Španjolska: SII – pravila provjere valjanosti mijenjaju se od 1. listopada 2019. – Dynamics 365 za financije i operacije

Libro de emitidas (izdane fakture)

Polja

Provjera valjanosti

Utječe na

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. Dopuštene su samo vrijednosti 0%, 4%, 10% i 21%.

2. Ako fechaOperacion <= 2012 vrijednosti 7%, 8%, 16% i 18% su Dopušteno.

Smiju se koristiti samo dopuštene vrijednosti stopa po kodovima poreza na promet za porezne transakcije koje se prijavljuju SII-u tvrtke.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. Dopuštene su samo vrijednosti 5,2%, 1,4%, 0,5% i 1,75%.

2.Ako fechaOperacion <= 2012 onda 1% i 4% su dopušteni.

Dopuštene vrijednosti stopa prema šifre naknada ekvivalentnosti moraju za porezne transakcije koje se prijavljuju SII-u tvrtke.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Ako ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% BaseImponible (+/- € 10)

Vrijednost CuotaRecargoEquivalencia mora kontrolirati korisnik na transakciji trenutku objavljivanja. Prijavljena će biti objavljena vrijednost.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" i jedan

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia razlikuje se od 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: obavezno i <> 0.

CuotaRepercutida: obavezno (osim vrste fakture F2, F4 i R5) i provjeriti valjanost (osim ako tipoRectificativa = "I" ili vrsta F2, F4 i R5) koji:

Ako claveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida i BaseImponible moraju imati isti znak.

Ako je [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% od [BI] (+/- €10).

Ako je [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 .

Ako je ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida i BaseImponible mora imati isti znak.

Ako je [BI po cijeni] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI za trošak] * TipoImpositivo) +/- 1% [CIJENA POSLOVNOG OBAVJEŠTAVANJA] (+/- €10) .

Ako je [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10.

Vrijednost CuotaRepercutida mora kontrolirati korisnik na transakciji trenutku objavljivanja. Prijavljena će biti objavljena vrijednost.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" i nekoliko ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Nekoliko ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – scenarij nije podržan.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" i jedan

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia koji je 03 ili 05 ili 09

- ImporteTotal: obavezno

Ako je BaseImponible = 0, provjerite sljedeće:

- TipoImpositivo: prazno ili nula.

- CuotaRepercutida: prazno polje ili nula.

Ako BaseImponible <> 0, provjerite sljedeće:

- TipoImpositivo: obvezno i <> 0

- CuotaRepercutida: obavezno polje (osim vrste fakture F2, F4 i R5) i mora se provjeriti valjanost (osim ako je TipoRectificativa = "I" ili vrsta fakture F2, F4 i R5) koja: 

CuotaRepercutida i BaseImponible moraju imati isti znak.

Ako je [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% od [BI] (+/- €10).

Ako je [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

Vrijednost CuotaRepercutida mora kontrolirati korisnik na transakciji trenutku objavljivanja. Prijavljena će biti objavljena vrijednost.

Na razini izvješćivanja dodaje se sljedeći uvjet: IF(TipoNoExenta=S1 i ClaveRegimenEspecialOTrascendencia u (03, 05, 09) i BaseImponible = 0) ZATIM TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Kada tipoNoExenta=S2, provjerite sljedeće:

- TipoImpositivo = 0. (Nije dopušteno prazno).

- CuotaRepercutida = 0. (Nije dopušteno prazno).

Vrijednost "S2" odnosi se na transakcije obrnutog naplate. Ako se porezna transakcija objavi kao obrnuta naplata, ona mora biti objavljena s TaxRate = 0, u suprotnom provjera valjanosti neće biti proslijeđena kao TipoImpositivo i CuotaRepercutida neće biti jednaki 0,00. To se mora kontrolira korisnik u trenutku objavljivanja transakcije.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" i jedan ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, osim 03, 05, 09, 16

-Najmanje dva reda detalja.

-TipoImpositivo: obavezno polje dovršetka (0 je dopušteno).

- Najmanje jedan redak detalja s TipoImpositivo = 0.

- Barem jedan redak s TipoImpositivo <> 0.

- CuotaRepercutida: Ako TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

- Ako TipoImpositivo <> 0, obavezno (osim vrste fakture F2, F4 i R5).

Ako TipoRectificativa <> "I", upišite <> F2, F4 ili R5 i svi ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 provjeravaju sljedeće:

CuotaRepercutida i BaseImponible moraju imati isti znak.

Ako je [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% od [BI] (+/- €10).

Ako je [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

- Ako TipoImpositivo <> 0 i bilo koji od ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obavezno (osim vrste fakture F2, F4 i R5).

Vrijednost CuotaRepercutida mora kontrolirati korisnik na transakciji trenutku objavljivanja. Prijavljena će biti objavljena vrijednost.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" i jedan ClaveRegimenEspecialOTrascendencia koji je 03 ili 05 ili 09

- Najmanje dva reda detalja.

- TipoImpositivo: prazno ili 0.

- Barem jedan redak s TipoImpositivo = 0.

- CuotaRepercutida: prazna ili 0.

Vrijednost "S3" odnosi se na slučaj kada postoji najmanje jedan obrnuti trošak transakcija i najmanje jedna transakcija bez obrnutog naplate. Ako se porezna transakcija objavi kao obrnuta naplata, ona mora biti objavljena s TaxRate = 0, u suprotnom provjera valjanosti neće biti proslijeđena kao TipoImpositivo i CuotaRepercutida neće biti jednaki 0,00. To se mora kontrolira korisnik u trenutku objavljivanja transakcije.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" i nekoliko ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Nekoliko ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – scenarij nije podržan.

DesgloseTipoOperacion

- Isključeno kada je prijavljena funkcija DesgloseFactura.

- mora se pojaviti barem jedan PrestacionServicios i / ili Entrega.

- Ako PrestacionServicios i / blokove Entrega dovršiti istodobno, tipoNoExenta S1, S2 i S3 će biti obaviješten neovisno o svakom od njih.

- Iste provjere valjanosti primijenit će se na svaki blok Samostalno

U trenutnoj implementaciji <desgloseFactura> uvijek onemogućen, što znači da <uvijek treba prijaviti> desgloseTipoOperacion.

TipoComunicacion="A5" ili "A6"

Provjera valjanosti polja <TipoFactura> u knjizi izdanih

Vrijednosti "A5" i "A6" izvan su opsega trenutne implementacije.

U knjizi izdanih faktura ClaveRegimenEspecialOTranscedencia broj 06

TipoFactura se mora razlikovati od "F2", "F4" ili "R5"

Vrijednosti claveRegimenEspecialOTranscedencia i TipoFactura su korisnik tijekom pripreme podataka za izvješćivanje.

U knjizi izdanih faktura <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste – obavezno ako ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Provjera se pruža na razini izvješća.

U knjizi izdanih faktura <ImporteTotal>

1.Obavezno ako "postoji samo jedan redak DetalleIVA" i BaseImponible= 0 i TipoFactura= "F2" ili "F4" ili "R5".

2.Obavezno ako je ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" ili "03" ili "09".

Dostupna je provjera razine izvješća: Oznaka ImporteTotal– uvijek je Izvijestio.

Libro de recibidas (fakture primljene)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

- Dopuštene su samo vrijednosti 0%, 4%, 10% i 21%

- Ako je FechaOperacion <= 2012 vrijednosti 7%, 8%, 16% i 18% su dopušteni

Smiju se koristiti samo dopuštene vrijednosti stopa po kodovima poreza na promet za porezne transakcije koje se prijavljuju SII-u tvrtke.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

- Obavezno ako je CuotaSoportada dovršen i BaseImponible <> 0

- Dopuštene su samo vrijednosti 0%, 4%, 10% i 21%

- Ako FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% i 18% je dopušteno

Smiju se koristiti samo dopuštene vrijednosti stopa po kodovima poreza na promet za porezne transakcije koje se prijavljuju SII-u tvrtke.

TipoImpositivo provjera je navedena na razini izvješća – mora se prijaviti kada je BaseImponible <> 0.

<cuotaSoportada> u <InversionSujetoPasivo>

CuotaSoportada i BaseImponible moraju imati iste Znak.

Ako je [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% od [BI] (+/- u iznosu od 10 EUR).

Ako je [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

Vrijednost CuotaSoportada mora kontrolirati korisnik u trenutku objavljivanja transakcije. Pošta će se prijaviti.

<importeCompensacionREAGYP > u <DesgloseIVA>

ImporteCompensacionREAGYP nije u opsegu trenutne implementacije.

<numserieFacturaEmisor> u tipoFactura ="F5" i "LC"

1. Ako je TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor mora imati oblik identifikacijskog broja DUA

AA, posljednje dvije znamenke godine snimanja DUA PP-a, Država DUA: primili bismo bilo koji ISO kod, ne samo Španjolsku. 00RRRR, prezentacija polje AAAAAAA, "uzastopno numeriranje" unutar web-mjesta prezentacije D, znamenka provjere valjanosti

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. Ako je TipoFactura = "LC" NumSerieFacturaEmisor mora imati oblik komplementarnih likvidacija aduanasa: trebao bi započinjanje s LC, A01 ili A02

NumSerieFacturaEmisor – br. niza+ br. fakture U tom se odjeljku izdana faktura

Nizovi brojeva za dokumente koji se moraju prijaviti kao TipoFactura ="F5" i "LC" moraju se postaviti u skladu s zahtjeva za SII. Broj fakture prijavit će se SII-u s brojem definirano tijekom objavljivanja.

<CuotaDeducible>

1.Ako su svi iznosi u recima CuotaSoportada su pozitivni, provjerite je li: CuotaDeducible ≤ zbroj cuotaSoportada +1 Euro. (Neće se primijeniti kada ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 i datum manje od 1.1.19 ili ClaveRegimenEspecialOTranscedencia je 02 ili 13)

2.Ako CuotaSoportada ima pozitivnu crtu i neke negativne(neće se primijeniti kada ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14, a datum podnošenja je manji od 1.1.19 ili ključni režim je 02 ili 13) provjerite je li to moguće. CuotaDeducible ≤ zbroj pozitivnih CuotaSoportada + 1 euro. (nemojte uzeti u obzir negativne podržane kvote).

3. Ako je ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, provjerite je li: CuotaDeducible = 0.

4.Ako je označen kao ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, provjerite sljedeće:

[CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro.

Provjera je navedena na razini izvješća: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

Provjera je navedena na razini izvješća: ako claveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible će biti prijavljen kao "0,00".