Pendahuluan
Agencia Tribunaria spanyol diterbitkan pada 17Mei 2019 validasi baru dan dalam "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII) yang mulai1 Oktober 2019. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
Dari 1st pada bulan Juli, pemeriksaan baru tersedia di lingkungan uji SII.
Untuk mengakomodasi beberapa aturan validasi baru setelah konfigurasi pelaporan elektronik diperbarui dan tersedia untuk diunduh dari pustaka aset bersama LCS:
-
Faktur SII Dikeluarkan Format (ES).versi.61.28
-
Faktur SII Diterima Format (ES).versi.51.25
Bersandar lebih banyak caranya
untuk mengunduh Konfigurasi pelaporan elektronik:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
Versi baru
konfigurasi pelaporan elektronik yang dirilis untuk perubahan saat ini dapat
diimpor dan digunakan pada versi Dynamics 365 untuk Keuangan dan
Operasi: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 dan yang lebih baru.
Ikhtisar
Bab ini menguraikan validasi dan kesalahan baru yang diperkenalkan oleh Agencia Tribunaria dari Spanyol di SII yang mulai 1 Oktober 2019:
|
Libro de emitidas (Faktur diterbitkan) |
||
|
Bidang |
Validasi |
Mempengaruhi pada |
|
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Hanya nilai 0%, 4%, 10% dan 21% yang diperbolehkan. 2. Jika FechaOperacion <= nilai 2012 7%, 8%, 16% dan 18% Diperbolehkan. |
Hanya nilai tarif yang diperbolehkan menurut kode pajak Penjualan yang harus digunakan untuk transaksi pajak yang akan dilaporkan ke SII dari perusahaan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Hanya nilai 5,2%, 1,4%, 0,5% dan 1,75% yang diperbolehkan. 2.If FechaOperacion <= 2012 maka 1% dan 4% diperbolehkan. |
Hanya nilai tarif yang diperbolehkan menurut kode biaya Ekuivalensi yang harus digunakan untuk transaksi pajak yang akan dilaporkan ke SII dari perusahaan. |
|
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
Jika ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% dari BaseImponible (+/- € 10) |
Nilai CuotaRecargoEquivalencia harus dikontrol oleh pengguna pada transaksi memposting momen. Nilai yang diposting akan dilaporkan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" dan single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia berbeda dari 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: wajib dan <> 0. CuotaRepercutida: wajib (kecuali tipe faktur F2, F4 dan R5) dan harus divalidasi (kecuali jika TipoRectificativa = "I" atau tipe faktur F2, F4 dan R5) yang: Jika ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida dan BaseImponible harus memiliki tanda yang sama. Jika [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% dari [BI] (+/- €10). Jika [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Jika ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida dan BaseImponible harus memiliki tanda yang sama. Jika [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% dari [BI untuk biaya] (+/- €10) . Jika [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Nilai CuotaRepercutida harus dikontrol oleh pengguna saat bertransaksi memposting momen. Nilai yang diposting akan dilaporkan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" danbeberapa ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Beberapa ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - skenario tidak didukung. |
|
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" dan single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia yaitu 03 atau 05 atau 09 |
- ImporteTotal: wajib Jika BaseImponible = 0 memvalidasi bahwa: - TipoImpositivo: kosong atau nol. - CuotaRepercutida: bidang kosong atau nol. Jika BaseImponible <> 0 memvalidasi bahwa: - TipoImpositivo: wajib dan <> 0 - CuotaRepercutida: bidang wajib (kecuali jenis faktur F2, F4 dan R5) dan harus divalidasi (kecuali jika TipoRectificativa = "I" atau tipe faktur F2, F4 dan R5) yang: CuotaRepercutida dan BaseImponible harus memiliki tanda yang sama. Jika [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% dari [BI] (+/- €10). Jika [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Nilai CuotaRepercutida harus dikontrol oleh pengguna saat bertransaksi memposting momen. Nilai yang diposting akan dilaporkan. Pada tingkat pelaporan, kondisi berikut ditambahkan: IF(TipoNoExenta=S1 dan ClaveRegimenEspecialOTrascendencia di (03, 05, 09) dan BaseImponible = 0) LALU TipoImpositivo = 0. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
Ketika TipoNoExenta=S2, validasi bahwa: - TipoImpositivo = 0. (Tidak diperbolehkan kosong). - CuotaRepercutida = 0. (Tidak diperbolehkan kosong). |
Nilai "S2" merujuk ke Transaksi biaya terbalik. Jika transaksi pajak diposting sebagai Biaya terbalik, maka harus diposting dengan TaxRate = 0, jika tidak validasi tidak akan disahkan sebagai TipoImpositivo dan CuotaRepercutida tidak akan sama dengan 0,00. Ini harus dikontrol oleh pengguna pada saat posting transaksi. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" dan single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia selain 03, 05, 09, 16 |
- Setidaknya dua baris detail. -TipoImpositivo: bidang penyelesaian wajib (0 diperbolehkan). - Setidaknya satu baris detail dengan TipoImpositivo = 0. - Setidaknya satu baris dengan TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Jika TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Jika TipoImpositivo <> 0, wajib (kecuali tipe faktur F2, F4 dan R5). Jika TipoRectificativa <> "I", tipe faktur <> F2, F4 atau R5 dan semua ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 memvalidasi bahwa: CuotaRepercutida dan BaseImponible harus memiliki tanda yang sama. Jika [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% dari [BI] (+/- €10). Jika [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Jika TipoImpositivo <> 0 dan salah satu ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: wajib (kecuali tipe faktur F2, F4 dan R5). |
Nilai CuotaRepercutida harus dikontrol oleh pengguna saat bertransaksi memposting momen. Nilai yang diposting akan dilaporkan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" dan single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia yaitu 03 atau 05 atau 09 |
- Setidaknya dua baris detail. - TipoImpositivo: kosong atau 0. - Setidaknya satu baris dengan TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: kosong atau 0. |
Nilai "S3" merujuk pada kasus ketika setidaknya ada satu biaya terbalik transaksi dan setidaknya satu transaksi biaya non-Terbalik. Jika transaksi pajak diposting sebagai Biaya terbalik, maka harus diposting dengan TaxRate = 0, jika tidak validasi tidak akan disahkan sebagai TipoImpositivo dan CuotaRepercutida tidak akan sama dengan 0,00. Ini harus dikontrol oleh pengguna pada saat posting transaksi. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" dan beberapa ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Beberapa ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - skenario tidak didukung. |
|
|
DesgloseTipoOperacion |
- Dikecualikan ketika DesgloseFactura dilaporkan. - setidaknya satu PrestacionServicios dan / atau Entrega harus muncul. - Jika PrestacionServicios dan / atau Blok Entrega diselesaikan secara bersamaan, TipoNoExenta S1, S2, dan S3 akan diberitahukan secara independen tentang masing-masing dari mereka. - Validasi yang sama akan diterapkan ke setiap blok Independen |
Dalam implementasi saat ini <DesgloseFactura> selalu dinonaktifkan, yang berarti bahwa <DesgloseTipoOperacion> harus selalu dilaporkan. |
|
TipoComunicacion="A5" atau "A6" |
Validasi bidang <TipoFactura> dalam buku yang diterbitkan |
Nilai "A5" dan "A6" berada di luar lingkup implementasi saat ini. |
|
Dalam buku faktur yang dikeluarkan ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFactura harus berbeda dari "F2", "F4" atau "R5" |
Nilai ClaveRegimenEspecialOTranscedencia dan TipoFactura adalah dikontrol oleh pengguna selama menyiapkan data untuk pelaporan. |
|
Dalam buku faktur yang dikeluarkan <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – wajib jika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Pemeriksaan disediakan pada tingkat laporan. |
|
Dalam buku faktur yang diterbitkan <> ImporteTotal |
1.Wajib jika "hanya ada satu baris DetalleIVA" dan BaseImponible= 0 dan TipoFactura= "F2" atau "F4" atau "R5". 2.Wajib jika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" atau "03" atau "09". |
Periksa tingkat laporan disediakan: Tag ImporteTotal- selalu Melaporkan. |
|
Libro de recibidas (Faktur diterima) |
||
|
<TipoImpositivo> <InversiSujetoPasivo> |
- Hanya nilai 0%, 4%, 10% dan 21% yang diperbolehkan - Jika FechaOperacion <= nilai 2012 7%, 8%, 16% dan 18% diperbolehkan |
Hanya nilai tarif yang diperbolehkan menurut kode pajak Penjualan yang harus digunakan untuk transaksi pajak yang akan dilaporkan ke SII dari perusahaan. |
|
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Wajib jika CuotaSoportada selesai dan BaseImponible <> 0 - Hanya nilai 0%, 4%, 10% dan 21% yang diperbolehkan - Jika FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% dan 18% diperbolehkan |
Hanya nilai tarif yang diperbolehkan menurut kode pajak Penjualan yang harus digunakan untuk transaksi pajak yang akan dilaporkan ke SII dari perusahaan. Pemeriksaan TipoImpositivo disediakan pada tingkat laporan – harus dilaporkan ketika BaseImponible <> 0. |
|
<CuotaSoportada> <InversionSujetoPasivo> |
CuotaSoportada dan BaseImponible harus memiliki Tanda. Jika [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% dari [BI] (+/- €10 ). Jika [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Nilai CuotaSoportada harus dikontrol oleh pengguna pada saat posting transaksi. Posted akan dilaporkan. |
|
<ImporteCompensacionREAGYP > di <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP di luar lingkup implementasi saat ini. |
|
|
<NumSerieFacturaEmisor> di TipoFactura ="F5" dan "LC" |
1. Jika TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor harus memiliki format nomor identifikasi DUA AA, dua digit terakhir tahun penangkapan dua PP, Negara dua: kami akan mengakui kode ISO apa pun, tidak hanya Spanyol. 00RRRR, presentasi bidang AAAAAAAAA, "penomoran berurutan" dalam situs presentasi D, digit validasi 2. Jika TipoFactura = "LC" NumSerieFacturaEmisor harus memiliki format likuidasi pelengkap aduanas: Harus dimulai dengan LC, A01 atau A02 NumSerieFacturaEmisor - Seri No.+ Faktur No. Yang mengidentifikasi faktur yang dikeluarkan |
Urutan angka untuk dokumen yang harus dilaporkan sebagai TipoFactura ="F5" dan "LC" harus disiapkan sesuai dengan persyaratan SII. Nomor faktur akan dilaporkan ke SII dengan nomor didefinisikan selama posting. |
|
<CuotaDeducible> |
1.Jika semua jumlah dalam baris CuotaSoportada positif, memvalidasi bahwa: CuotaDeducible ≤ jumlah CuotaSoportada +1 Euro. (Tidak akan berlaku ketika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 dan tanggal pengiriman kurang dari 1.1.19 atau ClaveRegimenEspecialOTranscedencia adalah 02 atau 13) 2.Jika CuotaSoportada memiliki beberapa garis positif dan beberapa negatif, (Ini tidak akan berlaku ketika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 dan tanggal pengiriman kurang dari 1.1.19 atau rezim kunci adalah 02 atau 13) memvalidasinya. CuotaDeducible ≤ jumlah cuotaSoportada positif + 1 euro. (jangan memperhitungkan kuota negatif yang didukung). 3. Jika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validasi itu: CuotaDeducible = 0. 4.Jika ditunjukkan sebagai ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, validasi bahwa: [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
Pemeriksaan disediakan pada tingkat laporan: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) Pemeriksaan disediakan pada tingkat laporan: jika ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible akan dilaporkan sebagai "0,00". |
