Inleiding
Volgens de beschikking nr. VA-55 "On the Approval of Rules for the Processing and Submitting of the Data Tax Invoice Registers", goedgekeurd door het hoofd van de Belastingcontrole van de Staat onder het Ministerie van Financiën van de Republiek Litouwen in 2004, wordt op 21 april de verwerking en indiening van gegevens over factuurregisters voor de belasting over de toegevoegde waarde bijgewerkt om voorwaarden te scheppen voor de belastingplichtigen om de afgegeven en ontvangen gegevens via e-way te presenteren facturen voor de Belastingdienst met gestandaardiseerde indeling voor i.SAF-toepassing. De i.SAF-indeling moet overeenkomen met de huidige technische specificaties en technische vereisten van Standard of Accounting Data Files (FileVersion iSAF1.2).
Ter ondersteuning van i.SAF-indeling versie 1.2 op Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (vanaf versie 7.3) is de volgende hotfix geleverd samen met een set configuraties voor elektronische rapportage en een pakket met gegevensentiteiten die de functionaliteit voor elektronische berichten instellen voor i.SAF-rapportage:
|
Versie van Dynamics 365 for Finance and Operations |
Koppeling naar KB-artikel |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Zie het artikel via de koppeling in de bovenstaande tabel voor meer informatie over de installatiefunctie en het gebruik ervan.
Dit artikel is gewijd aan de wijzigingen in de i.SAF-functie voor Litouwen ter ondersteuning van de mogelijke noodzaak van het tot stand brengen van de correspondentie tussen de btw-codes in het systeem en de opgesomde lijst met btw-codes die worden verstrekt door de technische specificaties en technische vereisten van Standard of Accounting Data Files wanneer een bedrijf btw-codes in het systeem moet instellen met aanvullende details dan de Standard of Accounting Data Files biedt.
Overzicht
Volgens de technische specificaties en technische vereisten van de Standard of Accounting Data Files moeten de btw-codes die in het i.SAF-rapport in XML-indeling worden vermeld, voldoen aan de opgesomde lijst met btw-codes die zijn vastgelegd in tabel 1 "BTW-tabel" van de "Tabellen van de technische specificatie van het standaardboekhoudingsgegevensbestand". Een bedrijf in Litouwen moet mogelijk echter btw-codes instellen in het systeem met een extra detailniveau dan de Standard of Accounting Data Files biedt. In dit geval is de rapportage van i.SAF met de btw-codes van het systeem incompatipt met de Standaard van Accounting-gegevensbestanden. Om de mogelijkheid te hebben om de correspondentie tussen de btw-codes in het systeem en de opgesomde lijst van btw-codes die worden verstrekt door standard of Accounting Data Files, vast te stellen, moeten de nieuwe versies van elektronische rapportageconfiguraties (ER) worden geïnstalleerd:
|
Configuratienaam |
Configuratietype |
Versie |
|
Communicatiemodel voor facturen |
Model |
52 |
|
i.SAF-modeltoewijzing |
Modeltoewijzing (exporteren) |
52.17 |
|
i.SAF-indeling (LT) |
XML opmaken (exporteren-importeren) |
52.4 |
Belangrijke opmerking! Nadat u nieuwe versies van ER-configuraties hebt geïmporteerd, controleert u of 'i.SAF-modeltoewijzing' is gemarkeerd als 'Standaard voor modeltoewijzing'.
De nieuwe versie van 'i.SAF-indeling (LT)' (52.4) bevat toepassingsspecifieke parameters, waarbij een gebruiker moet definiëren welke btw-codes in het systeem (hier en verder "Systeem btw-codes") overeenkomen met welke waarden uit de opgesomde lijst met btw-codes vooraf zijn vastgelegd in de tabel 1 "BTW-tabel" van de "Tabellen van de technische specificatie van het standaardboekhoudingsgegevensbestand" (hier en verder "Standaard btw-codes").
Als u een toepassingsspecifieke parameter wilt instellen, opent u de werkruimte Elektronische rapportage, selecteert u de indeling 'i.SAF-indeling (LT)' en selecteert u Configuraties > Toepassingsspecifieke parameters > Setup in het deelvenster Actie, selecteert u ReportTaxCodesLookup op het tabblad Snel zoeken voor de nieuwste versie van de indeling en definieert u op het tabblad Voorwaarden snel welke 'Standaard btw-codes' moeten overeenkomen met welke btw-codes voor systeemverkoop moeten overeenkomen.
Als u bijvoorbeeld in het systeem twee "Systeem btw-codes" (BTW1, BTW2) hebt die moeten worden gerapporteerd in één "Standaard btw-codes" (PVM1), moet u de volgende regels toevoegen op het tabblad Voorwaarden snel:
|
Resultaat van opzoeken |
Lijn |
Belastingcode |
|
PVM1 (de waarde moet worden geselecteerd in de vooraf gedefinieerde lijst met opsommingen) |
1 |
BTW1 (de waarde moet worden geselecteerd in de lijst met waarden die vermeldingen zijn in de tabel Btw-codes) |
|
PVM1 (de waarde moet worden geselecteerd in de vooraf gedefinieerde lijst met opsommingen) |
2 |
BTW2 (de waarde moet worden geselecteerd in de lijst met waarden die vermeldingen zijn in de tabel Btw-codes) |
Kolom 'Lijn' is de teller waarmee de volgorde van de uitvoering van de voorwaarden van het opzoekveld wordt bepaald.
Voeg alle benodigde voorwaarden voor uw rechtspersoon toe voor de 'standaard-BTW-codes' die moeten worden gerapporteerd voor uw rechtspersoon. Volgens de documentatie is de lijst met "standaard-BTW-codes" het volgende:
|
Standaard btw-code |
Beschrijving |
|
PVM1 |
Goederen en/of diensten die op het grondgebied van het land worden verricht (artikel 19, lid 1, van de wet van de Republiek Litouwen inzake belasting over de toegevoegde waarde (hierna : LVAT)) |
|
PVM2 |
Goederen en/of diensten die op het grondgebied van het land worden verricht (artikel 19, lid 3, van de LVAT) |
|
PVM3 |
Goederen en/of diensten die op het grondgebied van het land worden verricht (artikel 19, lid 4, lid 5, van de LVAT) |
|
PVM4 |
Gevallen waarin de koper btw moet inhouden en betalen over aan hem geleverde goederen en diensten (artikel 96 van de LVAT) Exp. op 31-03-2016 |
|
PVM25 |
Gevallen waarin de koper btw moet inhouden en betalen over aan hem geleverde goederen en diensten (artikel 96 LVAT) Tarief 21% |
|
PVM26 |
Gevallen waarin de koper btw moet inhouden en betalen over aan hem geleverde goederen en diensten (artikel 96 LVAT) Tarief 9% |
|
PVM27 |
Gevallen waarin de koper btw moet inhouden en betalen over hem geleverde goederen en diensten (artikel 96 LVAT) Tarief 5% |
|
PVM5 |
Gevallen van leveringen van goederen en diensten die van btw zijn vrijgesteld (artikelen 20-33 en 112 van de LVAT) |
|
PVM6 |
Gevallen van leveringen van goederen (diensten) voor privégebruik van een btw-belastingplichtige (artikelen 5 en 6 van de LVAT) Tarief 21% |
|
PVM7 |
Gevallen van leveringen van goederen (diensten) voor privégebruik van een btw-belastingplichtige (artikelen 5 en 6 van de LVAT) Tarief 9% |
|
PVM8 |
Gevallen van leveringen van goederen (diensten) voor privégebruik van een btw-belastingplichtige (artikelen 5 en 6 van de LVAT) Tarief 5% |
|
PVM28 |
Gevallen van leveringen van goederen (diensten) voor privégebruik van een btw-belastingplichtige (artikelen 5 en 6 van de LVAT) Tarief 0% |
|
PVM29 |
Gevallen van leveringen van goederen (diensten) voor privégebruik van een btw-belastingplichtige (artikelen 5 en 6 van het LVAT)-tarief - |
|
PVM9 |
Vervaardiging van materiële vaste activa door een btw-belastingplichtige zelf en materiële verbetering van het gebouw (structuur) dat al dan niet eigendom is van een btw-betaler (artikel 6 van het LVAT) Tarief 21% |
|
PVM30 |
Vervaardiging van materiële vaste activa door een btw-belastingplichtige zelf en materiële verbetering van het gebouw (structuur) dat al dan niet eigendom is van een btw-betaler (artikel 6 van het LVAT) Tarief 9% |
|
PVM31 |
Vervaardiging van materiële vaste activa door een btw-belastingplichtige zelf en materiële verbetering van het gebouw (structuur) dat al dan niet eigendom is van een btw-betaler (artikel 6 van de LVAT) Tarief 5% |
|
PVM10 |
Gevallen waarin de belasting van transacties onderworpen is aan een bijzondere belastingregeling (marge) (artikelen 101–105, 106–110 van de LVAT) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Gevallen waarin transacties onderworpen zijn aan een speciale belastingregeling (marge) voor transacties (sectie II, III van de LVAT) Tarief 21% |
|
PVM33 |
Gevallen van toepassing van een bijzondere belastingregeling (marge) op transacties (secties II, III van de LVAT) Tarief 0% |
|
PVM12 |
Uitvoer van goederen (artikel 41 LVAT) Tarief 0% |
|
PVM13 |
Aan de EU-btw-belastingplichtige geleverde goederen (artikel 49, lid 1, lid 4, van het LVAT)-tarief 0% |
|
PVM14 |
Overige transacties (artikelen 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, lid 2 en 3), 51, 52, 53, lid 1, 5, 6 en 10 van het LVAT-tarief 0% |
|
PVM15 |
Goederen en/of diensten die buiten Litouwen worden geleverd (gevallen waarin geen btw in rekening wordt gebracht omdat de levering van goederen en/of diensten wordt geacht buiten Litouwen te hebben plaatsgevonden en niet aan btw in Litouwen is onderworpen, maar de btw kan worden afgetrokken overeenkomstig het bepaalde in artikel 58, lid 1, lid 2, van het LVAT-tarief - |
|
PVM34 |
Goederen en/of diensten die buiten Litouwen worden geleverd (gevallen waarin geen btw in rekening wordt gebracht omdat de levering van goederen en/of diensten wordt geacht buiten Litouwen te hebben plaatsgevonden en de btw niet kan worden afgetrokken overeenkomstig het bepaalde in artikel 58 van het LVAT) Tarief - |
|
PVM16 |
Gevallen waarin de verwerving van goederen uit andere lidstaten wordt geacht te hebben plaatsgevonden op het grondgebied van het land (artikelen 41 en 122 van het LVAT) tarief 21% |
|
PVM17 |
Gevallen waarin de verwerving van goederen uit andere lidstaten wordt geacht te hebben plaatsgevonden op het grondgebied van het land (artikelen 41 en 122 van het LVAT) tarief van 9% |
|
PVM18 |
Gevallen waarin de verwerving van goederen uit andere lidstaten wordt geacht te hebben plaatsgevonden op het grondgebied van het land (artikelen 41 en 122 van de LVAT) tarief 5% |
|
PVM35 |
Gevallen waarin de verwerving van goederen uit andere lidstaten wordt geacht te hebben plaatsgevonden op het grondgebied van het land (artikelen 41 en 122 van het LVAT) tarief 0% |
|
PVM36 |
Gevallen waarin de verwerving van goederen uit andere lidstaten wordt geacht te hebben plaatsgevonden op het grondgebied van het land (artikelen 41 en 122 van het LVAT- |
|
PVM19 |
Gevallen waarin goederen die zijn verkregen door een btw-betaler van de Republiek Litouwen, die een tussenpersoon (tweede partij) is in drierichtingshandel, rechtstreeks uit de ene lidstaat naar een andere lidstaat werden uitgevoerd en aan een btw-betaler van die andere lidstaat werden geleverd (artikel 122, lid 3, van het LVAT)-tarief - |
|
PVM20 |
Uit het buitenland verkregen diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 2, van het LVAT) Tarief 21% |
|
PVM37 |
Uit het buitenland verkregen diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 2, LVAT) Tarief 5% |
|
PVM38 |
Uit het buitenland verkregen diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer niet wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 1, lid 3, van de LVAT) Tarief 0% |
|
PVM39 |
Uit het buitenland verworven diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer niet wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 1, lid 2, van het LVAT) Tarief - |
|
PVM21 |
Bij de EU-btw-belastingplichtige verkregen diensten wordt de uitvoer-btw berekend door de koper (artikel 95, lid 2, van het LVAT)-tarief 21% |
|
PVM40 |
Uit het buitenland verkregen diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 2, LVAT) Tarief 5% |
|
PVM41 |
Diensten verkregen uit het buitenland (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 2, van de LVAT) Tarief 0% |
|
PVM42 |
Uit het buitenland verworven diensten (met uitzondering van de EU-btw-belastingplichtige) waarvan de uitvoer wordt berekend door de koper (artikel 95, lid 2, van het LVAT-tarief - |
|
PVM22 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten die worden geleverd door een buitenlandse belastingplichtige die niet op het grondgebied van het land is gevestigd (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, LVAT). op 31-03-2016 Tarief 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten die worden geleverd door een buitenlandse belastingplichtige die niet op het grondgebied van het land is gevestigd (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, LVAT) Tarief 21% |
|
PVM44 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten die worden geleverd door een buitenlandse belastingplichtige die niet op het grondgebied van het land is gevestigd (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, LVAT) Tarief 9% |
|
PVM45 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten die worden verricht door een buitenlandse belastingplichtige die niet op het grondgebied van het land is gevestigd (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, van de LVAT) Tarief 5% |
|
PVM46 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten die worden geleverd door een buitenlandse belastingplichtige die niet op het grondgebied van het land is gevestigd (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, van de LVAT) Tarief 0% |
|
PVM47 |
Gevallen waarin de btw op goederen en/of diensten geleverd door een buitenlandse belastingplichtige die niet is gevestigd op het grondgebied van het land (met uitzondering van de gevallen van PVM18, PVM19) wordt berekend en betaald door de koper (artikel 95, lid 3, lid 4 en 5, van het LVAT)-tarief - |
|
PVM23 |
Berekende btw bij invoer. Tarief 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Btw-invoer waarvan de verrekening wordt bepaald door de STI. Tarief 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Goederen en/of diensten die buiten Litouwen zijn gekocht (met inbegrip van de gevallen waarin btw van een buitenlands land wordt in rekening gebracht en van de invoer van goederen voor binnenlands verbruik)) (gevallen waarin de verwerving van goederen en/of diensten wordt geacht buiten de Republiek Litouwen te hebben plaatsgevonden en de uitvoer-btw niet in rekening wordt gebracht omdat de verwerving niet aan btw in Litouwen is onderworpen) Tarief - |
|
PVM49 |
Gevallen waarin landbouwproducten en diensten worden gekocht bij landbouwers die onderworpen zijn aan de compenserende btw-regeling Tarief 6% |
|
PVM100 |
Andere gevallen |
Belangrijke opmerking! Het is belangrijk om 'PVM100' toe te voegen die gegevens moet verzamelen op basis van 'andere gevallen' als laatste in de lijst (de waarde 'Lijn' moet de laatste in de tabel zijn). Stel deze als volgt in:
|
Resultaat van opzoeken |
Lijn |
Belastingcode |
|
PVM100 |
De laatste in uw lijst |
*Niet leeg* |
Deze instelling betekent dat alle belastingtransacties voor btw-code waarvan er geen specifieke instelling is (er is geen 'standaard btw-code' specifiek voor gedefinieerd) worden overwogen voor PVM100. Het is verplicht om een dergelijk opzoekresultaatveld te definiëren aan het einde van de lijst met uw voorwaarden.
Wanneer alle benodigde correspondentie tot stand is gebracht, wijzigt u de status van de configuratie van de toepassingsspecifieke parameters in 'Voltooid' en slaat u de configuratie op.
Hotfix-informatie
Hier vindt u een oplossing voor het downloaden van instructies:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
