Spanje: SII - Validatieregels veranderen van 1 oktober 2019 - Dynamics 365 for Finance and Operations

Libro de emitidas (uitgegeven facturen)

Velden

Validatie

Is van invloed op

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. Alleen de waarden 0%, 4%, 10% en 21% zijn toegestaan.

2. Als FechaOperacion <= 2012 waarden 7%, 8%, 16% en 18% zijn Toegestaan.

Alleen toegestane waarden van tarieven per btw-codes moeten worden gebruikt voor belastingtransacties die bij SII van het bedrijf moeten worden gerapporteerd.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. Alleen de waarden 5,2%, 1,4%, 0,5% en 1,75% zijn toegestaan.

2.If FechaOperacion <= 2012, dan zijn 1% en 4% toegestaan.

Alleen toegestane waarden van tarieven op basis van equivalentieheffingscodes moeten worden gebruikt voor belastingtransacties die aan SII van het bedrijf moeten worden gerapporteerd.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% van de BaseImponible (+/- € 10)

CuotaRecargoEquivalencia-waarde moet worden beheerd door de gebruiker op transactie boekingsmoment. De geboekte waarde wordt gerapporteerd.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" en single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia verschilt van 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: verplicht en <> 0.

CuotaRepercutida: verplicht (behalve factuurtype F2, F4 en R5) en moet worden gevalideerd (behalve als TipoRectificativa = "I" of factuur F2, F4 en R5) die:

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida en BaseImponible moeten hetzelfde teken hebben.

If [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% van [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 .

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida en BaseImponible moet hetzelfde teken hebben.

If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% van de [BI naar kosten] (+/- €10) .

If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10.

CuotaRepercutida-waarde moet worden beheerd door de gebruiker op transactie boekingsmoment. De geboekte waarde wordt gerapporteerd.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" enverschillende ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Verschillende ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - niet ondersteund scenario.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" en single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia dat is 03 of 05 of 09

- ImporteTotal: verplicht

Als BaseImponible = 0 het volgende valideert:

- TipoImpositivo: leeg of nul.

- CuotaRepercutida: leeg veld of nul.

Als BaseImponible <> 0, controleert u het volgende:

- TipoImpositivo: verplicht en <> 0

- CuotaRepercutida: verplicht veld (behalve factuurtype F2, F4 en R5) en moeten worden gevalideerd (behalve als TipoRectificativa = "I" of type factuur F2, F4 en R5) dat: 

CuotaRepercutida en BaseImponible moeten hetzelfde teken hebben.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% van [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

CuotaRepercutida-waarde moet worden beheerd door de gebruiker op transactie boekingsmoment. De geboekte waarde wordt gerapporteerd.

Op rapportageniveau wordt de volgende voorwaarde toegevoegd: IF(TipoNoExenta=S1 en ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) en BaseImponible = 0) DAN TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Wanneer TipoNoExenta=S2, controleert u het volgende:

- TipoImpositivo = 0. (Niet toegestaan, leeg).

- CuotaRepercutida = 0. (Niet toegestaan, leeg).

De waarde 'S2' verwijst naar transacties met omgekeerde kosten. Als de belastingtransactie wordt geboekt als omgekeerde kosten, moet deze worden geplaatst met TaxRate = 0, anders wordt de validatie niet doorgegeven als TipoImpositivo en CuotaRepercutida zijn niet gelijk aan 0,00. Dit moet beheerd door de gebruiker op transactieboekingsmoment.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" en single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia anders dan 03, 05, 09, 16

-Ten minste twee regels met details.

-TipoImpositivo: verplicht voltooiingsveld (0 is toegestaan).

- Ten minste één regel details met TipoImpositivo = 0.

- Ten minste één regel met TipoImpositivo <> 0.

- CuotaRepercutida: If TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

- Als TipoImpositivo <> 0, verplicht (behalve factuurtype F2, F4 en R5).

Als TipoRectificativa <> "I", factuurtype <> F2, F4 of R5 en alle ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 valideren dat:

CuotaRepercutida en BaseImponible moeten hetzelfde teken hebben.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% van [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

- Als TipoImpositivo <> 0 en een van de ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: verplicht (behalve factuurtype F2, F4 en R5).

CuotaRepercutida-waarde moet worden beheerd door de gebruiker op transactie boekingsmoment. De geboekte waarde wordt gerapporteerd.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" en single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia dat is 03 of 05 of 09

- Ten minste twee regels met details.

- TipoImpositivo: leeg of 0.

- Ten minste één regel met TipoImpositivo = 0.

- CuotaRepercutida: leeg of 0.

De waarde 'S3' verwijst naar een geval wanneer er ten minste één verleggingswaarde is transactie en ten minste één transactie zonder verleggingskosten. Als de belastingtransactie wordt geboekt als omgekeerde kosten, moet deze worden geplaatst met TaxRate = 0, anders wordt de validatie niet doorgegeven als TipoImpositivo en CuotaRepercutida zijn niet gelijk aan 0,00. Dit moet beheerd door de gebruiker op transactieboekingsmoment.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" en verschillende ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Verschillende ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - niet ondersteund scenario.

DesgloseTashiOperacion

- Uitgesloten wanneer DesgloseFactura wordt gerapporteerd.

- er moet ten minste één PrestacionServicios en/of Entrega verschijnen.

- If PrestacionServicios en / of Entrega blokken tegelijkertijd worden voltooid, de TipoNoExenta S1, S2 en S3 wordt onafhankelijk van elk daarvan op de hoogte gebracht.

- Dezelfde validaties worden toegepast op elk van de blokken Onafhankelijk

In de huidige implementatie is <DesgloseFactura> altijd uitgeschakeld, wat betekent dat <DesgloseTashiOperacion> altijd moeten worden gerapporteerd.

TipoComunicacion="A5" of "A6"

Validatie van het veld <TipoFactura> in het uitgegeven boek

De waarden A5 en A6 vallen buiten het bereik van de huidige implementatie.

In het boek met uitgegeven facturen ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura moet afwijken van "F2", "F4" of "R5"

Waarden van ClaveRegimenEspecialOTranscedencia en TipoFactura zijn beheerd door de gebruiker tijdens het voorbereiden van gegevens voor rapportage.

In het boek met uitgegeven facturen <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste – verplicht als ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

De controle vindt plaats op rapportniveau.

In het boek met uitgegeven facturen <ImporteTotal>

1.Obligatory als "er slechts één regel is DetalleIVA" en BaseImponible= 0 en TipoFactura= "F2" of "F4" of "R5".

2.Obligatory if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" of "03" of "09".

Controleer op rapportniveau: ImporteTotal-tag: is altijd Gemeld.

Libro de recibidas (ontvangen facturen)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

- Alleen de waarden 0%, 4%, 10% en 21% zijn toegestaan

- Als FechaOperacion <= 2012 waarden 7%, 8%, 16% en 18% zijn toegestaan

Alleen toegestane waarden van tarieven per btw-codes moeten worden gebruikt voor belastingtransacties die bij SII van het bedrijf moeten worden gerapporteerd.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

- Verplicht als CuotaSoportada is voltooid en BaseImponible <> 0

- Alleen de waarden 0%, 4%, 10% en 21% zijn toegestaan

- If FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% en 18% is toegestaan

Alleen toegestane waarden van tarieven per btw-codes moeten worden gebruikt voor belastingtransacties die bij SII van het bedrijf moeten worden gerapporteerd.

TipoImpositivo-controle is beschikbaar op rapportniveau - moet worden gerapporteerd wanneer BaseImponible <> 0.

<CuotaSoportada> in <InversionSujetoPasivo>

CuotaSoportada en BaseImponible moeten hetzelfde hebben Teken.

If [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% van [BI] (+/- € 10 ).

If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

De cuotaSoportada-waarde moet worden beheerd door de gebruiker op het moment van transactieboeking. Gepost waarde wordt gerapporteerd.

<ImporteCompensacionREAGYP > in <DesgloseIVA>

ImporteCompensacionREAGYP valt buiten het bereik van de huidige implementatie.

<NumSerieFacturaEmisor> in TipoFactura ="F5" en "LC"

1. Als TipoFactura = "F5" de NumSerieFacturaEmisor moet de notatie van het identificatienummer DUA hebben

AA, laatste twee cijfers van het jaar van opname van de DUA PP, Land van de DUA: we zouden elke ISO-code toelaten, niet alleen Spanje. 00RRRR, presentatie veld AAAAAAA, 'sequentiële nummering' binnen de presentatiesite D, validatiecijfer

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. Als TipoFactura = "LC" de NumSerieFacturaEmisor moet de indeling van de complementaire liquidaties hebben van Aduanas: Het moet beginnen met LC, A01 of A02

NumSerieFacturaEmisor - Series No.+ Invoice No. Waarmee de uitgegeven factuur

Nummerreeksen voor documenten die moeten worden gerapporteerd als TipoFactura ="F5" en "LC" moeten worden ingesteld overeenkomstig de vereiste van SII. Factuurnummer wordt gerapporteerd aan SII met het nummer gedefinieerd tijdens de boeking.

<CuotaDeducible>

1.If alle bedragen in regels van CuotaSoportada veld positief zijn, valideer dat: CuotaDeducible ≤ som van CuotaSoportada +1 Euro. (Is niet van toepassing wanneer ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 en datum van indiening kleiner is dan 1.1.19 of ClaveRegimenEspecialOTranscedencia is 02 of 13)

2.If cuotaSoportada heeft een positieve lijn en sommige negatieven, (het is niet van toepassing wanneer ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 en datum van indiening is kleiner dan 1.1.19 of de sleutelregeling is 02 of 13) valideer dat. CuotaDeducible ≤ som van positieve CuotaSoportada + 1 euro. (houd geen rekening met de negatieve ondersteunde quota's).

3. If ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, valideer dat: CuotaDeducible = 0.

4.Als het wordt aangegeven als ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, valideer dat:

[CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro.

Controle is beschikbaar op rapportniveau: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

Controle is beschikbaar op rapportniveau: als ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible wordt gerapporteerd als "0,00".