Innledning
I henhold til order No VA-55 "On the Approval of Rules for the Processing and Submitting of the Data Taxes Invoice Registers ", approved by the Head of the State Tax Inspectorate under The Ministry of Finance of the Republic of Lithuania in 2004, April 21 the processing and submission of data about value added tax invoice registers is updated to create conditions for the taxable persons to e-way present the data of issued and received fakturaer for Skatteetaten som bruker standardisert format for i.SAF-programmet. i.SAF-format må samsvare med gjeldende tekniske spesifikasjoner for Standard of Accounting Data Files og tekniske krav (FileVersion iSAF1.2).
For å støtte i.SAF-format versjon 1.2 på Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (startskjema 7.3-versjon) ble følgende hurtigreparasjon levert sammen med et sett med konfigurasjoner for elektronisk rapportering og en pakke med dataenheter som konfigurerte funksjonalitet for elektroniske meldinger med det formål å rapportere i.SAF:
|
Versjon av Dynamics 365 for Finance and Operations |
Kobling på KB-artikkel |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Se artikkelen ved hjelp av koblingen i tabellen ovenfor for mer informasjon om konfigurasjonsfunksjonen og bruken.
Denne artikkelen er dedikert til endringene i i.SAF-funksjonen for Litauen for å støtte potensiell nødvendighet for å etablere korrespondanse mellom mva-kodene i systemet og opplistet liste over mva-koder levert av standard for regnskapsdatafiler tekniske spesifikasjoner og tekniske krav når et selskap trenger å konfigurere mva-koder i systemet med ekstra detaljnivå enn standard for regnskapsdatafiler gir.
Oversikt over
I henhold til tekniske spesifikasjoner for standard regnskapsdatafiler og tekniske krav må MVA-koder som rapporteres i I.SAF-rapporten i XML-format, overholde den opplistede listen over mva-koder som er forhåndsskrevet av tabellen 1 "MVA-tabell" i "Tabeller med teknisk spesifikasjon av standard regnskapsdatafil". Et selskap i Litauen må imidlertid kanskje konfigurere mva-koder i systemet med flere detaljernivå enn standard for regnskapsdatafiler. I dette tilfellet vil rapportering av i.SAF med mva-koder fra systemet være ukompatible med standard for regnskapsdatafiler. Hvis du vil ha mulighet til å etablere korrespondansen mellom mva-kodene i systemet og enumerert liste over mva-koder som leveres av Standard of Accounting Data Files, må de nye versjonene av konfigurasjoner for elektronisk rapportering (ER) være installert:
|
Konfigurasjonsnavn |
Konfigurasjonstype |
Versjon |
|
Kommunikasjonsmodell for fakturaer |
Modell |
52 |
|
i.SAF-modelltilordning |
Modelltilordning (eksport) |
52.17 |
|
i.SAF-format (LT) |
Formater XML (eksportimport) |
52.4 |
Viktig merknad! Når du har importert nye versjoner av FEIL-konfigurasjoner, må du kontrollere at «i.SAF-modelltilordning» er merket som «Standard for modelltilordning».
Den nye versjonen av "i.SAF format (LT)" (52.4) inkluderer programspesifikke parametere, der en bruker må definere hvilke mva-koder i systemet (her og videre "System Sales tax codes") som tilsvarer hvilke verdier fra den opplistede listen over mva-koder som er forhåndsskriptet av tabell 1 "MVA-tabell" i "Tabeller av tekniske spesifikasjoner for Standard Accounting Data File" (her og ytterligere "Standard MVA-koder").
Hvis du vil konfigurere programspesifikk parameter, åpner du arbeidsområdet for elektronisk rapportering, velger «i.SAF-format (LT)»-format og velger Konfigurasjoner > Programspesifikke parametere > oppsett i handlingsruten, velger ReportTaxCodesLookup på hurtigfanen Oppslag for den nyeste versjonen av formatet, og på hurtigfanen Betingelser definerer hvilke Standard MVA-koder som må samsvare med hvilke «Mva-koder for systemsalg».
Hvis du for eksempel har to "Mva-koder for system" (MVA1, MVA2) som må rapporteres i én "Standard MVA-koder" (PVM1), må du legge til følgende linjer på hurtigfanen Betingelser:
|
Oppslagsresultat |
Linje |
Avgiftskode |
|
PVM1 (verdien må velges fra den forhåndsdefinerte opplistingslisten) |
1 |
MVA1 (verdien må velges fra listen over verdier som er oppføringer i tabellen Mva-koder) |
|
PVM1 (verdien må velges fra den forhåndsdefinerte opplistingslisten) |
2 |
MVA 2 (verdien må velges fra listen over verdier som er oppføringer i tabellen Mva-koder) |
Kolonne "Linje" er telleren som styrer rekkefølgen på kjøringen av betingelsene for oppslagsfeltet.
Legg til alt som er nødvendig for de juridiske enhetsbetingelsene for standard MVA-koder som må rapporteres for den juridiske enheten. Ifølge dokumentasjonen er listen over «Standard MVA-koder» følgende:
|
Standard MVA-kode |
Beskrivelse |
|
PVM1 |
Varer og/eller tjenester som leveres innenfor landets distrikt (artikkel 19(1) i Litauens lov om merverdiavgift (heretter – LVAT)) |
|
PVM2 |
Varer og/eller tjenester som leveres innenfor landets distrikt (artikkel 19(3) i LVAT) |
|
PVM3 |
Varer og/eller tjenester som leveres innenfor landets distrikt (artikkel 19(4), (5) i LVAT) |
|
PVM4 |
Tilfeller der kjøperen må holde tilbake og betale mva på varer og tjenester levert til ham (artikkel 96 i LVAT) Exp. på 2016-03-31 |
|
PVM25 |
Tilfeller der kjøperen må holde tilbake og betale mva på varer og tjenester levert til ham (artikkel 96 i LVAT) Rate 21% |
|
PVM26 |
Tilfeller der kjøperen må holde tilbake og betale mva på varer og tjenester levert til ham (artikkel 96 i LVAT) Rate 9% |
|
PVM27 |
Tilfeller der kjøperen må holde tilbake og betale mva på varer og tjenester levert til ham (artikkel 96 i LVAT) Rate 5% |
|
PVM5 |
Tilfeller av varer og tjenester unntatt fra mva(artiklene 20–33 og 112 i LVAT) |
|
PVM6 |
Tilfeller av varer (tjenester) for privat bruk av mva-betaler (artikkel 5 og 6 av LVAT) Sats 21% |
|
PVM7 |
Tilfeller av varer (tjenester) for privat bruk av mva-betaler (artikkel 5 og 6 i LVAT) Sats 9% |
|
PVM8 |
Tilfeller av varer (tjenester) for privat bruk av mva-betaler (artikkel 5 og 6 i LVAT) Sats 5% |
|
PVM28 |
Tilfeller av varer (tjenester) for privat bruk av mva-betaler (artikkel 5 og 6 i LVAT) Sats 0% |
|
PVM29 |
Tilfeller av varer (tjenester) til privat bruk av mva-betaler (artikkel 5 og 6 i LVAT)-satsen - |
|
PVM9 |
Produksjon av varige anleggsmidler av en mva-betaler selv og vesentlig forbedring av bygningen (struktur) eid eller ikke eid av en mva-betaler (artikkel 6 i LVAT) Rate 21% |
|
PVM30 |
Produksjon av varige anleggsmidler av en mva-betaler selv og vesentlig forbedring av bygningen (struktur) eid eller ikke eid av en mva-betaler (artikkel 6 i LVAT) Rate 9% |
|
PVM31 |
Produksjon av varige anleggsmidler av en mva-betaler selv og vesentlig forbedring av bygningen (struktur) eid eller ikke eid av en mva-betaler (artikkel 6 i LVAT) Rate 5% |
|
PVM10 |
Tilfeller der beskatning av transaksjoner er underlagt en spesiell skatteordning (margin) (artikkel 101–105, 106–110 av LVAT) Exp.on 31-03-2016 Sats 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Tilfeller der transaksjoner er underlagt en spesiell skatteordning (margin) til transaksjoner (avsnitt II, III av LVAT) Sats 21% |
|
PVM33 |
Tilfeller av anvendelse av spesiell skatteordning (margin) til transaksjoner (avsnitt II, III av LVAT) Sats 0% |
|
PVM12 |
Eksport av varer (artikkel 41 i LVAT) Rate 0% |
|
PVM13 |
Varer som leveres til EUs mva-betalere (artikkel 49(1), (4) i LVAT)-satsen 0 % |
|
PVM14 |
Andre transaksjoner (artikkel 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) og (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) og (10) av LVAT) Rate 0% |
|
PVM15 |
Varer og/eller tjenester som leveres utenfor Litauen (tilfeller der mva ikke kan belastes fordi levering av varer og/eller tjenester anses å ha funnet sted utenfor Litauen og ikke er underlagt mva i Litauen, men mva kan trekkes fra i henhold til bestemmelsene i artikkel 58(1)(2) i LVAT)-satsen - |
|
PVM34 |
Varer og/eller tjenester som leveres utenfor Litauen (tilfeller der mva ikke kan belastes fordi levering av varer og/eller tjenester anses å ha funnet sted utenfor Litauen, og mva kan ikke trekkes fra i henhold til bestemmelsene i artikkel 58 i LVAT)-satsen - |
|
PVM16 |
Tilfeller der anskaffelse av varer fra andre medlemsstater anses å ha funnet sted innenfor landets territorium (artikkel 41 og 122 i LVAT)-satsen 21 % |
|
PVM17 |
Tilfeller der anskaffelse av varer fra andre medlemsstater anses å ha funnet sted innenfor landets territorium (artikkel 41 og 122 i LVAT) Rate 9% |
|
PVM18 |
Tilfeller der anskaffelse av varer fra andre medlemsstater anses å ha funnet sted innenfor landets territorium (artikkel 41 og 122 i LVAT) Rate 5% |
|
PVM35 |
Tilfeller der anskaffelse av varer fra andre medlemsstater anses å ha funnet sted innenfor landets territorium (artikkel 41 og 122 i LVAT) Rate 0% |
|
PVM36 |
Tilfeller der anskaffelse av varer fra andre medlemsstater anses å ha funnet sted innenfor landets territorium (artikkel 41 og 122 i LVAT)-satsen - |
|
PVM19 |
Saker varer ervervet av en mva-betaler i Republikken Litauen, som er et mellomledd (andre part) i treveis handel ble direkte eksportert fra ett medlemsland til et annet medlemsstat og levert til en mva-betaler av en slik annen medlemsstat (artikkel 122(3) av LVAT) Rate - |
|
PVM20 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata mva som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) av LVAT) Rate 21% |
|
PVM37 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata mva som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) av LVAT) Rate 5% |
|
PVM38 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata mva som ikke beregnes av kjøperen (artikkel 95(1)(3) av LVAT) Rate 0% |
|
PVM39 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata-MVA som ikke beregnes av kjøperen (artikkel 95(1)(2) i LVAT)-satsen - |
|
PVM21 |
Tjenester anskaffet fra EU mva betalere utdata mva som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) av LVAT) Rate 21% |
|
PVM40 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata mva som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) av LVAT) Rate 5% |
|
PVM41 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata mva som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) av LVAT) Rate 0% |
|
PVM42 |
Tjenester anskaffet fra utlandet (unntatt EUs mva-betalere) utdata-MVA-en som beregnes av kjøperen (artikkel 95(2) i LVAT)-satsen - |
|
PVM22 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert i landets distrikt (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-eksp. på 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert innenfor landets territorium (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-satsen 21 % |
|
PVM44 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert i landets distrikt (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-satsen 9 % |
|
PVM45 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert innenfor landets territorium (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-satsen 5 % |
|
PVM46 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert i landets distrikt (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-satsen 0 % |
|
PVM47 |
Tilfeller der mva på varer og/eller tjenester levert av en utenlandsk skattepliktig person som ikke er etablert innenfor landets territorium (unntatt tilfeller av PVM18, PVM19) beregnes og betales av kjøperen (artikkel 95(3), (4) og (5) av LVAT)-satsen - |
|
PVM23 |
Beregnet import-MVA. Vurdering 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Importer mva. Motregning som kontrolleres av STI. Vurdering 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Varer og/eller tjenester som er anskaffet utenfor Litauen (inkludert tilfeller av lading av mva i et fremmed land og import av varer til innenlands forbruk)) (tilfeller der anskaffelse av varer og/eller tjenester anses å ha funnet sted utenfor Republikken Litauen og utdata-MVA er ikke belastet fordi oppkjøpet ikke er underlagt mva i Litauen) Rate - |
|
PVM49 |
Tilfeller der landbruksprodukter og -tjenester kjøpes fra bønder som er underlagt den kompenserende mva-satsordningen 6% |
|
PVM100 |
Andre tilfeller |
Viktig merknad! Det er viktig å legge til "PVM100" som må samle inn data av "andre tilfeller" som den siste i listen (linjeverdien må være den siste i tabellen). Konfigurer den som følger:
|
Oppslagsresultat |
Linje |
Avgiftskode |
|
PVM100 |
Den siste i listen |
*Ikke tom* |
Dette oppsettet betyr at alle mva-transaksjoner for mva-kode som det ikke finnes noe spesifikt oppsett for (ingen standard MVA-kode er definert for det spesifikt) vil bli vurdert for PVM100. Det er obligatorisk å definere et slikt oppslagsresultatfelt på slutten av listen over betingelser.
Når alle de nødvendige korrespondansene er opprettet, endrer du tilstand for programspesifikk parameterkonfigurasjon til Fullført og lagrer konfigurasjonen.
Hurtigreparasjonsinformasjon
Korriger nedlastingsinstruksjoner er her:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
