Sposób odejmowania kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisu od Wojewódzkiego zobowiązania podatkowego w ramach księgowych, a w przypadku księgowości lub księgowania małej firmy

WPROWADZENIE

Wiele stanów umożliwia firmom potrącanie kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisów od całkowitej sprzedaży brutto przed obliczeniem zobowiązań podatkowych. Ponieważ te kwoty rabatu gotówkowego i kwoty odpisu nie są potrącane w raporcie zobowiązania podatkowe w programie Microsoft Office Accounting States, Microsoft Office Accounting Professional lub Microsoft Office Small Business, należy wprowadzić korektę w oknie korygowanie podatku, gdy Województwo umożliwia odliczenie. Skontaktuj się z klasyfikatorem księgowym, aby dowiedzieć się, czy to potrącenie dotyczy Twojej firmy. W tych krokach przyjęto założenie, że korzystasz z jednej grupy podatków.

Więcej informacji

Kwota sprzedaży opodatkowana netto jest kwotą końcowego dolara, do której obowiązuje stawka podatkowa. Aby określić wartość sprzedaży opodatkowanej netto, użyj następującej formuły:

Opodatkowana sprzedaż netto = ABCDW poniższej tabeli opisano zmienne w formule.

Różnych

Informacje o zwrocie podatku

Gdzie można znaleźć te informacje w obszarze ewidencjonowanie aktywności, w firmie lub w przypadku księgowania w małej firmie

Sieci

Łączna sprzedaż brutto

Wszystkie transakcje sprzedaży wymienione w raporcie "zyski i straty" za okres zwrotu podatku

B

Nieopodatkowana sprzedaż brutto

Sprzedaż z zyskiem i stratą pomniejszoną o sprzedaż opodatkowaną wymienioną w raporcie zobowiązania podatkowe

S

Mniejsze: zniżki

Szczegóły raportu historia transakcji klienta

Bąbelk

Mniej: odpisy

Szczegóły raportu historia transakcji klienta

Uwaga Należność podatku jest domyślnie obliczana na podstawie sumy z kolumny opodatkowanie w raporcie zobowiązania podatkowe. Suma w kolumnie opodatkowanie nie jest używana w następujących krokach, ponieważ suma obejmuje kwoty podatku pochodzące od innych transakcji. Wykonaj poniższe czynności, aby obliczyć wartość sprzedaży opodatkowanej netto:

  1. Obliczanie łącznych kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisu dla sprzedaży opodatkowanej. W tym celu wykonaj następujące czynności:

    1. W menu raporty wskaż polecenie klienci i należności, a następnie kliknij pozycję Historia transakcji klienta.

    2. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku, a następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

    3. Na pasku narzędzi kliknij przycisk Eksportuj do programu Excel.

    4. W programie Microsoft Excel, suma kolumny rabatu , a następnie suma kolumny zmniejszenia wartości .Uwaga Aby uzyskać więcej informacji na temat sposobu sumowania kolumn w programie Excel, zobacz temat "Dodawanie liczb" w pomocy programu Microsoft Excel.

    5. Dodaj dwie sumy z kroku 1D, a następnie zanotuj liczbę. Uwaga Za pomocą tego numeru można zredukować łączną sprzedaż brutto i powiązaną należność podatkową po usunięciu dowolnych kwot rabatu gotówkowego oraz kwot odpisu związanych z nieopodatkowanymi fakturami sprzedaży w następnym kroku.

    6. Odejmij kwoty rabatu gotówkowego i kwoty odpisu skojarzone z fakturami nieopodatkowanymi z sumy w kroku 1E. W tym celu wykonaj następujące czynności:

      1. W raporcie Historia transakcji klienta kliknij dwukrotnie wiersz płatności, który zawiera kwotę rabatu gotówkowego lub kwotę odpisu.

      2. Nagraj wszystkie numery faktur, do których odwołuje się kolumna Faktura , i zawierające wartości w polu Rabat gotówkowy lub w polu Odpisz . W przypadku każdej faktury należy śledzić numer płatności, numer faktury, kwotę odpisu oraz kwotę rabatu gotówkowego.

      3. Kliknij przycisk Zapisz i Zamknij.

      4. Powtórz kroki od 2 do 3.

      5. W raporcie Historia transakcji klienta Znajdź numer faktury z kroku F2, a następnie kliknij dwukrotnie wiersz zawierający fakturę.

      6. Jeśli kwota w polu podatek to $0,00, faktura jest fakturą nieopodatkowaną, która powinna pozostawać na liście zapisanej w kroku F2. Jeśli pole podatku zawiera kwotę, odkreśl fakturę zapisaną w kroku F2.

      7. Powtórz kroki od F5 do F6 dla wszystkich faktur, które zostały zarejestrowane w kroku F2. Ten proces służy do identyfikowania kwot rabatu gotówkowego oraz kwot odpisu związanych z sprzedażą nieopodatkowaną.

      8. Suma kwot rabatu gotówkowego, a następnie suma kwot odpisu.

      9. Dodaj dwie sumy z kroku F8, a następnie zanotuj numer.

      10. Odejmij kwotę w kroku F9 od sumy w kroku 1E. Użyjesz wyniku, aby zmniejszyć zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży.

  2. Generowanie raportu "zyski i straty". W tym celu wskaż pozycję firma i finanse w menu raporty , a następnie kliknij polecenie zysk i strata.

  3. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku. Następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

  4. Znajdź konto sprzedaży używane do śledzenia przychodów, a następnie zanotuj saldo konta. Uwaga Jeśli do śledzenia dochodów używasz więcej niż jednego konta, suma wszystkich sald kont.

  5. Generowanie raportu zobowiązań podatkowych. W tym celu wskaż polecenie podatek od sprzedaży w menu firma , a następnie kliknij pozycję Wyświetl zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży.

  6. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku. Następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

  7. Zwróć uwagę na sumę w kolumnie opodatkowana dla wojewódzkiej agencji skarbowej.

  8. Odejmij sprzedaż opodatkowaną zanotowaną w kroku 7 od łącznej sprzedaży w raporcie "zyski i straty" od kroku 4. Wynikiem jest nieopodatkowana kwota sprzedaży brutto (B) używana w formule opodatkowana sprzedaż netto.

  9. Obliczanie wartości sprzedaży opodatkowanej netto przy użyciu formuły. W tym celu Oblicz łączną wartość sprzedaży w raporcie "zyski i straty" w kroku 4, a następnie Odejmij nieopodatkowaną sprzedaż brutto od kroku 8. Następnie Odejmij łączną kwotę rabatu gotówkowego i kwotę odpisu powiązaną tylko z sprzedażą opodatkowaną. (Ta kwota została obliczona w kroku F11).

  10. Pomnóż wartość sprzedaży opodatkowanej netto w kroku 9 przez krajową stawkę podatku od sprzedaży, aby uzyskać nową wartość zobowiązania podatkowego od sprzedaży. Aby znaleźć prawidłową stawkę podatku, wykonaj następujące czynności:

    1. W menu firma wskaż polecenie podatek od sprzedaży, a następnie kliknij pozycję Zarządzaj kodami podatków.

    2. W okienku Kod podatku kliknij, aby wybrać kod podatku wojewódzkiego, a następnie kliknij pozycję Edytuj. Stawka podatkowa zostanie wyświetlona w kolumnie stawka . Uwaga Jeśli w okresie płatności podatkowej nastąpiła zmiana kursu, może być więcej niż jedna stawka. Jeśli nastąpiła zmiana stawki, skontaktuj się z pracownikiem swojego konta, aby uzyskać pomoc.

  11. Odejmij nowy stan zobowiązań podatkowych od podatku od pierwotnego zobowiązania podatkowego. Uwaga Aby zlokalizować stan pierwotnego zobowiązania podatkowego, wskaż polecenie podatek od sprzedaży w menu firma , a następnie kliknij polecenie płać podatek. Oryginalne zobowiązania podatkowe zostaną wyświetlone w kolumnie należność podatkowa .

  12. Wprowadź różnicę obliczoną w kroku 11 jako korektę w oknie Dostosowywanie podatku. W tym celu wykonaj następujące czynności:

    1. W menu firma wskaż polecenie podatek od sprzedaży, a następnie kliknij pozycję Koryguj należny podatek od sprzedaży.

    2. W polu Data wprowadzenia wprowadź datę, która jest uwzględniana w okresie płatności podatku.

    3. W polu numer wpisu dziennika Zaakceptuj domyślny numer wpisu dziennika lub wprowadź inny numer wpisu w arkuszu.

    4. Wybierz Konto przychodowe księgi głównej w polu dochód lub wydatki podatkowe . Zazwyczaj konto, które należy zaznaczyć, to konto rabatu gotówkowego lub konto odpisu.

    5. W polu Kod podatku do korekty wybierz kod podatku, który chcesz skrócić.

    6. Kliknij, aby zaznaczyć pole wyboru Zmniejsz , a następnie wpisz wartość korekty w polu Kwota .

    7. Kliknij przycisk OK , aby zamknąć okno Koryguj podatek od sprzedaży.

Potrzebna dalsza pomoc?

Rozwijaj swoje umiejętności
Poznaj szkolenia
Uzyskuj nowe funkcje w pierwszej kolejności
Dołącz do niejawnych testerów firmy Microsoft

Czy te informacje były pomocne?

Jak zadowalająca jest jakość tłumaczenia?

Co wpłynęło na Twoje wrażenia?

Czy chcesz przekazać jakieś inne uwagi? (Opcjonalnie)

Dziękujemy za opinię!

×