UAE áfajelentés – frissítés a Dynamics AX 2012R3-hoz (v.6.3)

Bevezetés

Az Egyesült Arab Emírségekben 2018. január 1-jén bevezették a hozzáadottérték-adót (HÉA). A kiadott szövetségi rendelet törvényszám. (8) a hozzáadottérték-adóról szóló 2017. évi rendelet minden esetben felvázolja az adóhatókört, az adómértéket, az adóval, a termékértékesítéssel és a szolgáltatásnyújtással kapcsolatos szolgáltatásokat, beleértve a különleges esetekben történő adatszolgáltatást, egynél több összetevő ellátását, az ügynökön keresztüli szolgáltatásokat, a kormányzati szervek általi adatszolgáltatást és a minősült árubeszerzés eseteit. Tekintse meg az Egyesült Arab Emírségek szövetségi adóhatóságainak áfaszabályairól szóló további részleteket.

Megjegyzés: A frissítésnek az Egyesült Arab Emírségek ÁFA-bevallási honosítási funkciójára való átadásán kívül a Microsoft együttműködik az Egyesült Arab Emírségek szövetségi adóhatóságaival az adókönyvezési szoftverszolgáltatók akkreditációjának beszerzésében. 

Áttekintés

A Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations standard forgalmi adó funkciója megfelel az Egyesült Arab Emírségek áfajogának legtöbb jogszabálykövetelményének. Az egyesült arab emírségekbeli áfa honosításához a következő ország-/régióspecifikus fejlesztések lettek hozzáadva, hogy igazodjanak az Egyesült Arab Emírségek áfajelentési követelményeinek:

• A Főkönyv paramétereinek Forgalmi adó konfigurációja ki lett bővítve az áfajelentéshez szükséges további mezőkkel.

• Az ÁFA fordított adózás funkciója engedélyezve van az Egyesült Arab Emírségek (ARE ország/régió kontextus) számára, hogy megfelelően rögzítse az adóköteles belföldi műveleteket a GCC területén.

• Az Egyesült Arab Emírségek ország-/régióspecifikus értékesítési számlái és jóváírási jegyzeteinek nyomtatási elrendezése további oszlopokkal és áfaösszegző információkkal bővült.

• Az Egyesült Arab Emírségek értékesítési számlái és jóváírási feljegyzései két nyelven nyomtatnak, beleértve az új ar-AE arab nyelvű felhasználói felületet.

• Az áfabevallási bevallási jelentés elektronikus fájlformátumban jelenik meg, amely készen áll az e-TAX FTA portálra való feltöltésre.

• A standard naplózási fájlfunkciók meg lettek osztva az Egyesült Arab Emírségek helyi funkcióival. A Szövetségi Adóhatóságok FTA áfanapló-fájlja (FAF) a szükséges vesszővel tagolt fájlformátumnak megfelelően exportálható.

A szokásos forgalmiadó-funkciókkal kapcsolatos részletes információkat az alábbi hivatkozásokon találja:

• Az értékesítési adóhatóságok beállítása

• Forgalmi adó kiegyenlítési időszakának beállítása

• Főkönyvi könyvelési csoportok

• Forgalmi adó alóli mentesség kódjai

• Forgalmi adó bevallási kódjai

• Forgalmi adókódok beállítása

• Forgalmiadó-csoportok és cikkértékesítési adócsoportok beállítása

• Feltételes forgalmi adók beállítása (készpénzkönyveléshez használatos)

• Adóregisztrációs típus beállítása

Az Egyesült Arab Emírségek honosított funkcióinak aktiválása

Az Egyesült Arab Emírségek ország-/régióspecifikus funkcióit a rendszer a Legal entitás konfigurációjának honosított funkciórégiójában aktiválja. Ha a rendszer honosított funkcionalitású régiót észlel a vállalati cím használatával, győződjön meg arról, hogy a jogi személy elsődleges címe are értékű országkóddal rendelkezik.

Forgalmi adó paramétereinek konfigurálása

Az áfabevallási és FAF-auditfájlhoz további információkra van szükség, amelyeket a jogi személy konfigurációjában kell beállítani. Nyissa meg a Főkönyv >> a Főkönyvi paraméterek >> a Forgalmi adó lehetőséget, és a Forgalmi adó jelentése szakaszban válassza a következő információkat:

• Adóalany neve – az elektronikus áfabevalláshoz az adóalany nevét kell megadni. Az angol és arab nyelvű nevek ki lesznek töltve a jelentésekben. A Globális címjegyzékben a Fél definiálása az Ismert mező használatával más nyelven, például arab nyelven írja be a neveket, ha a Jogi entitás felhasználói felületének nyelve angolra van állítva.

• Nyilatkozattevő neve – Az áfabevallást készítő személy adatai szerepelni fognak az elektronikus jelentésben.

• Adóközvetítő neve, Adóügynök neve – Adóhivatal neve, Adóközvetítői szám, Adóügynök neve és Adóügynök jóváhagyási száma kötelező az elektronikus bevallásban abban az esetben, ha az áfajelentést szerződött adóügynök készíti elő – szállító.

• Áfa-visszatérítés szükséges – Akkor válassza ezt a lehetőséget, ha az áfa-visszatérítés esedékes, és a vállalat áfa-visszatérítést kér.

• Haszonkulcs-séma – A vállalatnak meg kell jelölnie ezt a lehetőséget, ha speciális üzleti rendszerben, profitmargós sémával működik.

• Áfa egy másik személy nevében – Jelölje meg ezt a lehetőséget, ha a vállalat ügynökként működik, aki egy másik adóalany nevében fizet importáfát.

Az egyesült arab emírségekbeli szövetségi adóhatóságok webhelyén található utasításokból többet tudhat meg az áfabevallási követelményekről az adókönyvelés szoftverére vonatkozó követelmények dokumentumának szakaszában.

Az FTA áfanaplófájl (FAF) további beállításokat igényel a létrehozott fájlok további verziószámozásának folytatásához. Nyissa meg a Főkönyv >> a Főkönyv  paramétereit>> a Számsorozatok >> FAF-verziót , és válasszon ki egy, a FAF-deklaráció verzióihoz kapcsolódó sorozatot.

Adóhatóság konfigurálása

A szövetségi adóhatóságot értékesítési adóhatóságként kell beállítani. Miután a szállítói fiók társítva lesz az adóhatósági rendszerhez, automatikus kifizetéseket hoz létre a szállítói kötelezettségeknek a kiegyenlítési folyamat során, és ezt követően a kifizetések felszabadíthatók a szállító (adóhatóság) felé. Lépjen a Főkönyv >> a Forgalmi adó beállítása>> >> az értékesítési adóhatóságok számára, és állítsa be az FTA-iroda adatait az alábbi példa információi alapján:

A Konfigurált adóhatósággal folytathatja a forgalmi adó kiegyenlítési időszakainak társítását az imént konfigurált adóhatósággal és a forgalmi adókódokkal.

Forgalmi adókódok konfigurálása

Az áfabevallás elektronikus jelentése az egyesült arab emírségekbeli egyesült arab emírségekbeli meghatározott adóügyi jelentés elrendezésének konfigurációján alapul, amelyet az adóhatóságban kell beállítani, és a forgalmi adókódok konfigurációjára kell propagálja.

Az Egyesült Arab Emírségekben az elektronikus áfabevallást jelképező jelentéselrendezés futtatásához az egyes áfabevallási jelentési összegekhez tartozó megfelelő számú jelentési kód beállítására van szükség.

Lépjen a Főkönyv >> Beállítás >> Forgalmi adó >> Külső >> Forgalmi adó bevallási kódjai menüpontra, és ennek megfelelően állítsa be a forgalmiadó-jelentési kódokat és a későbbi forgalmi adókódokat az alábbi táblázat utasításainak megfelelően:

Az eredményben a forgalmi adó jelentési kódjainak konfigurációjának az alábbi ábrához hasonlóan kell kinéznie:

A fenti táblázatban található Colum-jelentés beállításának utasításait követve konfigurálja az értékesítési adókódokat a vállalata számára releváns adóbevallási kódok jelentésbeállítási szakaszában.

A forgalmi adó konfigurálásáról adokumentáció Adó szakaszában talál további információt.

Áfa fordított adózásának beállítása

Azokban az esetekben, amikor egy adóalanynak adófizetésre van kötelezve egy nem rezidens szállítótól kapott termék után, a HÉA-t ki kell számítani, és be kell fizetni az adóhatóságnak a fordított adózás szerinti héa alapjaként. Az ügyfélnek ki kell számítania és be kell jelentenie a szállítási és a vonatkozó előzetesen felszámított adót.

A fordított költség funkció használatához ki kell választania a Fordított költség lehetőséget a Kötelezettségek >> Aszámlák fizetési paramétereinek beállítása >> Számlák kötelezettségek paraméterei űrlapon (lásd az alábbi képernyőképet).

Mielőtt beállítja a forgalmiadó-csoportot fordított adózásra, két forgalmi adókódot kell beállítania: egyet a forgalmi adóhoz, a másikat pedig a kimeneti forgalmi adóhoz. A kimeneti forgalmi adó kódját negatív értékkel kell beállítani. További információ: Forgalmi adókódok beállítása.

A fordított adózás csoportjában ki kell jelölni a Fordított adózás jelölőnégyzetet a negatív forgalmi adóval (lásd az alábbi képernyőképet). 

Amikor a fordított forgalmi adó csoporttal rendelkező számlasort könyveli, a rendszer két forgalmiadó-tranzakciót hoz létre: egyet a forgalmi adókövetelések adóirányával, a másikat pedig a fizetendő forgalmi adó irányával. 

Elektronikus jelentések konfigurációinak letöltése és beállítása

Az Egyesült Arab Emírségek áfajelentésének végrehajtása elektronikus jelentési konfigurációkon alapul. További információ a konfigurálható jelentéskészítés képességeiről és fogalmairól az Elektronikus jelentéskészítés webhelyén.

Az áfabevallási és FAF-auditfájl-funkciók egyesült arab emírségekbeli honosításban való használatához a következő konfigurációkat kell telepíteni:

A konfigurációk letöltéséhez először nyissa meg http://lcs.dynamics.com/ , és miután bejelentkezett a portálra, kattintson a Megosztotteszköz-tár elemre:

A Megosztott eszközkódtár területen válassza a GER-konfigurációk lehetőséget, majd kattintson az Összes letöltése elemre:

Adja meg azt az elérési utat, ahol az összes GER konfigurációs fájlt tartalmazó zip-fájlt tárolni kell, és csomagolja ki az összes konfigurációt. Hozzon létre új mappát, és csak a szükséges konfigurációkat helyezze át a fenti táblázatnak megfelelően.

Az alkalmazásban lépjen a Szervezetfelügyelet >> Azelektronikus jelentéskészítési >> az elektronikus jelentéskészítési konfigurációk beállítása >> . Válassza ki a kiválasztott konfigurációkat tartalmazó mappát, majd kattintson a Betöltés gombra az áfabevalláshoz és a FAF-nyilatkozathoz szükséges konfiguráció feltöltéséhez. 

Áfabevallás elektronikus jelentési fájlja

Ha Excel formátumban szeretne áfabevallási jelentést készíteni, használja a szokásos eljárást az áfaelszámolási időszak forgalmi adójának jelentéséhez az adók rendezése és az áfabevallási jelentés nyomtatása céljából.

Ha áfabevallást szeretne létrehozni egy időszakra vonatkozó elszámolás után, lépjen a következőre: Főkönyv >> Jelentések >> Külső >> Forgalmi adó fizetések válassza ki a szükséges forgalmi adó fizetést, és nyomja le az Áfabevallás gombot a műveletpanelen.

Kövesse az Áfabevallási jelentés párbeszédpanelt, és adja meg a szükséges adatokat.

Mentse és ellenőrizze a jelentett adatok tartalmát az Excel-számolótáblában. Az FTA számviteli rendszerkövetelményei szerint az elektronikus jelentési fájl nem szerkeszthető a rendszerből való létrehozás után. Ha javításokat kell végezni a jelentett adatokon, azoknak a rendszerben kell történnie.

A javítások után hozzon létre új jelentésfájlt. A sikeres érvényesítést követően folytassa a fájlfeltöltési eljárást az FTA e-adó portáljára a vállalat FTA-regisztrációjára vonatkozó eljárásokkal.

Megjegyzés: Mielőtt végrehajtja az áfabevallás és a FAF-fájl létrehozását, győződjön meg arról, hogy beállította a rendszerfájltár könyvtárát a Rendszerfelügyelet >> a Rendszerparaméterek >> fájltárolóban. Ellenkező esetben nem fogja tudni letölteni a rendszer által létrehozott fájlokat.

FTA áfanapló-fájl létrehozása

Abban az esetben, ha az FTA áfanapló-fájlját kérték, kövesse a következő párbeszédpanel-kérdéseket, miután futtatta a FAF-auditfájl generálását a főkönyvben >> forgalmiadó-kifizetések >> FAF-nyilatkozatban.

Ha azt várta, hogy a nagy mennyiségű tranzakció a naplózott időszak hatóköre, dönthet úgy, hogy több fájlt is kézbesít a FAT-naplózáshoz. Fontolja meg a FAF-fájllétrehozás háttérben történő futtatását kötegelt feldolgozással, valamint a naplózott időszakok kisebb intervallumokra, hetekre vagy napokra való felosztásával.

Értékesítési számla nyomtatása egyesült arab emírségekbeli elrendezésben

Az Egyesült Arab Emírségek honosítási csomagjában megtalálhatóak a könyvelési rendszerek FTA-követelményeiben meghatározott elrendezésben szereplő értékesítési számlák és jóváírási jegyzetek nyomatai. Tekintse meg az alábbi példát az ingyenes szöveges számla nyomatára:

Emellett a nyomtatást két nyelven is elvégezték. A rendszer két értékesítési számlanyomatot nyomtat ki, amelyek közül az első a felhasználói felület nyelve, a második pedig az ügyfél nyelvének megfelelően, ha a két nyelv különbözik.

Az egységes nyomtatási eredmények elérése érdekében a rendszerben más adatokat is be kell állítani olyan fordításokkal, mint a Név, Az elemek leírása különböző nyelveken. Emellett az áfaleírásokat és a mentesített kódot is figyelembe kell venni a fordításokkal való beállításhoz.

Az AX 2012 R3 elektronikus jelentéskészítési konfigurációinak módosítása

Az AX 2012 R3 általános elektronikus jelentéskészítési modulja lehetővé teszi a felhasználók számára az Elektronikus jelentéskészítési konfigurációtervezőben előkészített jelentéskészítési konfigurációk végrehajtását. A konfigurációtervezővel a felhasználók elektronikus formátumstruktúrákat definiálhatnak, majd az AX 2012 R3-ban meglévő adatok és algoritmusok használatával leírhatják, hogyan kell kitölteni ezeket a struktúrákat. A felhasználók az Excel nyelvéhez nagyon hasonló képletnyelvet használhatnak az adatátalakításhoz. Annak érdekében, hogy az adatbázis-formátum leképezése kezelhetőbb, újrafelhasználhatóbb és a formátummódosítástól független legyen, bevezetünk egy köztes adatmodell-koncepciót. További tanulmánydokumentációkért tekintse meg az elektronikus jelentéskészítési konfigurációk létrehozását ismertető cikket.

Ha úgy dönt, hogy módosítja a konfigurációkat, szüksége lesz a konfigurációtervezőre. A tervező a Dynamics 365 for Finance and Operations 2017. őszi kiadásában (v.7.3) érhető el. Ha nem rendelkezik hozzáféréssel a 7.3-es verzióhoz, az alábbi hivatkozás arra az oktatóanyagra irányítja, amely megadja a Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX) próbaverziójára való regisztrációhoz szükséges lépéseket.

A próbaverzióra való regisztrációról a következő címen tájékozódhat: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

MEGJEGYZÉS: ez a próbaverziós ajánlat éles/go élő tevékenységekhez nem használható.

Előfeltételek:

• Az O365-bérlő globális rendszergazdájának kell lennie az alábbi ajánlatra való regisztrációt végrehajtó személynek.

• Használjon In-Private vagy inkognitó böngészőt annak ellenőrzéséhez, hogy megfelelően van-e bejelentkezve az O365 hitelesítő adataival.

• Ha nem rendelkezik meglévő AAD/O365-bérlővel, az alábbi hivatkozásra kattintva létrehozhat egy bérlőt a próbaverzió időtartamára.

Ha már rendelkezik a Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations ajánlattal, amely az AAD-/O365-bérlőhöz van kötve a Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations azure-ban való üzembe helyezéséhez, a felhőben való üzembe helyezéshez Microsoft Azure-előfizetéssel kell rendelkeznie.  Emellett letölthet egy helyi VHD-t (virtuális merevlemezt), amely a Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations alkalmazást tartalmazza.  A pénzügyi és üzemeltetési Dynamics 365 üzembe helyezésének/letöltésének lehetősége az Életciklus-szolgáltatások projektben található, amely a regisztrációs folyamat befejezésekor jön létre.

A szervezet globális rendszergazdájának a következőre kell kattintania: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUEz a próbaajánlat kódja 18 hónapon belül lejár.  

A Dynamics 365 for Finance and Operations 2017. őszi kiadásának (v.7.3) teljes üzembe helyezésével letöltheti a virtuális gép ingyenes példányát az LCS-ből. Jelentkezzen be a https://lcs.dynamics.com/ , és lépjen a Megosztott eszközök könyvtárba, válassza ki az eszköz típusát: Letölthető virtuális merevlemez és virtuálisgép-lemez letöltése a 7.3-es verzió üzembe helyezésével.

Hozzon létre egy új virtuális gépet, és csatolja a letöltött virtuális merevlemezt. A környezethez a Microsoft által kínált többi bemutató virtuális géphez hasonló szabályokkal férhet hozzá. Keresse meg a Felhasználóátadási eszköz parancsikonját a virtuális gép asztali verziójában, és az Azure-fiókhoz és az előfizetéshez társított e-mail-címével létesítsen hozzáférést a pénzügyi és üzemeltetési Dynamics 365 bemutató példányához. 

A Dynamics 365 for Finance and Operations 2017. őszén kiadott (7.3-as verziójú) fejlesztési módban való működésével folytassa az Egyesült Arab Emírségek honosítási gyorsjavításának üzembe helyezését.

A fenti módon konfigurált környezet lehetővé teszi az elektronikus jelentéskészítési konfigurációk testreszabását a pénzügyi és üzemeltetési Dynamics 365 Elektronikus jelentéskészítés munkaterületén beágyazott konfigurációtervezővel. 

Gyorsjavítási információk

További információ

Megjegyzés: A cikkben szereplő információkat „adott állapotban” bocsátjuk rendelkezésre, mivel ezek általában egy még folyamatban lévő problémát írnak le. Az itt található információk a felmerülő problémákra adott válaszként jelennek meg. További megfontolandó szempontokért olvassa el a Használati feltételek rendelkezéseit.