Resumo
Este artigo descreve uma atualização específica do país para o Brasil em relação à aplicação de alterações introduzidas nas Contribuições SPED de acordo com o guia prático 1.25.
Visão Geral
O recurso regulatório a seguir aborda a geração da instrução Contribuições SPED com alterações introduzidas no guia Prático 1.25 aplicável para 2018. As alterações têm impacto nos seguintes registros:
Registro 0000
A ferramenta governamental só aceitará os caracteres específicos: abcdefghijklmnopqrstuvwxyzABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ /,.-@:&*+_<>()!' $%1234567890, no campo NOME da empresa. Nenhuma alteração foi introduzida neste registro.
Registro 0120
Esse recurso introduziu a geração do registro 0120, pois do guia prático 1.25 torna-se obrigatório quando não há informações para relatar nos blocos A, C, D, F e M nas seguintes condições:
- A001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informações) e
- C001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informações) e
- D001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informações) e
- F001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informações) e
- M001 = Campo 02: IND_MOV = 1 (bloco sem informações) e
Um parâmetro adicional de motivo de identificação foi incluído na execução e geração do arquivo de contribuição SPED para permitir que os usuários identifiquem o motivo real da reserva mantendo uma instrução sem dados.
Opções disponíveis:
- Entidade jurídica imunológica ou isenta do IRPJ
- Setor público ou outras fundações
- Entidade jurídica inativa
- Entidade jurídica sem operações de receita e crédito
- SCP sem operações de receita e crédito
- Cooperativa sem operações de receita e crédito
- Contabilidade resultante de fusões, fusões ou spin-offs, sem operações de receita e crédito
- Outras opções no artigo 5º IN RFB nº 1.252, de 2012
Registro 0500
Esse registro identifica a conta principal usada nos blocos A, C, D, F e I no campo COD_CTA . Esse requisito agora é obrigatório e um documento fiscal. A operação não fiscal e outras informações detalhadas devem identificar a receita, o custo, o ativo, a despesa ou outras contas razão relacionadas.
Após a aplicação desse KB, o datasource da linha de transação de documento fiscal foi atualizado para incluir a dimensão do razão financeiro. Isso significa que, quando um documento fiscal é publicado, a conta principal de receita, ativo ou despesa relacionada atualizará o campo FiscaldocumentLine_BR -> FinancialLedgerdimension .
No caso de ter documentos fiscais já publicados no período de reserva relacionado, o processo de sincronização de período > de reserva de livros fiscais > atualizará o campo FinancialLedgerDimension automaticamente para esses registros em branco. Nesse caso, nenhum script adicional é necessário para atualizar as transações históricas.
Gravar C191 e C195
A alteração é introduzida no campo CNPJ_CPF_PART. Quando uma conta de terceiros é uma conta estrangeira (código <> de endereço de país BRA), o campo CNPJ_CPF_PART é deixado como BLANK.
Gravar M400/M800 e M410/M810
Esses registros são atualizados para incluir a conta principal relacionada no campo COD_CTA . A conta principal é usada para reconhecer a receita isenta ou não tributável. Dependendo do nível de registro, a conta pai ou principal é usada.
Exemplo: Transações fiscais na avaliação de impostos
| CST | NAT | Conta de receita | Conta pai | Valor |
|---|---|---|---|---|
| 04 | 888 | 3002 | 300 | 1000 |
| 04 | 888 | 3002 | 300 | 2000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 1000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 5000 |
| 05 | 999 | 3001 | 300 | 1000 |
Os registros são gerados dessa forma:
M400/M800
- CST 04, 300 (supondo que a conta pai seja = 300)
- CST 05, 300 (supondo que a conta pai seja = 300)
M410/M810
- NAT 888, 3002, 3000
- NAT 999, 3001, 7000
Observação: a conta pai deve ser atribuída no Gráfico da conta para evitar inconsistências.
Informações sobre o hotfix
Esta atualização está disponível para download e instalação manual no Centro de Download da Microsoft.
Pré-requisitos
Você deve ter os seguintes produtos instalados para aplicar este hotfix:
- Microsoft Dynamics AX 2012 R3
Necessidade de reinicialização
Você deve reiniciar o serviço AOS (Application Object Server) depois de aplicar o hotfix.
Se você estiver encontrando um problema de download, instalando esse hotfix ou tiver outras perguntas de suporte técnico, entre em contato com seu parceiro ou, se estiver registrado em um plano de suporte diretamente com a Microsoft, poderá entrar em contato com o suporte técnico do Microsoft Dynamics e criar uma nova solicitação de suporte. Para fazer isso, visite o seguinte site da Microsoft:
https://mbs.microsoft.com/support/newstart.aspx
Você também pode entrar em contato com o suporte técnico do Microsoft Dynamics por telefone usando esses links para números de telefone específicos do país. Para fazer isso, visite um dos seguintes sites da Microsoft:
Parceiros
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Clientes
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
Em casos especiais, os encargos que normalmente são incorridos para chamadas de suporte podem ser cancelados se um profissional de suporte técnico do Microsoft Dynamics e produtos relacionados determinar que uma atualização específica resolve seu problema. Os custos de suporte habituais serão aplicados a quaisquer questões e problemas de suporte adicionais que não sejam elegíveis para a atualização específica em questão.
Observação Este é um artigo "FAST PUBLISH" criado diretamente na organização de suporte da Microsoft. As informações aqui contidas no são fornecidas tal como estão em resposta a problemas emergentes. Como resultado da prontidão de disponibilizá-lo, os materiais pode conter erros tipográficos e podem ser revisados a qualquer momento são aviso prévio. Consulte Termos de Uso para obter outras considerações.