Resumo
Este artigo descreve uma atualização específica por país para o Brasil no que diz respeito à aplicação das alterações introduzidas nas Contribuições SPED de acordo com o guia prático 1.25.
Visão Geral
O recurso regulatório a seguir aborda a geração da declaração de Contribuições SPED com as alterações introduzidas no Guia Prático 1.25 aplicável para 2018. As alterações têm impacto nos seguintes registos:
Recorde 0000
A ferramenta do governo só aceitará os caracteres específicos: abcdefghijklmnopqrstuvwxyzABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ /,.-@:&*+_<>()!?' $%1234567890, no campo NOME da empresa. Não foram introduzidas alterações neste registo.
Recorde 0120
Este recurso introduziu a geração do registro 0120, uma vez que a partir do guia prático 1.25 torna-se obrigatório quando não há informações para relatar nos blocos A, C, D, F e M nas seguintes condições:
- A001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informação) e
- C001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informação) e
- D001 = campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informação) e
- F001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informação) e
- M001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informação) e
Um parâmetro adicional de motivo de identificação, foi incluído na execução e geração do arquivo de contribuição do SPED para permitir que os usuários identifiquem o real motivo da reserva mantendo uma declaração sem dados.
Opções disponíveis:
- Pessoa jurídica imune ou isenta de IRPJ
- Setor público ou outras fundações
- Entidade jurídica inativa
- Pessoa jurídica sem receita e operações de crédito
- SCP sem receitas e operações de crédito
- Cooperativa sem receita e operações de crédito
- Escrituração contábil resultante de fusões, fusões ou cisões, sem receita e operações de crédito
- Outras opções previstas no artigo 5º IN RFB nº 1.252, de 2012
Recorde 0500
Este registo identifica a conta principal utilizada nos blocos A, C, D, F e I no campo COD_CTA . Esta exigência passa a ser obrigatória e a um documento fiscal completo. A operação não fiscal e outras informações detalhadas devem identificar as receitas, custos, ativos, despesas ou outras contas contábeis relacionadas.
Após a aplicação desta KB, a fonte de dados da linha de transação da nota fiscal foi atualizada para incluir a dimensão razão financeira. Isso significa que, quando uma nota fiscal é lançada, a conta principal de receita, ativo ou despesa relacionada atualizará o campo FiscaldocumentLine_BR -> Razão Financeira.
No caso de ter documentos fiscais já lançados no período de escrituração relacionado, o processo de sincronização do período > de Contabilidade dos livros > fiscais atualizará o campo FinancialLedgerDimension automaticamente para esses registros em branco. Nesse caso, não são necessários scripts adicionais para atualizar as transações históricas.
Record C191 e C195
A alteração é introduzida no campo CNPJ_CPF_PART. Quando uma conta de terceiros é uma conta estrangeira (código <> de endereço do país BRA), o campo CNPJ_CPF_PART é deixado em branco.
Registro M400/M800 e M410/M810
Estes registos são atualizados para incluir a conta principal relacionada no campo COD_CTA . A conta principal é utilizada para reconhecer as receitas isentas ou não tributáveis. Dependendo do nível de registo, é utilizada a conta principal ou principal.
Exemplo: Transações fiscais na liquidação do imposto
| CST | NAT | Conta de receitas | Conta principal | Valor |
|---|---|---|---|---|
| 04 | 888 | 3002 | 300 | 1000 |
| 04 | 888 | 3002 | 300 | 2000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 1000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 5000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 1000 |
Os registos são gerados desta forma:
M400/M800
- CST 04, 300 (assumindo que a conta principal é = 300)
- CST 05, 300 (assumindo que a conta principal é = 300)
M410/M810
- NAT 888, 3002, 3000
- NAT 999, 3001, 7000
Nota: A conta principal tem de ser atribuída no Gráfico de conta para evitar inconsistências.
Informações sobre o hotfix
Esta atualização está disponível para download e instalação manual no Centro de Download da Microsoft.
Pré-requisitos
Você deve ter os seguintes produtos instalados para aplicar esse hotfix:
- Microsoft Dynamics AX 2012 R3
Necessidade de reinicialização
Você deve reiniciar o serviço Application Object Server (AOS) depois de aplicar o hotfix.
Se encontrar um problema ao transferir, instalar esta correcção ou tiver outras questões de suporte técnico, contacte o seu parceiro ou, se estiver inscrito num plano de suporte directamente com a Microsoft, pode contactar o suporte técnico para o Microsoft Dynamics e criar um novo pedido de suporte. Para fazer isso, visite o seguinte site da Microsoft:
https://mbs.microsoft.com/support/newstart.aspx
Também pode contactar o suporte técnico do Microsoft Dynamics por telefone através destas ligações para números de telefone específicos de cada país. Para tal, visite um dos seguintes sites da Microsoft:
Parceiros
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Clientes
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
Em casos especiais, os custos normalmente inerentes às chamadas de suporte poderão ser anulados se um Profissional de Suporte Técnico do Microsoft Dynamics e produtos relacionados determinar que uma atualização específica irá resolve o problema. Os custos normais do suporte serão aplicados a quaisquer problemas e questões de suporte adicionais que não sejam qualificáveis para a atualização específica em questão.
Observação Este é um artigo "FAST PUBLISH" criado diretamente na organização de suporte da Microsoft. As informações aqui contidas são fornecidas tal como estão em resposta a problemas emergentes. Como resultado da prontidão de disponibilizá-lo, os materiais pode conter erros tipográficos e podem ser revisados a qualquer momento são aviso prévio. Consulte Termos de Uso para obter outras considerações.