כיצד ניכוי סכומי הנחת מזומן וכמויות של כתיבה מתוך חבות המע"מ של המדינה שלך ב- Accounting Express, ב- Accounting Professional או ב- Small Business Accounting

מבוא

מדינות רבות נותנות לעסקים ניכוי סכומי הנחת מזומן וכמויות של כתיבה מתוך סך המכירות הגולמיות לפני שהעסק מחשב את חבות המע"מ. מאחר שכמויות אלה של הנחת מזומן וכמויות כתיבה לא מנוכה ב- הדוח אחריות מע"מ הדוח ב- Microsoft Office Accounting Express, ב- Microsoft Office Accounting Professional או ב- Microsoft Office Small Business Accounting, עליך לבצע התאמה בחלון התאמת מע"מ כאשר המצב מאפשר ניכויים אלה. פנה ליועץ החשבונאות שלך כדי לראות אם ניכוי זה חל על העסק שלך. שלבים אלה מניחים שאתה משתמש בקבוצת מס בודדת.

מידע נוסף

סכום המכירות הנטו חייב במס הוא סכום הדולר הסופי שחל על שיעור המס. כדי לקבוע את סכום המכירות הנטו חייב במס, השתמש בנוסחה הבאה:

מכירות חייבות במס נטו = A – B – C – Dהטבלה הבאה מתארת את המשתנים בנוסחה.

הערה כברירת מחדל, חבות המע"מ מחושבת מהסכום הכולל עמודה מע"מ הדוח. הסכום בתיבת הדו-עמודה אינו נמצא בשימוש בשלבים הבאים מאחר שסכום זה כולל סכומי מס מטרנזקציות אחרות.

בצע שלבים אלה כדי לחשב את סכום המכירות הנטו חייב במס:

1. חשב את סכומי הנחת המזומנים הכוללים ואת סכומי ההכתבה עבור מכירות חייבות במס. לשם כך, בצע את השלבים הבאים:

   1. בתפריט דוחות, הצבע על לקוחות ועל חייבים ולאחר מכןלחץ על היסטוריית עסקאות לקוח.

   2. בסרגל הכלים, הגדר את התאריכים בתיבה טווח תאריכים כך שיחוו את תקופת תשלום המס ולאחר מכן לחץ על לחצן רענן דוח.

   3. בסרגל הכלים, לחץ על ייצוא Excel.

   4. ב- Microsoft Excel, סה"כ עמודה הנחה ולאחר מכן הסכום הכולל של עמודה.
      
      הערה לקבלת מידע נוסף אודות האופן לסכם עמודות Excel, עיין בנושא "הוספת מספרים" Microsoft Excel עזרה.

   5. הוסף את שני הסכומים בשלב 1d ולאחר מכן שים לב למספר.
      
      הערה תשתמש במספר זה כדי להקטין את סך המכירות הגולמיות ואת חבות המע"מ הקשורה לאחר הסרת סכומי הנחת המזומנים והסכומים של כתיבה-off הקשורים לחשבוניות מכירה שאינן ניתנים לעריכה בשלב הבא.

   6. הפחת את סכומי הנחת המזומנים ואת סכומי ההכתבה המשויכים לחשבוניות שאינן ניתנים לעריכה מהסכום הכולל בשלב 1e. לשם כך, בצע את השלבים הבאים:

      1. בתיבת הדו-הדוח, לחץ פעמיים על שורת תשלום המכילה סכום הנחת מזומן או סכום ביטול.

      2. הקלט את כל מספרי החשבונית שאליהם יש הפניה בתיבת עמודה חשבונית, המכילים ערכים בתיבה הנחת מזומן או בתיבה כתיבה כבויה. עבור כל חשבונית, עקוב אחר מספר התשלום, מספר החשבונית, סכום ההכתבה וסכום הנחת המזומנים.

      3. לחץ על שמור וסגור.

      4. חזור על שלבים 2 עד 3.

      5. בתיבת הדו-הדוח, אתר מספר חשבונית בשלב f2 ולאחר מכן לחץ פעמיים על השורה המכילה את החשבונית.

      6. אם הסכום בתיבה מע"מהוא $0.00,החשבונית היא חשבונית ניתנת לתשלום, שיש להישאר ברשימה שהוקלטה בשלב f2.
         
         אם התיבה מע"מ מכילה סכום, כבה את החשבונית שהוקלטה בשלב f2.

      7. חזור על שלבים f5 עד f6 עבור כל החשבוניות שהוקלטו בשלב f2. תהליך זה מזהה את סכומי הנחת המזומנים ואת סכומי ההסתהוות הקשורים למכירות שאינן ניתנים לתשלום.

      8. סה"כ סכומי הנחת המזומנים ולאחר מכן סכום כולל של סכומי 'כתיבה כבויה'.

      9. הוסף את שני הסכומים בשלב f8 ולאחר מכן שים לב למספר.

      10. הפחת את הסכום בשלב f9 מהסכום הכולל בשלב 1e. תשתמש בתוצאה כדי להפחית את חבות המע"מ שלך.

2. צור את ה- "Profit and Loss" הדוח. לשם כך, הצבע על חברה וכספים בתפריט דוחות ולאחר מכן לחץ על רווח והפסד.

3. בסרגל הכלים, הגדר את התאריכים בתיבה טווח תאריכים כך שיחוו עם תקופת תשלום המס. לאחר מכן, לחץ על לחצן רענן דוח.

4. אתר את חשבון המכירות המשמש למעקב אחר הכנסה ולאחר מכן רשום את יתרת החשבון.
   
   הערה אם אתה משתמש ביותר מחשבון אחד כדי לעקוב אחר הכנסה, סה"כ יתרות החשבון.

5. צור את ה- הדוח מע"מ לשם כך, הצבע על מע"מ בתפריט חברה ולאחר מכן לחץ על הצג חבות מע"מ.

6. בסרגל הכלים, הגדר את התאריכים בתיבה טווח תאריכים כך שיחוו עם תקופת תשלום המס. לאחר מכן, לחץ על לחצן רענן דוח.

7. שים לב לסכום הכולל בתיבת הדו-עמודה המס עבור סוכנות המס של המדינה.

8. הפחת את המכירות ה חייבות במס שכתבת בשלב 7 מתוך סך המכירות ב- "Profit and Loss" הדוח בשלב 4. התוצאה היא סכום המכירות הגולמיות (B) שאינו ניתן לתשלום(B) שאתה משתמש בו בנוסחת המכירות הנטו הניתנת למס.

9. חשב את סכום המכירות הנטו חייב במס באמצעות הנוסחה. לשם כך, קח את סך המכירות מה- "Profit and Loss" הדוח בשלב 4 ולאחר מכן הפחת את המכירות הגולמיות שאינן ניתנת לעריכה בשלב 8. לאחר מכן, הפחת את סכום הנחת המזומנים הכולל ואת סכום ההכתבה הקשורים רק למכירות חייבות במס. (חישבת סכום זה בשלב f11.)

10. הכפל את סכום המכירות הנטו חייב במס בשלב 9 לפי שיעור המע"מ של המדינה כדי להשיג את סכום חבות המע"מ החדש של המדינה.
    
    כדי למצוא את שיעור המס הנכון, בצע את הפעולות הבאות:

    1. בתפריט חברה, הצבע על מע"מולאחר מכן לחץ על ניהול קודי מע"מ.

    2. בחלונית קוד מס, לחץ כדי לבחור את קוד המס של המדינה ולאחר מכן לחץ על ערוך. שיעור המס מופיע בתיבת הדו-שיח עמודה.
       
       הערה אם חל שינוי תעריף במהלך תקופת תשלום המס, ייתכן שמופיעים יותר מתעריף אחד. אם התרחש שינוי תעריף, פנה למקצוען החשבונאות לקבלת עזרה.

11. הפחת את סכום חבות המע"מ החדש מהאחריות המקורית של מע"מ.
    
    הערה כדי לאתר את חבות המע"מ המקורית של המדינה, הצבע עלמע"מ בתפריט חברה ולאחר מכן לחץ על שלם מע"מ. חבות המע"מ המקורית מופיעה ב- Tax due עמודה.

12. הזן את ההפרש שחושבת בשלב 11 כהתאמה בחלון התאמת מע"מ. לשם כך, בצע את השלבים הבאים:

    1. בתפריט חברה, הצבע על מע"מולאחר מכן לחץ על התאמת מע"מ לתשלום.

    2. בתיבה תאריך בתוקף, הזן תאריך הכלול בתקופת תשלום המס.

    3. בתיבה מספר ערך יומן, קבל את מספר ערך היומן המהווה ברירת מחדל או הזן מספר ערך יומן אחר.

    4. בחר חשבון הכנסה של ספר ראשי בתיבה
       הכנסה או הוצאה של מס. בדרך כלל, החשבון שאתה אמור לבחור הוא חשבון הנחת המזומנים או חשבון ההסרה.

    5. בתיבה קוד מס להתאמה, בחר את קוד המס שאתה מצמצם.

    6. לחץ כדי לבחור את תיבת הסימון הקטן ולאחר מכן הקלד את מידת ההתאמה בתיבה סכום.

    7. לחץ על אישור כדי לסגור את החלון התאמת מע"מ.