Włączanie funkcji
Przejdź do obszaru roboczego zarządzania funkcjami i włącz funkcję Różnice podatkowe rejestruje się według metody równoważenia.
Uwaga! Ten krok jest dostępny tylko dla Dynamics 365 na przykład w finansach i działaniach]
Po włączeniu tej funkcji następujące nowe rejestry podatkowe są dostępne do instalacji:
Obliczanie tymczasowego podatku Różnice według metody równoważenia
Obliczanie stałego podatku Różnice według metody równoważenia
Oprócz istniejących rejestrów podatkowych:
Obliczanie tymczasowego podatku różnice
Obliczanie stałego podatku różnice
Omówienie
Rejestr podatkowy Obliczanie tymczasowych różnic podatkowych przez Metoda równoważenia ma następujące źródła:
- moduł Środki trwałe (Rosja)
— odrocze
- rejestry podatkowe na złe wigorie rezerwuj
Oznacza to, że ten rejestr podatkowy może wygenerować podatek występują różnice w czasie:
— dla konta są różne salda modele wartości środków trwałych ZESZ i PODATEK
— dla konta są różne salda deferrals value models TAX i TAX
— są inne rezerwy na złe agorie w modelu wartościOWĄ i TAX
Rejestr podatkowy Obliczanie stałych różnic podatkowych przez Metoda równoważenia ma następujące źródła:
Rejestr podatków Wydatki i przychody które nie wpływają na podstawę podatku.
Poniższe rejestry podatkowe nie są uwzględniane w źródłach ten rejestr podatkowy (w porównaniu z ewidencją podatku Obliczanie stałych różnic podatkowych):
— przywrócenie premii za amortyzację
- rezerwuje na złe wigorie,
ze względu na fakt, że te zasoby tworzą tymczasowe różnice podatkowe od roku 2020.
Zwróć uwagę, że możesz obliczyć istniejące i nowo
dodawanych jednocześnie rejestrów podatkowych. Zaleca się przejście do nowych rejestrów podatkowych i
generowanie transakcji księgi głównej z różnicami podatkowymi na podstawie nowych rejestrów podatkowych.
Konfiguracja
1. Konfigurowanie kont księgi głównej dla odroczonych podatków w księgi głównej grupy zysku (podatek od >konfiguracja > zysków)
2. Konfigurowanie kont księgi głównej dla odroczonego rozliczenia Podatki w grupach księgi głównej (grupy > konfiguracji > sprzedaży)
Uwaga: Zgodnie z metodami zalecenia dotyczące stosowania nowego standardu księgowego PBU18, firmy mają wybór roku 2020 o liczenia bieżącego podatku od zysków: na podstawie księgowości danych lub na podstawie deklaracji podatkowej zysku (dane księgowe dotyczące podatku).
Podczas obliczania bieżącego zysku podatek oparty na danych księgowych,wpis dla księgi głównej z tymczasowymi różnicami w podatkach (DTA — odroczony środek trwały podatku i odroczona kwota zobowiązania podatkowego) powinien zostać opublikowany w korespondencja z kontem głównej 68.zysk — tak samo jak wcześniej. W tym przypadku: Wpis dla księgi głównej z listą stałych różnic podatkowych należy również opublikować w korespondencja z podatkiem konto księgi głównej 68.zysk.
Podczas obliczania bieżącego zysku Podatek oparty na deklaracji podatku od zysku (dane księgowe podatku), księgi głównej opublikowanie tymczasowych różnic podatkowych (DTA — odroczony środek trwały podatku i DTL — odroczona pasywa podatkowa) powinna być publikowana zgodnie z kontem głównej 99. W tym przypadku nie istnieje księgi głównej, w których są publikowane stałe różnice podatkowe.
Firma powinna dokonać wyboru i napisać w zasadach księgowych.
W przypadku obliczania bieżącego podatku od zysków na podstawie księgowości określ konto księgi głównej "68" w polu Podatek od sprzedaży płatny.
Jeśli obliczasz bieżący podatek od zysków na podstawie podatku od zysków danych deklaracji określ konto księgi głównej "99" w polu Podatek od sprzedaży płatny.
3. Konfigurowanie kodów wydatków.
Przejdź do strony > konfigurowanie > zysków i > kody wydatków. Wybieranie kodów wydatków, które są używane odroczone rozliczenia lub które tworzą podatek od stałych różnic. Dla tych kodów wydatków określ kod podatku dla zysku. podatek w polu Kod podatku od sprzedaży (należy najpierw utworzyć podatek od sprzedaży) kod z wartością równą stawce podatkowej zysku, musisz również skonfigurować wpis Do księgi głównej dla tego kodu podatku).
Uwaga. To ustawienie jest służy do obliczania tymczasowych różnic podatkowych, które są formowane na podstawie odroczeń oraz do obliczania stałych różnic podatkowych.
4. Konfigurowanie rejestrów podatku.
Przejdź do strony > konfiguracji > Podatku > rejestru.
Tworzenie rejestru podatkowego w typie rejestru równymobliczeniu tymczasowych różnic podatkowych według metody salda.
Wybieranie kodu podatku od sprzedaży w wierszach na karcie Szybkie parametry z nazwą parametru równą kodowi podatkowej dla amortyzacji FA,Podatek kod rezerwowych.
Uwaga. To ustawienie jest używane do obliczania wartości tymczasowych Różnice podatkowe utworzone na podstawie środków trwałych i źle służbowych rezerwuje.
5. Przejdź do głównej > głównej >dzienników i skonfiguruj dziennik dla księgi głównej, w których będą publikowane różnice podatkowe metoda równoważenia. Wybierz w polu pozycję Różnice podatkowe według metody salda Typ dziennika.
Obliczanie rejestrów podatku
1. Tworzenie i obliczanie rejestrów podatku w dzienniku w zwykły sposób.
Sposób pracy z nowymi rejestrami podatkowymi jest podobny do sposobu pracy we wszystkich innych rejestrach podatkowych. Przejdź do pozycji > dzienników i > podatku zarejestruj dziennik. Tworzenie dziennika i obliczanie rejestrów podatkowych.
Nowy rejestr podatkowy Obliczanie tymczasowych różnic podatkowych Metoda według salda zawiera taką samą listę pól jak obliczanie istniejącego rejestru podatkowego tymczasowej różnicy podatkowej i zawiera ona również nowe pola Wartość książki w księgowości, ujmij wartość w księgowości podatkowej. Te pola pokazują saldo wartości środka trwałego na koniec okresu. Inicjał pól DLA/DTLi DTA/DTL pokazuje kwoty DTA (odroczony środek trwały podatku) / DTL (odroczony podatek) odpowiedzialności) na początku i końcu kolejnego okresu. Obliczanie wartości te kwoty spełniają wymagania metody salda.
2. Tworzenie księgi głównej dla różnic podatkowych
Sposób tworzenia księgi głównej publikujące różnice podatkowe według salda metoda jest podobna do istniejącej metody tworzenia księgi głównej i publikowania podatku ale należy użyć nowego elementu menu.
Przejdź do pozycji > dzienników > Dziennik ewidencji podatkowej. Wybierz dziennik i kliknij pozycję Dziennik księgi głównej >różnic w podatku według salda .
Zwróć uwagę na następujące kwestie:
Jeśli dziennik rejestrów podatkowych nie zawiera starych różnic podatkowych zarejestruje się, pozycja menu Różnice w podatku > dziennik Księgi głównej nie jest dostępne. Analogicznie, jeśli dziennik rejestrów podatków nie zawiera nowego podatku różnice rejestru, a następnie dziennik Księgi głównej > różnic podatkowych według salda Element menu metody jest niedostępny
Jeśli użytkownik wygenerował dziennik księgi głównej z transakcjami dla różnic podatkowych jednego typu (metoda naliczania (stare) lub salda (nowa), Drugi element menu stanie się nieaktywny. To oznacza, że nie można Jednocześnie utwórz wpis dla księgi głównej z różnicami podatkowymi przy użyciu starej i nowej metody.
