Sposób odejmowania kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisu od Wojewódzkiego zobowiązania podatkowego w ramach księgowych, a w przypadku księgowości lub księgowania małej firmy

WPROWADZENIE

Wiele stanów umożliwia firmom potrącanie kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisów od całkowitej sprzedaży brutto przed obliczeniem zobowiązań podatkowych. Ponieważ te kwoty rabatu gotówkowego i kwoty odpisu nie są potrącane w raporcie zobowiązania podatkowe w programie Microsoft Office Accounting States, Microsoft Office Accounting Professional lub Microsoft Office Small Business, należy wprowadzić korektę w oknie korygowanie podatku, gdy Województwo umożliwia odliczenie. Skontaktuj się z klasyfikatorem księgowym, aby dowiedzieć się, czy to potrącenie dotyczy Twojej firmy. W tych krokach przyjęto założenie, że korzystasz z jednej grupy podatków.

Więcej informacji

Kwota sprzedaży opodatkowana netto jest kwotą końcowego dolara, do której obowiązuje stawka podatkowa. Aby określić wartość sprzedaży opodatkowanej netto, użyj następującej formuły:

Opodatkowana sprzedaż netto = A – B – C – DW poniższej tabeli opisano zmienne w formule.

Uwaga Należność podatku jest domyślnie obliczana na podstawie sumy z kolumny opodatkowanie w raporcie zobowiązania podatkowe. Suma w kolumnie opodatkowanie nie jest używana w następujących krokach, ponieważ suma obejmuje kwoty podatku pochodzące od innych transakcji. Wykonaj poniższe czynności, aby obliczyć wartość sprzedaży opodatkowanej netto:

1. Obliczanie łącznych kwot rabatu gotówkowego i kwot odpisu dla sprzedaży opodatkowanej. W tym celu wykonaj następujące czynności:

   1. W menu raporty wskaż polecenie klienci i należności, a następnie kliknij pozycję Historia transakcji klienta.

   2. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku, a następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

   3. Na pasku narzędzi kliknij przycisk Eksportuj do programu Excel.

   4. W programie Microsoft Excel, suma kolumny rabatu , a następnie suma kolumny zmniejszenia wartości .Uwaga Aby uzyskać więcej informacji na temat sposobu sumowania kolumn w programie Excel, zobacz temat "Dodawanie liczb" w pomocy programu Microsoft Excel.

   5. Dodaj dwie sumy z kroku 1D, a następnie zanotuj liczbę. Uwaga Za pomocą tego numeru można zredukować łączną sprzedaż brutto i powiązaną należność podatkową po usunięciu dowolnych kwot rabatu gotówkowego oraz kwot odpisu związanych z nieopodatkowanymi fakturami sprzedaży w następnym kroku.

   6. Odejmij kwoty rabatu gotówkowego i kwoty odpisu skojarzone z fakturami nieopodatkowanymi z sumy w kroku 1E. W tym celu wykonaj następujące czynności:

      1. W raporcie Historia transakcji klienta kliknij dwukrotnie wiersz płatności, który zawiera kwotę rabatu gotówkowego lub kwotę odpisu.

      2. Nagraj wszystkie numery faktur, do których odwołuje się kolumna Faktura , i zawierające wartości w polu Rabat gotówkowy lub w polu Odpisz . W przypadku każdej faktury należy śledzić numer płatności, numer faktury, kwotę odpisu oraz kwotę rabatu gotówkowego.

      3. Kliknij przycisk Zapisz i Zamknij.

      4. Powtórz kroki od 2 do 3.

      5. W raporcie Historia transakcji klienta Znajdź numer faktury z kroku F2, a następnie kliknij dwukrotnie wiersz zawierający fakturę.

      6. Jeśli kwota w polu podatek to $0,00, faktura jest fakturą nieopodatkowaną, która powinna pozostawać na liście zapisanej w kroku F2. Jeśli pole podatku zawiera kwotę, odkreśl fakturę zapisaną w kroku F2.

      7. Powtórz kroki od F5 do F6 dla wszystkich faktur, które zostały zarejestrowane w kroku F2. Ten proces służy do identyfikowania kwot rabatu gotówkowego oraz kwot odpisu związanych z sprzedażą nieopodatkowaną.

      8. Suma kwot rabatu gotówkowego, a następnie suma kwot odpisu.

      9. Dodaj dwie sumy z kroku F8, a następnie zanotuj numer.

      10. Odejmij kwotę w kroku F9 od sumy w kroku 1E. Użyjesz wyniku, aby zmniejszyć zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży.

2. Generowanie raportu "zyski i straty". W tym celu wskaż pozycję firma i finanse w menu raporty , a następnie kliknij polecenie zysk i strata.

3. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku. Następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

4. Znajdź konto sprzedaży używane do śledzenia przychodów, a następnie zanotuj saldo konta. Uwaga Jeśli do śledzenia dochodów używasz więcej niż jednego konta, suma wszystkich sald kont.

5. Generowanie raportu zobowiązań podatkowych. W tym celu wskaż polecenie podatek od sprzedaży w menu firma , a następnie kliknij pozycję Wyświetl zobowiązania z tytułu podatku od sprzedaży.

6. Na pasku narzędzi Ustaw daty w polu zakres dat tak, aby były zbieżne z okresem płatności podatku. Następnie kliknij przycisk Odśwież raport .

7. Zwróć uwagę na sumę w kolumnie opodatkowana dla wojewódzkiej agencji skarbowej.

8. Odejmij sprzedaż opodatkowaną zanotowaną w kroku 7 od łącznej sprzedaży w raporcie "zyski i straty" od kroku 4. Wynikiem jest nieopodatkowana kwota sprzedaży brutto (B) używana w formule opodatkowana sprzedaż netto.

9. Obliczanie wartości sprzedaży opodatkowanej netto przy użyciu formuły. W tym celu Oblicz łączną wartość sprzedaży w raporcie "zyski i straty" w kroku 4, a następnie Odejmij nieopodatkowaną sprzedaż brutto od kroku 8. Następnie Odejmij łączną kwotę rabatu gotówkowego i kwotę odpisu powiązaną tylko z sprzedażą opodatkowaną. (Ta kwota została obliczona w kroku F11).

10. Pomnóż wartość sprzedaży opodatkowanej netto w kroku 9 przez krajową stawkę podatku od sprzedaży, aby uzyskać nową wartość zobowiązania podatkowego od sprzedaży. Aby znaleźć prawidłową stawkę podatku, wykonaj następujące czynności:

    1. W menu firma wskaż polecenie podatek od sprzedaży, a następnie kliknij pozycję Zarządzaj kodami podatków.

    2. W okienku Kod podatku kliknij, aby wybrać kod podatku wojewódzkiego, a następnie kliknij pozycję Edytuj. Stawka podatkowa zostanie wyświetlona w kolumnie stawka . Uwaga Jeśli w okresie płatności podatkowej nastąpiła zmiana kursu, może być więcej niż jedna stawka. Jeśli nastąpiła zmiana stawki, skontaktuj się z pracownikiem swojego konta, aby uzyskać pomoc.

11. Odejmij nowy stan zobowiązań podatkowych od podatku od pierwotnego zobowiązania podatkowego. Uwaga Aby zlokalizować stan pierwotnego zobowiązania podatkowego, wskaż polecenie podatek od sprzedaży w menu firma , a następnie kliknij polecenie płać podatek. Oryginalne zobowiązania podatkowe zostaną wyświetlone w kolumnie należność podatkowa .

12. Wprowadź różnicę obliczoną w kroku 11 jako korektę w oknie Dostosowywanie podatku. W tym celu wykonaj następujące czynności:

    1. W menu firma wskaż polecenie podatek od sprzedaży, a następnie kliknij pozycję Koryguj należny podatek od sprzedaży.

    2. W polu Data wprowadzenia wprowadź datę, która jest uwzględniana w okresie płatności podatku.

    3. W polu numer wpisu dziennika Zaakceptuj domyślny numer wpisu dziennika lub wprowadź inny numer wpisu w arkuszu.

    4. Wybierz Konto przychodowe księgi głównej w polu dochód lub wydatki podatkowe . Zazwyczaj konto, które należy zaznaczyć, to konto rabatu gotówkowego lub konto odpisu.

    5. W polu Kod podatku do korekty wybierz kod podatku, który chcesz skrócić.

    6. Kliknij, aby zaznaczyć pole wyboru Zmniejsz , a następnie wpisz wartość korekty w polu Kwota .

    7. Kliknij przycisk OK , aby zamknąć okno Koryguj podatek od sprzedaży.