Ispanija: SII - tikrinimo taisyklės pakeisti 2019 - spalio 1 Dynamics AX 2012 R3

Libro de emitidas (sąskaitos faktūros pavyzdys)

Laukus

Tikrinimas

Turi įtakos

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. tik reikšmes 0 %, 4 %, 10 % ir 21 % leidžiama.

2. Jei FechaOperacion < = 2012 reikšmes 7 %, 8 %, 16 % ir 18 %.

Tik leistinų reikšmių kursų PVM kodai reikia mokesčių operacijų SII pranešta apie bendrovės.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. tik reikšmės 5.2, 1.4 %, 0,5 % – 1,75 % leidžiama.

2 Jei FechaOperacion < = 2012, tada leidžiama 1 – 4 %.

Tik leistinų reikšmių rodikliai pagal atitikties papildomai kodus reikia mokesčių operacijų SII pranešta apie bendrovės.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Jei ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/-1 % BaseImponible (+/-10 EUR)

CuotaRecargoEquivalencia reikšmė turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas. Bus pranešta apie užregistruotą vertę.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"ir vienas

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia skiriasi nuo 03 05, 09, 16

TipoImpositivo: privalomas ir <> 0.

CuotaRepercutida: privalomas (išskyrus sąskaitos tipas F2, F4 ir R5) ir turi būti patikrintas (išskyrus tuos atvejus, jei TipoRectificativa = "I" arba SF F2, F4 ir R5 tipo):

Jei ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida ir BaseImponible turi būti to paties ženklo.

Jei (BI) ≤ 1000: [Cuota] = ([bazės] * tipo) +/-1 % (BI) (+/-10 EUR).

Jei (BI) ˃ 1000: [Cuota] = ([bazės] * tipo) + /-10 €.

Jei ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida ir BaseImponible turi būti to paties ženklo.

Jei (BI kainuoti) ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ((BI kainuoti) * TipoImpositivo) +/-1 % (BI išlaidų) (+/-10 EUR).

Jei (BI kainuoti) ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ((BI kainuoti) * TipoImpositivo) + /-10 €.

CuotaRepercutida reikšmė turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas. Bus pranešta apie užregistruotą vertę.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"irkelias ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Keli ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - nepalaiko scenarijų.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"ir vienas

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, 03, 05 arba 09

-ImporteTotal: privalomas

Jei BaseImponible = 0 įsitikinti, kad:

-TipoImpositivo: tuščia arba nulis.

-CuotaRepercutida: tuščią lauką arba nulis.

Jei BI <> 0 įsitikinti, kad:

-TipoImpositivo: privalomas ir <> 0

-CuotaRepercutida: privalomas laukas (išskyrus sąskaitos tipas F2, F4 ir R5) ir turi būti patikrintas (išskyrus tuos atvejus, jei TipoRectificativa = "I" arba SF F2, F4 ir R5 tipo):

CuotaRepercutida ir BaseImponible turi būti to paties ženklo.

Jei (BI) ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) +/-1 % (BI) (+/-10 EUR).

Jei (BI) ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) + /-10 €.

CuotaRepercutida reikšmė turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas. Bus pranešta apie užregistruotą vertę.

Ataskaitų lygis įrašomas šis reikalavimas: IF (TipoNoExenta = S1 ir ClaveRegimenEspecialOTrascendencia (03, 05 09) ir BaseImponible = 0) tada TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Kai TipoNoExenta = S2, įsitikinti, kad:

-TipoImpositivo = 0. (Neleistinas tuščias).

-CuotaRepercutida = 0. (Neleistinas tuščias).

"S2" reikšmė nurodo į atgal už operacijas. Jei mokesčio operacija registruojama kaip atvirkštinio mokesčio, jis turi paskelbtas su TaxRate = 0, kitaip patvirtinimo negalima perkelti kaip TipoImpositivo ir CuotaRepercutida bus lygus 0.00. Tai turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"ir viename ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, išskyrus 03 05, 09, 16

-At bent dvi išsamios informacijos eilutės.

-TipoImpositivo: privalomas laukas (leistinas 0).

-Bent vieną eilutę su TipoImpositivo = 0.

-Mažiausiai vienoje eilutėje su TipoImpositivo <> 0.

-CuotaRepercutida: Jei TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

Jei TipoImpositivo <> 0, privalomas (išskyrus sąskaitos tipas F2, F4 ir R5).

Jei TipoRectificativa <> "I", sąskaitos faktūros tipas <> F2, F4 arba R5 ir visi ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 įsitikinti, kad:

CuotaRepercutida ir BaseImponible turi būti to paties ženklo.

Jei (BI) ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-1 % (BI) (+/-  10 EUR).

Jei (BI) ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-  €10.

Jei TipoImpositivo <> 0 ir bet kurį iš toliau ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: privalomas (išskyrus sąskaitos tipas F2, F4 ir R5).

CuotaRepercutida reikšmė turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas. Bus pranešta apie užregistruotą vertę.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"ir vieną ClaveRegimenEspecialOTrascendencia tai 03 arba 05 arba 09

-Išsamios informacijos bent dvi eilutes.

-TipoImpositivo: tuščia arba 0.

-Mažiausiai vienoje eilutėje su TipoImpositivo = 0.

-CuotaRepercutida: tuščia arba 0.

"S3" reikšmė nurodo atvejį, kai yra bent vienas atvirkštinio mokesčio operacija ir bent vienas ne atvirkštinio mokesčio operacija. Jei mokesčio operacija registruojama kaip atvirkštinio mokesčio, jis turi paskelbtas su TaxRate = 0, kitaip patvirtinimo negalima perkelti kaip TipoImpositivo ir CuotaRepercutida bus lygus 0.00. Tai turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"ir keletą ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Keli ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - nepalaiko scenarijų.

DesgloseTipoOperacion

-Išskirti, kai pranešama DesgloseFactura.

-turi būti bent vienas PrestacionServicios ir (arba) Entrega.

Jei  PrestacionServicios ir / arba Entrega blokai darbus vienu metu, TipoNoExenta S1, S2 ir S3 bus pranešta, neatsižvelgiant į kiekvieną iš jų.

-Patį tikrinimą bus taikomas vienas iš blokų savarankiškai

Dabartinės įgyvendinimo < DesgloseFactura > visada yra išjungta, o tai reiškia, kad < DesgloseTipoOperacion > visada turi būti nurodytas.

TipoComunicacion= "A5" arba "A6"

Patvirtinimo lauką < TipoFactura > sąskaitos faktūros pavyzdys knyga

"A5" ir "A6" reikšmės yra iš esamo sritį.

Knygoje išleisti sąskaitos faktūros ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura turi skirtis nuo "F2", "F4" arba "R5"

ClaveRegimenEspecialOTranscedencia ir TipoFactura valdo vartotojo per paruošimas ataskaitų duomenų.

Sąskaitos faktūros išleisti <BaseImponibleACoste> knyga

BaseImponibleACoste – privalomas if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Žymės yra pateikta ataskaita lygis.

Sąskaitos faktūros išleisti <ImporteTotal> knyga

1 privalomas, jei "yra tik viena eilutė DetalleIVA" ir BaseImponible = 0 ir TipoFactura = "F2" arba "F4" arba "R5".

2 privaloma jei ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" arba "03" arba "09".

Pateikiama patikrinimo ataskaita lygis: ImporteTotalpažymėti – visada pranešama.

Libro de recibidas (sąskaitos faktūros gavo)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

-Leidžiama tik reikšmes 0 %, 4 %, 10 % ir 21 %

Jei FechaOperacion < = 2012 reikšmes 7 %, 8 %, 16 % ir 18 %

Tik leistinų reikšmių kursų PVM kodai reikia mokesčių operacijų SII pranešta apie bendrovės.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

-Privaloma, jei CuotaSoportada ir BaseImponible <> 0

-Leidžiama tik reikšmes 0 %, 4 %, 10 % ir 21 %

Jei FechaOperacion < = 2012 tipų 7 %, 8 %, 16 % ir 18 %

Tik leistinų reikšmių kursų PVM kodai reikia mokesčių operacijų SII pranešta apie bendrovės.

TipoImpositivo žymės pateiktą ataskaitą lygio – turi būti nurodytas kai BaseImponible <> 0.

< CuotaSoportada >– < InversionSujetoPasivo >

CuotaSoportada ir BaseImponible turi būti to paties ženklo.

Jei (BI) ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-1 % (BI) (+/-10 EUR).

Jei (BI) ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-10 €.

CuotaSoportadareikšmė turi būti valdomas operacijų registravimo momento, kai vartotojas. Bus pranešta apie užregistruotą vertę.

< ImporteCompensacionREAGYP >– < DesgloseIVA >

ImporteCompensacionREAGYP yra iš esamo sritį.

< NumSerieFacturaEmisor >, TipoFactura = "F5" ir "SC"

1. Jei TipoFactura = "F5", NumSerieFacturaEmisor turi būti DUA identifikavimo numerio formatas

A., du paskutiniai skaitmenys metų fiksuojant, DUA psl., šalį, DUA: mes pripažinti, bet ISO kodą, ne tik Ispanijoje. 00RRRR, pristatymo vietoje Aušra, "nuoseklus numeravimas" pristatyme svetainėje D, tikrinimo skaitmuo

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. Jei TipoFactura = "SC" ir NumSerieFacturaEmisor turi būti papildomos likvidavimo, muitinės formatą: jis turi prasidėti SC, A01 arba A02

NumSerieFacturaEmisor - serija Nr. + SF Nr. Sąskaitos faktūros pavyzdys

Dokumentų, kurie turi būti nurodytas kaip TipoFactura sekos numeris = "F5" ir "SC" turi būti nustatyti pagal SII reikalavimas. SF numeris bus pranešta apie SII su nustatyta registruojant numerį.

<CuotaDeducible>

1 Jei visų sumų eilutes CuotaSoportada lauko teigiamas, įsitikinti, kad: CuotaDeducible ≤ CuotaSoportada + 1 euro sumą. (Netaikoma tuomet ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ir pateikimo data yra mažiau nei 1.1.19 arba ClaveRegimenEspecialOTranscedencia ar 02 13)

2 Jei į CuotaSoportada kai teigiamas linija ir kartais neigiamai (tai netaikoma, kai ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ir pateikimo data yra mažiau nei 1.1.19 arba kodo režimo ar 02 13) įsitikinti, kad. CuotaDeducible ≤ bendras teigiamas CuotaSoportada + 1 euro. (ne atsižvelgti į neigiamas palaikomos kvotos).

3. Jei ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, įsitikinti, kad: CuotaDeducible = 0.

4. Jei nurodyta, kaip ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, įsitikinti, kad:

[CuotaDeducible] < = [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 euro.

CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

kontroliuojama ataskaitų lygis

Žymės yra pateikta ataskaita lygis: Jei ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible bus pranešta kaip "0.00".