Espanha: SII - regras de validação alterar de 1 de outubro de 2019 - R3 do Dynamics AX 2012

Libro de emitidas (faturas emitidas)

Campo (s)

Validação

Efeitos na

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. somente valores de 0%, 4%, 10% e 21% são permitidos.

2. se FechaOperacion < = valores 2012 7%, 8%, 16% e 18% são permitidos.

Somente valores permitidos de taxas por códigos de imposto sobre vendas devem ser usados para as transações de imposto a ser informada ao SII da empresa.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. somente valores 5.2%, 1.4%, 0,5% e 1,75% são permitidos.

2. se FechaOperacion < = 2012 e 1% e 4% são permitidos.

Somente valores permitidos de códigos de cobrança de taxas por equivalência devem ser usados para as transações de imposto a ser informada ao SII da empresa.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) + /-1% do BaseImponible (+ /-€ 10)

Valor de CuotaRecargoEquivalencia deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação. Valor lançado será relatado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"e único

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia é diferente de 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: obrigatório e <> 0.

CuotaRepercutida: obrigatório (exceto fatura tipo F2, F4 e R5) e deve ser validado (exceto se TipoRectificativa = "I" ou tipo de fatura F2, F4 e R5) que:

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida e BaseImponible devem ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) + /-% 1 [BI] (+ /-€10).

Se [BI] ˃ 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) + /-€10.

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida e BaseImponible devem ter o mesmo sinal.

Se [BI para custo] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI para custo] * TipoImpositivo) + /-% 1 [BI para custo] (+ /-€10).

Se [BI para custo] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI para custo] * TipoImpositivo) + /-€10.

Valor de CuotaRepercutida deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação. Valor lançado será relatado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"eClaveRegimenEspecialOTrascendencia de vários

Vários ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - cenário sem suporte.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"e único

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia 03 ou 05 ou 09

-ImporteTotal: obrigatório

Se BaseImponible = 0 validar que:

-TipoImpositivo: em branco ou igual a zero.

-CuotaRepercutida: campo vazio ou zero.

Se a BI <> 0 validar que:

-TipoImpositivo: obrigatório e <> 0

-CuotaRepercutida: obrigatório campo (exceto fatura tipo F2, F4 e R5) e deve ser validado (exceto se TipoRectificativa = "I" ou tipo de fatura F2, F4 e R5) que:

CuotaRepercutida e BaseImponible devem ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) + /-% 1 [BI] (+ /-€10).

Se [BI] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) + /-€10.

Valor de CuotaRepercutida deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação. Valor lançado será relatado.

No nível de subordinação a seguinte condição é adicionada: IF (TipoNoExenta = S1 e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia (03, 05, 09) e BaseImponible = 0), em seguida, TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Quando TipoNoExenta = S2, validar que:

-TipoImpositivo = 0. (Não permitido em branco).

-CuotaRepercutida = 0. (Não permitido em branco).

Valor "S2" refere-se ao reverter as transações de débito. Se a transação de imposto é lançada como encargo revertido, ele deve ser lançado com TaxRate = 0, caso contrário a validação não será passada como TipoImpositivo e CuotaRepercutida não será igual a 0,00. Isso deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único diferente 03, 05, 09, 16

-Pelo menos duas linhas de detalhes.

-TipoImpositivo: campo obrigatório (0 é permitido).

-Pelo menos uma linha de detalhes com TipoImpositivo = 0.

-Pelo menos uma linha com TipoImpositivo <> 0.

-CuotaRepercutida: Se TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

-Se TipoImpositivo <> 0, obrigatório (exceto fatura tipo F2, F4 e R5).

Se TipoRectificativa <> "I", tipo de fatura <> F2, F4 ou R5 e todos os ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 validar que:

CuotaRepercutida e BaseImponible devem ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-% 1 [BI] (+ /-  €10).

Se [BI] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +  €10.

-Se TipoImpositivo <> 0 e qualquer do ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obrigatório (exceto fatura tipo F2, F4 e R5).

Valor de CuotaRepercutida deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação. Valor lançado será relatado.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único que é 03 ou 05 ou 09

-Pelo menos duas linhas de detalhes.

-TipoImpositivo: em branco ou 0.

-Pelo menos uma linha com TipoImpositivo = 0.

-CuotaRepercutida: em branco ou 0.

Valor "S3" refere-se a um caso quando houver pelo menos uma carga reversa não transacionais e transação de encargo revertido ao menos um. Se a transação de imposto é lançada como encargo revertido, ele deve ser lançado com TaxRate = 0, caso contrário a validação não será passada como TipoImpositivo e CuotaRepercutida não será igual a 0,00. Isso deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e várias ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Vários ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - cenário sem suporte.

DesgloseTipoOperacion

-Excluído quando DesgloseFactura é relatado.

-pelo menos um PrestacionServicios e / ou Entrega deve aparecer.

-Se  blocos de PrestacionServicios e / ou Entrega sejam concluídos ao mesmo tempo, o TipoNoExenta S1, S2 e S3 serão informado independentemente de cada um deles.

-As validações mesmas serão aplicadas a cada um dos blocos de independentemente

No atual implementação < DesgloseFactura > sempre é desabilitada, o que significa que sempre deve ser relatada < DesgloseTipoOperacion >.

TipoComunicacion= "A5" ou "A6"

Validação do campo < TipoFactura > no livro de notas fiscais emitidas

Valores "A5" e "A6" estão fora do escopo da implementação atual.

No livro de emitidos faturas ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura deve ser diferente de "F2", "F4" ou "R5"

Valores de ClaveRegimenEspecialOTranscedencia e TipoFactura são controlados pelo usuário durante a preparação de dados para emissão de relatórios.

No livro de emitidas faturas <BaseImponibleACoste>

Se obrigatório BaseImponibleACoste – ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Seleção é fornecida no nível do relatório.

No livro de emitidas faturas <ImporteTotal>

1. obrigatórias se "há apenas uma linha de DetalleIVA" e BaseImponible = 0 e TipoFactura = "F2" ou "F4" ou "R5".

2. obrigatórias se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "09" ou "03" ou "05".

Verificação em nível de relatório é fornecida: ImporteTotalmarca – sempre é relatado.

Libro de recibidas (notas fiscais recebidas)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

-Somente valores de 0%, 4%, 10% e 21% são permitidos

-Se FechaOperacion < = valores 2012 7%, 8%, 16% e 18% são permitidos

Somente valores permitidos de taxas por códigos de imposto sobre vendas devem ser usados para as transações de imposto a ser informada ao SII da empresa.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

-Obrigatória se CuotaSoportada for concluída e BaseImponible <> 0

-Somente valores de 0%, 4%, 10% e 21% são permitidos

-Se FechaOperacion < = tipos de 2012 7%, 8%, 16% e 18% são permitidos

Somente valores permitidos de taxas por códigos de imposto sobre vendas devem ser usados para as transações de imposto a ser informada ao SII da empresa.

Seleção de TipoImpositivo é fornecida no nível do relatório – deve ser informado quando BaseImponible <> 0.

< CuotaSoportada >em < InversionSujetoPasivo >

CuotaSoportada e BaseImponible devem ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-% 1 [BI] (+ /-€10).

Se [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-€10.

CuotaSoportada valor de deve ser controlado pelo usuário no momento de lançamento da transação. Valor lançado será relatado.

< ImporteCompensacionREAGYP >em < DesgloseIVA >

ImporteCompensacionREAGYP está fora do escopo da implementação atual.

< NumSerieFacturaEmisor >em TipoFactura = "F5" e "LC"

1. se TipoFactura = "F5" a NumSerieFacturaEmisor deve ter o formato de número de identificação DUA

AA, dois últimos dígitos do ano da captura de PP o DUA, país do DUA: seria admitimos qualquer código ISO, não apenas a Espanha. 00RRRR, o campo de apresentação AAAAAAA, "numeração sequencial" dentro da apresentação do site D, dígito de validação

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. se TipoFactura = "LC" o NumSerieFacturaEmisor deve ter o formato dos liquidations complementares de Aduanas: ele deve ser iniciado com a LC, A01 ou A02

NumSerieFacturaEmisor - n º de fatura + n º de série Identificar a nota fiscal emitida

Sequências numéricas para documentos que devem ser relatados como TipoFactura = "F5" e "LC" deve ser configurado de acordo com a necessidade de SII. Número da nota fiscal será relatado para SII com o número definido durante o lançamento.

<CuotaDeducible>

1. se todos os valores nas linhas do campo CuotaSoportada são positivos, validar: soma ≤ CuotaDeducible de CuotaSoportada + 1 euro. (Não serão aplicadas quando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 e a data de envio é menor do que 1.1.19 ou ClaveRegimenEspecialOTranscedencia é 02 ou 13)

2. Se a CuotaSoportada tiver alguma linha positiva e alguns negativo (ele não será aplicado quando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 e data de envio é menor do que 1.1.19 ou um regime de chave é 02 ou 13) validar. Soma ≤ CuotaDeducible de positivos CuotaSoportada + 1 euro. (não levam em conta as cotas com suporte negativas).

3. se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validar: CuotaDeducible = 0.

4. se ele é indicado como ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, validar que:

[CuotaDeducible] < = [soma ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 euro.

CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

controlados em nível de relatório

Seleção é fornecida no nível do relatório: se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible será reportado como "0,00".