatavad juhtumid. Lisateavet käibemaksueeskirjade kohta leiate Araabia Ühendemiraatide föderaalse maksuameti veebisaidilt.

Märkus: Peale selle värskenduse kohaletoimetamisest UAE käibemaksuaruandluse lokaliseerimise funktsioonile teeb Microsoft koostööd UAE föderaalse maksuametiga maksuarvestustarkvara pakkujate akrediteerimise saamiseks. 

Ülevaade

Standardne käibemaksufunktsioon rakenduses Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations vastab enamikule Araabia Ühendemiraatide käibemaksuseaduse õigusaktide nõuetele. AÜE käibemaksu lokaliseerimise jaoks on lisatud järgmised riigi-/regioonikohased täiustused, et viia need vastavusse AÜE nõuetega käibemaksuaruandluse valdkonnas:

• Pearaamatu parameetrites on käibemaksu konfiguratsioon laiendatud täiendavate väljadega, mida on vaja KM aruandluse jaoks.

• UAE (ARE riigi/regiooni kontekst) jaoks on pöördmaksustamise funktsioon lubanud korralikult registreerida maksustatavaid kodumaiseid toiminguid GCC territooriumil.

• AÜE riigi-/regioonikohased müügiarve ja kreeditarvete väljaprindi küljendid on lisatud lisaveergude ja KM kokkuvõtteteabega.

• AÜE müügiarved ja kreeditarved prinditakse kahes keeles, sh kasutajaliidese ar-AE araabia keeles .

• KM tagastusdeklaratsiooni aruanne prinditakse elektroonilises failivormingus, mis on e-MAKSU FTA portaali üleslaadimiseks valmis.

• Standardne auditifaili funktsioon on jagatud UAE kohaliku funktsiooniga. Föderaalse maksuameti FTA KÄIBEMAKSU auditifaili (FAF) nõudmisel saab need eksportida nõutavasse komaeraldusega failivormingusse.

Täpsemat teavet standardse käibemaksufunktsiooni kohta leiate järgmistest linkidest.

• Käibemaksuhalduri häälestamine

• Käibemaksu tasakaalustusperioodi häälestamine

• Pearaamatu sisestusgrupid

• Käibemaksuvabastuse koodid

• Käibemaksuaruandluse koodid

• Käibemaksukoodide seadistamine

• Käibemaksugruppide ja kauba käibemaksugruppide häälestamine

• Tingimuslike müügimaksude seadistamine (kasutatakse kassaarvestuse alusena)

• Maksu registreerimistüübi häälestamine

Araabia Ühendemiraatide lokaliseeritud funktsioonide aktiveerimine

UAE riigi-/regioonikohane funktsioon aktiveeritakse konfiguratsiooni lokaliseeritud funktsioonide regiooni kaudu juriidilise isiku konfiguratsioonis. Juhul, kui ettevõtte aadressi abil tuvastatakse lokaliseeritud funktsioonide piirkond, veenduge, et juriidilise isiku esmase aadressi riigikoodi väärtuseks oleks määratud ARE.

Käibemaksu parameetrite konfigureerimine

KM deklaratsiooni ja FAF-i auditifaili jaoks on vaja lisateavet, mis tuleb häälestada juriidilise isiku konfiguratsioonis. Avage pearaamatu >> pearaamatu parameetrid >> Käibemaks ja valige jaotises Käibemaksuaruandlus järgmine teave.

• Maksukohustuslase nimi – elektroonilised käibemaksuaruanded nõuavad maksukohustuslase nime. Aruannetes asendatakse nimi inglise ja araabia keeles. Globaalses aadressiraamatus kasutatakse väljal Tuntud kui määratletud osapooli nimede sisestamiseks mõnes muus keeles (nt araabia), juhul kui juriidilise isiku kasutajaliidese keeleks on määratud inglise keel.

• Deklarandi nimi – elektroonilisele aruandele lisatakse käibemaksudeklaratsiooni koostava isiku teave.

• Maksuagendi nimi, maksuagendi nimi – maksuameti nimi, maksuhalduri number, maksuagendi nimi ja maksuagendi kinnitusnumber on elektroonilises aruandluses nõutavad juhul, kui käibemaksuaruande ette valmistab lepinguline maksuagent - hankija.

• Nõutav on käibemaksutagastus – valige see suvand, kui tuleb tasuda käibemaksutagastus ja ettevõtte taotlused käibemaksutagastuse saamiseks.

• Kasumimarginaali skeem – ettevõte peaks selle valiku märkima, kui nad tegutsevad spetsiaalses äriskeemis kasumimarginaali skeemi abil.

• Käibemaks teise isiku nimel – märkige see suvand, kui teie ettevõte tegutseb agendina, kes maksab impordimaksu teise maksukohustuslase eest.

Lisateavet käibemaksuaruandluse nõuete kohta leiate AÜE föderaalse maksuameti veebisaidilt jaotisest Maksuarvestustarkvara nõuete dokument.

FTA KM auditifail (FAF) nõuab loodud failide versioonimise jätkamiseks täiendavat häälestamist. Avage pearaamatu >> Pearaamatu parameetrid >> Numbriseeriad >> FAF-i versiooni ja valige FAF-deklaratsiooni versioonidega seotud järjestus.

Maksuhalduri konfigureerimine

Föderaalne maksuamet tuleb seadistada käibemaksuametiks. Kui hankija konto seostatakse maksuameti süsteemiga, luuakse arveldusprotsessi ajal automaatsed maksed hankija ostuvõlale ja seejärel saab maksed hankija (maksuameti) vastu vabastada. Liikuge jaotisse Pearaamat >> Seadistamine>> Käibemaksu >> Käibemaksuametid ja seadistage oma FTA office'i teave, kasutades järgmises näites toodud teavet.

Konfigureeritud maksuameti abil saate käibemaksu tasakaalustusperioodid seostada äsja konfigureeritud maksuametiga ja Käibemaksukoodid.

Käibemaksukoodide konfigureerimine

KM deklaratsiooni elektrooniline aruanne põhineb konkreetse käibemaksudeklaratsiooni AÜE aruande kavandi konfiguratsioonil, mis tuleks maksuametis häälestada ja levitada käibemaksukoodide konfiguratsiooni.

Elektroonilise km-deklaratsiooni tähistava AUAE aruande kavandi käivitamiseks on vaja seadistada iga KM-aruande summaga seotud asjakohaste aruandluskoodide arv.

Liikuge pearaamatusse >> Seadistamine >> Käibemaksu >> Välised >> Käibemaksuaruandluse koodid ning seadistage käibemaksuaruandluskoodid ja hilisemad käibemaksukoodid vastavalt järgmises tabelis toodud juhistega.

Tulemis peaks käibemaksuaruandluse koodide konfiguratsioon sarnanema järgmise pildiga:

Saate konfigureerida käibemaksukoodid seostama need vastavate käibemaksuaruandluskoodidega jaotises Aruande häälestus iga teie ettevõtte jaoks olulise koodiga Käibemaksukood, kasutades ülaltoodud tabelis toodud veeruaruande häälestuse juhiseid.

Lisateavet käibemaksukonfiguratsiooni kohta leiatedokumentatsiooni maksujaotisest.

Pöördmaksustamise käibemaksu seadistamine

Kui maksustataval kliendil on kohustus tasuda mitteresidendist tarnijalt saadud tarnelt maksu, tuleb käibemaks arvutada ja tasuda maksuhaldurile pöördmaksustamise alusel. Klient peab arvutama ja esitama tarne väljundmaksu ning asjakohase sisendmaksu.

Pöördmaksustamise funktsiooni kasutamiseks on vaja valida vorm Ostureskontro >> Seadistamine >> Ostureskontro parameetrid(vt kuvatõmmist allpool).

Enne käibemaksugrupi määramist pöördmaksustamiseks peaksite seadistama kaks käibemaksukoodi: üks sisendkäibemaksu ja teine väljundi käibemaksu jaoks. Väljundi käibemaksukood tuleb seadistada negatiivse väärtusega. Lisateavet leiate teemast Käibemaksukoodide häälestamine.

Pöördmaksustamise grupi negatiivse käibemaksumääraga real tuleb märkida ruut Pöördmaksustamine (vt kuvatõmmist allpool). 

Pöördkäibemaksu grupiga arverea sisestamisel loob süsteem kaks käibemaksukannet: ühe käibemaksu laekumata käibemaksu suunaga ja teise käibemaksu tasumise suunaga. 

Elektrooniliste aruannete konfiguratsioonide allalaadimine ja häälestamine

Araabia Ühendemiraatide käibemaksuaruandluse rakendamine põhineb elektroonilise aruandluse konfiguratsioonidel. Lisateavet konfigureeritava aruandluse võimaluste ja kontseptsioonide kohta leiate elektroonilise aruandluse veebisaidilt.

KM-i deklaratsiooni ja FAF-i auditifaili funktsioonide kasutamiseks UAE lokaliseerimisel tuleb installida järgmised konfiguratsioonid:

Nende konfiguratsioonide allalaadimiseks avage esmalt http://lcs.dynamics.com/ ja pärast portaali sisselogimist klõpsake valikut Ühisvarateek.

Valige ühisvarateegisGER-i konfiguratsioonid ja klõpsake nuppu Laadi kõik alla.

Määrake kõigi GER-i konfiguratsioonifailidega ZIP-faili salvestuskoht ja ekstraktige kõik konfiguratsioonid. Looge uus kaust ja teisaldage ainult nõutavad konfiguratsioonid vastavalt ülaltoodud tabelile.

Valige rakenduses Ettevõtte administreerimine >> häälestamine >> Elektrooniline aruandlus >> Elektroonilise aruandluse konfiguratsioonid. Valige valitud konfiguratsioonidega kaust ja klõpsake nuppu Laadi , et laadida üles km-i deklaratsiooni ja FAF-deklaratsiooni jaoks vajalik konfiguratsioon. 

KM-deklaratsiooni elektrooniline aruandlusfail

Exceli vormingus KM-deklaratsiooni aruande loomiseks kasutage käibemaksu tasakaalustamiseks ja km-aruande aruande printimiseks arveldusaruande perioodi käibemaksu aruandluse standardprotseduuri.

Km deklaratsiooni loomiseks pärast arvelduse lõppu liikuge valikule: Pearaamatu >> Aruanded >> Välised >> Käibemaksumaksed valige nõutav käibemaksumakse ja vajutage toimingupaanil nuppu KM deklaratsioon.

Järgige KM deklaratsiooni aruande dialoogi ja sisestage nõutav teave.

Salvestage ja kontrollige teatatud andmete sisu Exceli arvutustabelis. FTA raamatupidamissüsteemide nõuete kohaselt ei saa elektroonilist aruandlusfaili pärast süsteemist loomist redigeerida. Juhuks, kui esitatud andmeid on vaja parandada, peab see toimuma süsteemis.

Pärast paranduste jätkamist luuakse uus aruandlusfail. Pärast edukat valideerimist jätkake FTA e-maksu portaali failide üleslaadimise protseduuriga, kasutades FTA-s teie ettevõtte registreerimisega seotud protseduure.

Märkus. Enne KM-deklaratsiooni ja FAF-faili loomise käivitamist veenduge, et teil oleks süsteemihalduses süsteemi failisalve jaoks installikataloog >> süsteemiparameetrid >> failisalve. Muidu ei saa te süsteemi loodud faile alla laadida.

FTA KM auditifaili loomine

Juhul kui FTA KM auditi faili on taotletud pärast FAF-auditi faili loomist pearaamatus >> Käibemaksumaksed >> FAF-i deklaratsiooni.

Kui eeldate, et suur hulk tehinguid hõlmab auditeeritavat perioodi, saate valida, kas pakkuda FAT-auditi jaoks mitut faili. Kaaluge FAF-faili loomist taustal pakett-töötluse abil ja auditeeritud perioodide jagamist väiksemateks intervallideks kuudeks, nädalateks või päevadeks.

Müügiarve printimine AÜE paigutuses

UAE lokaliseerimispaketi funktsioonidega on kaasas müügiarve ja kreeditarvete väljaprindid küljendil, mis on määratud raamatupidamissüsteemide FTA nõuetes. Vt järgmist näidet vabas vormis arve väljaprindi kohta:

Lisaks oli võimalik printida kahes keeles. Süsteem prindib kaks müügiarve väljaprinti, esmalt kasutajaliidese keeles ja samaaegselt teise väljaprindi vastavalt kliendi keele häälestusele, juhul kui need kaks keelt on erinevad.

Ühtse väljaprindi saavutamiseks tuleks süsteemis häälestada muud andmed, kasutades tõlkeid nagu Nimi ja Eri keeltes üksuste kirjeldus. Lisaks tuleks tõlkega häälestamisel arvesse võtta ka käibemaksukirjeldusi ja maksuvabastuse koodi.

Elektroonilise aruandluse konfiguratsioonide muutmine AX 2012 R3 jaoks

Üldine elektrooniline aruandlusmoodul AX 2012 R3 võimaldab kasutajatel käivitada elektroonilise aruandluse konfiguratsiooni kujundajas ettevalmistatud aruandluse konfiguratsioone. Konfiguratsioonidisainer võimaldab kasutajatel määratleda elektroonilisi vormingustruktuure ja seejärel kirjeldada, kuidas neid struktuure täita AX 2012 R3 andmete ja algoritmide abil. Kasutajad saavad andmete teisendamiseks kasutada Exceli keelega väga sarnast valemikeelt. Andmebaasi vorminguks vastenduse haldamiseks, korduvkasutatavaks ja vormingumuudatustest sõltumatuks muutmiseks võetakse kasutusele vaheandmemudeli kontseptsioon. Lisateavet õppedokumentatsioonist elektroonilise aruandluse konfiguratsiooni loomise kohta.

Kui otsustate konfiguratsioonide muutmise üle, vajate konfiguratsiooni kujundajat. Kujundaja on saadaval Dynamics 365 finance and Operations fall 2017 väljaandes (v.7.3). Kui teil pole juurdepääsu versioonile 7.3, suunatakse teid alloleva lingi kaudu õpetusele, mis pakub teile juhiseid, mis on vajalikud Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operationsi (Dynamics AX) prooviversiooni kasutajaks registreerumiseks.

Prooviversiooni kasutajaks registreerumise kohta leiate teavet lehelt https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

MÄRKUS. Seda proovipakkumist ei tohi kasutada tootmise / go live'i tegevuste jaoks.

Eeltingimused:

• O365 rentniku üldadministraator PEAB olema alltoodud pakkumise kasutaja.

• Kasutage In-Private või Inkognito brauserit, et olla kindel, et olete O365 identimisteabega õigesti sisse logitud.

• Kui teil pole olemasolevat AAD/O365 rentnikku, saate alltoodud lingi abil luua rentniku prooviversiooni kestuseks.

Kui teil on Microsofti Dynamics 365 for Finance and Operations, mis on seotud teie AAD/O365 rentnikuga, et juurutada Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations eksemplari Azure'iga, peab teil pilve juurutamiseks olema Microsoft Azure'i tellimus.  Samuti saate alla laadida kohaliku VHD (virtuaalse kõvaketta), mis sisaldab Microsofti Dynamics 365 for Finance and Operations.  Võimalus Dynamics 365 rahanduse ja toimingute jaoks juurutada/alla laadida leiate elutsükli teenuste projektist, mis luuakse teile registreerumise lõpuleviimisel.

Organisatsiooni üldadministraator peaks klõpsama: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUSee prooviversiooni pakkumise kood aegub 18 kuu pärast.  

Saate alla laadida virtuaalarvuti tasuta koopia, kus on täielikult juurutatud Dynamics 365 for Finance and Operations fall 2017 (v.7.3) LCS-ist. Logige sisse https://lcs.dynamics.com/ ja liikuge teeki Ühisvarad valige vara tüüp: Allalaaditav VHD ja laadige alla VM-ketas koos versiooni 7.3 juurutamisega.

Looge uus VM ja manustage allalaaditud VHD. Keskkonnale juurdepääsemiseks saate kasutada reegleid nagu mis tahes muud Microsofti pakutavat demo virtuaalarvutit. Leidke VM-i töölaual kasutaja ettevalmistamise tööriista otsetee ja andke juurdepääs Dynamics 365 finants- ja toimingute demoeksemplarile, kasutades azure'i konto ja tellimusega seotud meiliaadressi. 

Kui Dynamics 365 rahanduse ja toimingute jaoks langes 2017. aasta väljaandes (v.7.3), jätkake arendusrežiimis UAE lokaliseerimise kiirparanduse juurutamist.

Ülalkirjeldatud viisil konfigureeritud keskkond annab teile võimaluse kohandada elektroonilisi aruandluse konfiguratsioone, manustades konfiguratsiooni kujundaja Dynamics 365 for Finance and Operations elektroonilise aruandluse tööruumi. 

Kiirparanduse teave

Lisateave

Märkus. See on otse Microsofti tugiteenuste organisatsioonist loodud FAST PUBLISH-artikkel. Siin sisalduv teave on esitatud uutele probleemidele reageerides. Materjali kättesaadavaks tegemise kiiruse tõttu võivad materjalid sisaldada kirjavigu ja neid võib igal ajal ette teatamata läbi vaadata. Muid kaalutlusi leiate teemast Kasutustingimused .