Tässä artikkelissa kuvataan Microsoft Excelin DISKONTTOKORKO-funktion kaavasyntaksi ja käyttö.

Kuvaus

Palauttaa arvopaperin diskonttokoron.

Syntaksi

DISKONTTOKORKO(tilityspvm; erääntymispvm; hinta; lunastushinta; [peruste])

Tärkeää: Päivämäärät on annettava PÄIVÄYS-funktiolla tai muiden kaavojen tai funktioiden palauttamana laskenta-arvona. Esimerkiksi päivämäärä 23.5.2018 annetaan muodossa PÄIVÄYS(2018;5;23). Ongelmia saattaa ilmetä, jos päivämäärät syötetään tekstinä.

DISKONTTOKORKO-funktion syntaksissa on seuraavat argumentit:

  • Tilityspvm    Pakollinen. Arvopaperin tilityspäivämäärä. Tilityspäivämäärä on se liikkeellelaskemispäivän jälkeinen päivämäärä, jolloin arvopaperi myydään ostajalle.

  • Erääntymispvm    Pakollinen. Arvopaperin erääntymispäivä. Erääntymispäivä on päivä, jolloin arvopaperi vanhentuu.

  • Hinta    Pakollinen. Arvopaperin hinta 100 euron nimellisarvoa vastaan.

  • Lunastushinta    Pakollinen. Arvopaperin lunastushinta 100 euron nimellisarvoa vastaan.

  • Peruste    Valinnainen. Päivien määrän laskentaperuste.

Peruste

Päivien laskentaperuste

0 tai puuttuu

US (NASD) 30/360

1

Todellinen/todellinen

2

Todellinen/360

3

Todellinen/365

4

Eurooppalainen 30/360

Huomautuksia

  • Microsoft Excel tallentaa päivämäärät järjestyslukuina, jotta niitä voidaan käyttää laskennassa. Oletusarvoisesti päivämäärän 1.1.1900 järjestysluku on 1 ja päivämäärän 1.1.2018 järjestysluku on 43101, koska näiden päivämäärien välisenä aikana on kulunut 43 101 päivää.

  • Tilityspäivämäärä on päivä, jolloin ostaja hankkii arvopaperin, kuten joukkovelkakirjan. Erääntymispäivämäärä on päivä, jolloin arvopaperi vanhentuu. Oletetaan esimerkiksi, että 30 vuoden joukkovelkakirja on laskettu liikkeelle 1.1.2018, ja ostaja ostaa sen kuusi kuukautta myöhemmin. Julkaisupäivämäärä olisi 1.1.2018, tilityspäivämäärä 1.7.2018 ja erääntymispäivämäärä 1.1.2048, joka on 30 vuotta julkaisupäivän 1.1.2018 jälkeen.

  • Tilityspäivä ja erääntymispäivä sekä peruste katkaistaan kokonaisluvuiksi.

  • Ellei tilityspäivä tai erääntymispäivä ole kelvollinen päivämäärän sarjanumero, DISKONTTOKORKO palauttaa #ARVO! ‑virhearvon.

  • Jos arvo ≤ 0 tai lunastushinta ≤ 0, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

  • Jos peruste < 0 tai peruste > 4, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

  • Jos tilityspvm ≥ erääntymispvm, DISKONTTOKORKO palauttaa #LUKU! ‑virhearvon.

  • DISKONTTOKORKO lasketaan seuraavasti:

    Yhtälö

    jossa

    • B = päivien lukumäärä vuodessa (vuosiperustasta riippuen).

    • DSM = päivien määrä tilitys- ja erääntymispäivämäärän välillä.

Esimerkki

Kopioi esimerkkitiedot seuraavaan taulukkoon ja lisää se uuden Excel-laskentataulukon soluun A1. Kaavat näyttävät tuloksia, kun valitset ne, painat F2-näppäintä ja sitten Enter-näppäintä. Voit säätää sarakkeiden leveyttä, että näet kaikki tiedot.

Tiedot

Kuvaus

07/01/2018

Tilityspäivämäärä

01/01/2048

Erääntymispäivämäärä

97,975

Hinta

100

Lunastushinta

1

Todellinen/todellinen-peruste (katso edellä)

Kaava

Kuvaus

Tulos

=DISKONTTOKORKO(A2;A3;A4;A5;A6)

Yllä mainitut ehdot täyttävän joukkovelkakirjan diskonttokorko

0.001038

Tarvitsetko lisäohjeita?

Kehitä taitojasi
Tutustu koulutusmateriaaliin
Saat uudet ominaisuudet ensimmäisten joukossa
Liity Microsoft Insider-käyttäjille

Oliko näistä tiedoista hyötyä?

Kuinka tyytyväinen olet käännöksen laatuun?

Mikä vaikutti kokemukseesi?

Haluatko antaa lisäpalautetta? (Valinnainen)

Kiitos palautteestasi.

×