Wprowadzenie
Zgodnie z zakonem nr VA-55 "W sprawie zatwierdzenia zasad przetwarzania i przesyłania rejestrów faktur z tytułu podatków od danych", zatwierdzonym przez szefa Państwowej Inspektoratu Podatkowego w Ministerstwie Finansów Republiki Litewskiej w 2004 r., 21 kwietnia przetwarzanie i przesyłanie danych dotyczących rejestrów faktur podatku od wartości dodanej jest aktualizowane w celu stworzenia warunków dla podatników do e-sposobu przedstawiania danych wydanych i otrzymanych faktury dla urzędu skarbowego w standardowym formacie dla aplikacji i.SAF. Format i.SAF musi odpowiadać aktualnym specyfikacjom technicznym i wymaganiom technicznym pliku Standard of Accounting Data Files (FileVersion iSAF1.2).
Aby obsługiwać format i.SAF w wersji 1.2 w usłudze Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (począwszy od wersji 7.3), następująca poprawka została dostarczona wraz z zestawem konfiguracji raportowania elektronicznego i pakietem jednostek danych konfigurujących funkcję wiadomości elektronicznych na potrzeby raportowania i.SAF:
|
Wersja usługi Dynamics 365 for Finance and Operations |
Link do artykułu z bazy wiedzy |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Zobacz artykuł za pomocą linku w powyższej tabeli, aby uzyskać więcej informacji na temat funkcji konfiguracji i jej użycia.
Ten artykuł poświęcony zmianom w funkcji i.SAF dla Litwy w celu zapewnienia potencjalnej konieczności ustanowienia korespondencji między kodami podatkowymi sprzedaży w systemie i wyliczonej listy kodów VAT dostarczonych przez Standard of Accounting Data Files specyfikacji technicznych i wymagań technicznych, gdy firma musi skonfigurować kody podatkowe sprzedaży w systemie z dodatkowym poziomem szczegółów niż Standard of Accounting Data Files zapewnia.
Omówienie
Zgodnie ze specyfikacjami technicznymi standardu plików danych księgowych i wymaganiami technicznymi kody VAT zgłoszone w raporcie i.SAF w formacie XML muszą być zgodne z wyliczoną listą kodów VAT przed tabelą 1 "tabela podatku VAT" "Tabele specyfikacji technicznej standardowego pliku danych księgowych". Jednak firma na Litwie może być konieczne skonfigurowanie kodów podatkowych sprzedaży w systemie z dodatkowym poziomem szczegółów niż standard plików danych księgowych zapewnia. W tym przypadku raportowanie i.SAF z kodami podatkowymi sprzedaży z systemu byłoby niezgodne z Standard of Accounting Data Files. Aby można było ustalić zgodność między kodami podatkowymi sprzedaży w systemie a wyliczoną listą kodów VAT dostarczonych przez Standard of Accounting Data Files, należy zainstalować nowe wersje konfiguracji raportowania elektronicznego:
|
Nazwa konfiguracji |
Typ konfiguracji |
Wersja |
|
Model komunikacji faktur |
Modelu |
52 |
|
Mapowanie modelu i.SAF |
Mapowanie modelu (eksportowanie) |
52.17 |
|
Format i.SAF (LT) |
Format XML (eksportowanie-importowanie) |
52.4 |
Ważna uwaga! Po zaimportowaniu nowych wersji konfiguracji funkcji ER sprawdź, czy "mapowanie modelu i.SAF" jest oznaczone jako "Domyślne dla mapowania modeli".
Nowa wersja formatu i.SAF (LT)" (52.4) zawiera parametry specyficzne dla aplikacji, gdzie użytkownik musi określić, które kody podatkowe sprzedaży w systemie (tutaj i dalej "System Sales tax codes") odpowiadają wartościom z wyliczonej listy kodów VAT przed tabelą 1 "Tabela PODATKU" "Tabele specyfikacji technicznej standardowego pliku danych księgowych" (tutaj i dalej "Standardowe kody VAT").
Aby skonfigurować parametr specyficzny dla aplikacji, otwórz obszar roboczy Raportowanie elektroniczne, wybierz format "i.SAF format (LT)", a następnie wybierz pozycję Konfiguracje > Parametry specyficzne dla aplikacji > Konfiguracja w okienku Akcja, wybierz pozycję ReportTaxCodesLookup w szybkich odnośnikach dla najnowszej wersji formatu i na karcie Warunki — szybkie definiowanie, które "Standardowe kody PODATKU" muszą odpowiadać kodom "Kody podatku od sprzedaży systemowej".
Jeśli na przykład masz w systemie dwa "Systemowe kody podatkowe sprzedaży" (VAT1, VAT2), które muszą być zgłoszone w jednym "standardowym kodzie VAT" (PVM1), musisz dodać następujące wiersze na karcie Szybkie warunki:
|
Wynik odnośnika |
Linii |
Kod podatkowy |
|
PVM1 (wartość musi być wybrana z wstępnie zdefiniowanej listy wyliczonej) |
1 |
PODATEK VAT1 (wartość musi być wybrana z listy wartości, które są wpisami w tabeli Kody podatkowe sprzedaży) |
|
PVM1 (wartość musi być wybrana z wstępnie zdefiniowanej listy wyliczonej) |
2 |
PODATEK VAT2 (wartość musi być wybrana z listy wartości, które są wpisami w tabeli Kody podatkowe sprzedaży) |
Kolumna "Liniowy" to licznik sterujący kolejnością wykonywania warunków pola odnośnika.
Dodaj wszystkie niezbędne dla warunków podmiotu prawnego dla tych "standardowych kodów VAT", które należy zgłosić dla Twojej osoby prawnej. Zgodnie z dokumentacją lista "Standardowych kodów VAT" jest następująca:
|
Standardowy kod VAT |
Opis |
|
PVM1 |
Towary i/lub usługi dostarczane na terytorium kraju (art. 19 ust. 1 ustawy o podatku od wartości dodanej w Republice Litewskiej (dalej : LVAT)) |
|
PVM2 |
Towary i/lub usługi dostarczone na terytorium kraju (art. 19 ust. 3 LVAT) |
|
PVM3 |
Towary i/lub usługi dostarczone na terytorium kraju (art. 19 ust. 4), ust. |
|
PVM4 |
Przypadki, w których kupujący musi wstrzymać i zapłacić podatek VAT od dostarczonych mu towarów i usług (art. 96 LVAT) Exp. w dniu 2016-03-31 |
|
PVM25 |
Przypadki, w których kupujący musi wstrzymać i zapłacić podatek VAT od dostarczonych mu towarów i usług (art. 96 stawki LVAT) 21% |
|
PVM26 |
Przypadki, w których kupujący musi wstrzymać i zapłacić podatek VAT od dostarczonych mu towarów i usług (art. 96 LVAT) Stawka 9% |
|
PVM27 |
Przypadki, w których kupujący musi wstrzymać i zapłacić podatek VAT od dostarczonych mu towarów i usług (art. 96 LVAT) Stawka 5% |
|
PVM5 |
Przypadki dostaw towarów i usług zwolnionych z podatku VAT (art. 20–33 i 112 LVAT) |
|
PVM6 |
Przypadki dostaw towarów (usług) do prywatnego wykorzystania płatnika podatku VAT (art. 5 i 6 stawki LVAT) stawka 21% |
|
PVM7 |
Przypadki dostaw towarów (usług) do prywatnego wykorzystania podatnika VAT (art. 5 i 6 ustawy LVAT) stawka 9% |
|
PVM8 |
Przypadki dostaw towarów (usług) do prywatnego wykorzystania podatnika VAT (art. 5 i 6 LVAT) Stawka 5% |
|
PVM28 |
Przypadki dostaw towarów (usług) do prywatnego wykorzystania podatnika VAT (art. 5 i 6 LVAT) stawka 0% |
|
PVM29 |
Przypadki dostaw towarów (usług) do prywatnego wykorzystania podatnika VAT (art. 5 i 6 stawki LVAT) - |
|
PVM9 |
Produkcja materialnych środków trwałych przez samego płatnika PODATKU VAT oraz poprawa materialna budynku (struktury) należącego lub nie będącego własnością płatnika PODATKU VAT (art. 6 stawki LVAT) 21% |
|
PVM30 |
Produkcja materialnych środków trwałych przez samego podatnika VAT oraz poprawa materialna budynku (struktury) należącego lub nie będącego własnością płatnika PODATKU VAT (art. 6 stawki LVAT) 9% |
|
PVM31 |
Produkcja materialnych środków trwałych przez samego płatnika podatku VAT oraz poprawa materialna budynku (struktury) należącego lub nie będącego własnością płatnika podatku VAT (art. 6 stawki LVAT) 5% |
|
PVM10 |
Przypadki, w których opodatkowanie transakcji podlega szczególnemu systemowi opodatkowania (marża) (art. 101–105, 106–110 EKSP.31 w dniu 31–03–2016 Stawka 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Przypadki, w których transakcje podlegają specjalnemu systemowi opodatkowania (marża) transakcjom (sekcja II, III stawki LVAT) stawka 21% |
|
PVM33 |
Przypadki stosowania specjalnego systemu podatkowego (marży) do transakcji (sekcje II, III stawki LVAT) stawka 0% |
|
PVM12 |
Wywóz towarów (art. 41 stawki LVAT) 0% |
|
PVM13 |
Towary dostarczane podatnikom VAT z UE (art. 49 ust. 1), [4] stawki LVAT 0% |
|
PVM14 |
Pozostałe transakcje (art. 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 ust. 2 oraz 3), 51, 52, 53 ust. |
|
PVM15 |
Towary i/lub usługi dostarczone poza Litwą (przypadki, w których podatek VAT nie jest płatny, ponieważ za dostawę towarów i/lub usług uważa się, że miały miejsce poza Litwą i nie podlegają opodatkowaniu vat na Litwie, ale podatek VAT można odliczyć zgodnie z przepisami art. |
|
PVM34 |
Towary i/lub usługi dostarczane poza Litwę (przypadki, w których podatek VAT nie jest płatny, ponieważ za dostawę towarów i/lub usług uważa się, że miały miejsce poza Litwą i nie można odliczyć podatku VAT zgodnie z przepisami art. 58 stawki LVAT) - |
|
PVM16 |
Przypadki, w których uważa się, że nabycie towarów z innych Państw Członkowskich miało miejsce na terytorium kraju (art. 41 i 122 stawki LVAT) 21% |
|
PVM17 |
Przypadki, w których uważa się, że nabycie towarów z innych Państw Członkowskich miało miejsce na terytorium kraju (art. 41 i 122 stawki LVAT) 9% |
|
PVM18 |
Przypadki, w których uważa się, że nabycie towarów z innych Państw Członkowskich miało miejsce na terytorium kraju (art. 41 i 122 stawki LVAT) 5% |
|
PVM35 |
Przypadki, w których uważa się, że nabycie towarów z innych Państw Członkowskich miało miejsce na terytorium kraju (art. 41 i 122 stawki LVAT) 0% |
|
PVM36 |
Przypadki, w których uważa się, że nabycie towarów z innych Państw Członkowskich miało miejsce na terytorium kraju (art. 41 i 122 stawki LVAT) - |
|
PVM19 |
Przypadki towarów nabytych przez podatnika VAT Republiki Litewskiej, będącego pośrednikiem (drugą stroną) w handlu trójstronnym, były bezpośrednio eksportowane z jednego Państwa Członkowskiego do innego Państwa Członkowskiego i dostarczane płatniku podatku VAT w tym innym państwie członkowskim (art. 122 ust. 3 stawki LVAT) - |
|
PVM20 |
Usługi nabyte od krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników VAT) podatku należnego, na podstawie którego nabywca oblicza (art. 95 ust. 2 stawki LVAT) 21% |
|
PVM37 |
Usługi nabyte z krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników VAT) podatku należnego vat, na podstawie którego jest obliczany przez nabywcę (art. 95 ust. 2) stawki LVAT 5% |
|
PVM38 |
Usługi nabyte od krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników PODATKU VAT) podatku należnego, od którego kupujący nie jest obliczany (art. 95 ust. 1 ust. 3 stawki LVAT) 0% |
|
PVM39 |
Usługi nabyte od krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników PODATKU VAT) podatku należnego, od którego kupujący nie jest obliczany (art. 95 ust. 1 ust. 2 stawki LVAT) - |
|
PVM21 |
Usługi nabyte od unijnych podatników PODATKU VAT obliczane przez nabywcę (art. 95 ust. 2) stawki LVAT 21% |
|
PVM40 |
Usługi nabyte z krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników VAT) podatku należnego vat, na podstawie którego jest obliczany przez nabywcę (art. 95 ust. 2) stawki LVAT 5% |
|
PVM41 |
Usługi nabyte od krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników PODATKU VAT) podatku należnego, na podstawie którego nabywca oblicza (art. 95 ust. 2 stawki LVAT) 0% |
|
PVM42 |
Usługi nabyte od krajów obcych (z wyłączeniem unijnych podatników PODATKU VAT), na podstawie którego nabywca oblicza (art. 95 ust. 2 stawki LVAT) - |
|
PVM22 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez podatnika zagranicznego niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i uiszczany przez nabywcę (art. 95 ust. 3, ust. 4) i (5) exp LVAT. w dniu 31-03-2016 Stawka 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez zagranicznego podatnika niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i zapłacony przez nabywcę (art. 95 ust. 3, ust. 4) i (5) stawki LVAT 21% |
|
PVM44 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez zagranicznego podatnika niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i zapłacony przez nabywcę (art. 95 ust. 3), ustęp 4 i 5 stawki LVAT 9% |
|
PVM45 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez zagranicznego podatnika niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i zapłacony przez nabywcę (art. 95 ust. 3), ustęp 4 i 5 stawki LVAT 5% |
|
PVM46 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez zagranicznego podatnika niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i zapłacony przez nabywcę (art. 95 ust. 3), ust. 4 i 5 stawki LVAT 0% |
|
PVM47 |
Przypadki, w których podatek VAT od towarów i/lub usług dostarczanych przez zagranicznego podatnika niemającego siedziby na terytorium kraju (z wyłączeniem przypadków PVM18, PVM19) jest obliczany i zapłacony przez nabywcę (art. 95 ust. 3), ustęp 4 i 5 stawki LVAT - |
|
PVM23 |
Obliczony podatek VAT importu. Stawka 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Import podatku VAT, którego kompensowanie jest kontrolowane przez sti. Stawka 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Towary i/lub usługi nabyte poza Litwą (w tym przypadki pobierania podatku VAT od obcego kraju i przywozu towarów do konsumpcji krajowej)) (w przypadkach, gdy uważa się, że nabycie towarów i/lub usług miało miejsce poza Republiką Litewską, a podatek od towarów i usług nie jest płatny, ponieważ nabycie nie podlega opodatkowaniu podatku VAT na Litwie) Stawka - |
|
PVM49 |
Przypadki zakupu produktów i usług rolnych od rolników podlegających systemowi wyrównawczej stawki VAT Stawka 6% |
|
PVM100 |
Inne przypadki |
Ważna uwaga! Ważne jest dodanie ciągu "PVM100", który musi zbierać dane według "innych przypadków" jako ostatniej wartości na liście (jej wartość "Liniowa" musi być ostatnią wartością w tabeli). Skonfiguruj ją jako następującą:
|
Wynik odnośnika |
Linii |
Kod podatkowy |
|
PVM100 |
Ostatni z listy |
*Niepuste* |
Ta konfiguracja oznacza, że wszystkie transakcje podatkowe dla kodu podatkowego sprzedaży, którego nie ma konkretnej konfiguracji (nie zdefiniowano dla niego specjalnie żadnego "standardowego kodu VAT" ) będą brane pod uwagę w przypadku usługi PVM100. Takie pole wyniku odnośnika należy zdefiniować na końcu listy warunków.
Po ustanowieniu wszystkich niezbędnych korespondencji zmień "Stan" konfiguracji parametrów specyficznych dla aplikacji na "Ukończone" i zapisz konfigurację.
Informacje dotyczące poprawek
Tu znajdziesz instrukcje dotyczące pobierania:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
