Polónia: Declaração padrão de IVA de arquivo de auditoria com registos (JPK_V7M), a partir de 1 de outubro de 2020 na Dynamics AX 2012 R3

Código de reporte

Nome do esquema XML

Nome do elemento XML

Código de reporte para calcular no total

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…

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K_46

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Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_47

50

Nome

Nome En

Nome PL

Descrição En-us

Descrição Pl

GTU_01

Fornecimento de bebidas alcoólicas

Dostawa napojów alkoholowych

Fornecimento de bebidas alcoólicas - álcool etílico, cerveja, vinho, bebidas fermentadas e produtos intermédios definidos nas disposições relativas ao imposto especial de consumo

Dostawa napojów alkoholowych - alkoholu etylowego, piwa, wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_02

Bens referido na arte. 103 item 5aa

Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa

Entrega de bens referidos na arte. 103 ponto 5aa da Lei

Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy

GTU_03

Fornecimento de óleo de aquecimento

Dostawa oleju opałowego

Fornecimento de óleo de aquecimento na aceção das disposições relativas ao imposto especial de consumo e óleos lubrificantes, outros óleos com códigos NC de 2710 19 71 a 2710 19 99, excluindo os produtos com código NC 2710 19 85 (óleos brancos, parafina líquida) e gorduras plásticas que se enquadram no código NC 2710 19 99, lubrificando óleos de CN código 2710 20 90, preparações lubrificantes da posição NC 3403, com exclusão lubrificantes plásticos deste título

Dostawa oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem wyrobów o kodzie CN 2710 19 85 (oleje białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu CN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie CN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją CN 3403, z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją

GTU_04

Fornecimento de produtos de tabaco

Dostawa wyrobów tytoniowych

Fornecimento dos produtos do tabaco, tabaco seco, líquido para cigarros eletrónicos e produtos inovadores na aceção das disposições relativas ao imposto especial de consumo

Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_05

Entrega de resíduos

Dostawa odpadów

Entrega de resíduos - apenas os especificados no ponto 79-91 do anexo 15 do Ato

Dostawa odpadów - wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_06

Fornecimento de dispositivos eletrónicos

Dostawa urządzeń elektronicznych

Fornecimento de dispositivos eletrónicos, bem como peças e materiais para eles, exclusivamente especificado nos pontos 7-9, 59-63, 65, 66, 69 e 94-96 do Anexo 15 da Lei

Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_07

Fornecimento de veículos

Dostawa pojazdów

Fornecimento de veículos e peças para automóveis com códigos apenas CN 8701 - 8708 e CN 8708 10

Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701 - 8708 oraz CN 8708 10

GTU_08

Entrega de metais preciosos e básicos

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych

Entrega dos metais preciosos e de base - apenas os especificados no ponto 1-3 do anexo 12 a A Lei e nos pontos 12-25, 33-40, 45, 46, 56 e 78 do anexo 15 da Lei

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych - wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika nr 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_09

Fornecimento de medicamentos e dispositivos médicos

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych

Fornecimento de medicamentos e dispositivos médicos - medicamentos, géneros alimentícios para utilizações nutricionais específicas e dispositivos médicos abrangidos pela notificação obrigação referida no Art. Secção 37av 1 do Ato de 6 de setembro de 2001 - Direito Farmacêutico (Journal of Laws of 2019, item 499, alterado)

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych - produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 września 2001 r. - Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2019 r. poz. 499, z póėn. zm.)

GTU_10

Fornecimento de edifícios

Dostawa budynków

Fornecimento de edifícios, estruturas e terrenos

Dostawa budynków, budowli i gruntów

GTU_11

Provisão de serviços - emissão de gás

Świadczenie usług w - gazów cieplarnianych

Provisão de serviços no âmbito da transferência de licenças de emissão de gases com efeito de estufa referida na Lei de 12 de junho de 2015 sobre a emissão de gases com efeito de estufa sistema de negociação de subsídios (Journal of Laws of 2018, item 1201 e 2538 e de Itens 2019 730, 1501 e 1532)

Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532)

GTU_12

Provisão de serviços intangíveis

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym

Provisão de serviços incorpóreos - exclusivamente: consultoria, contabilidade, legal, gestão, formação, marketing, sedes, publicidade, mercado e público investigação de opinião, no domínio da investigação científica e dos trabalhos de desenvolvimento

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym - wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firm centralnych (cabeça escritórios), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie badań naukowych i prac rozwojowych

GTU_13

Transporte serviços e gestão de armazenamento

Usług transportowych i gospodarki magazynowej

Provisão dos serviços de transporte e gestão de armazenamento - Secção H PKWiU 2015 símbolo ex 49.4, ex 52.1

Świadczenie usług transportowych i gospodarki magazynowej - Sekcja H PKWiU 2015 símbolo ex 49.4, ex 52.1

SW

Pedido de correio venda

Sprzedaży wysyłkowej

Entrega como parte da venda por correspondência do território do país, referido a na arte. 23 da Lei

Dostawa w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w art. 23 ustawy

EE

Telecomunicações

Usług telekomunikacyjnych

Provisão das telecomunicações, radiodifusão e serviços eletrónicos referidos em arte. 28k da Lei

Świadczenie usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w arte. 28k ustawy

TP

Links entre o comprador e o fornecedor

Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym

Existente ligações entre o comprador e o fornecedor dos bens ou prestadores de serviços referido na arte. 32 secção 2 ponto 1 da Lei

Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, o których mowa w art. 32 ust. 2 pkt 1 ustawy

TT_WNT

Intracomunião aquisição como parte de uma transação de três partes

Wewnątrzwspólnotowe nabycie w ramach transakcji trójstronnej

Intracomunião aquisição de bens pelo segundo mais tributável como parte de um transação triparsa ao abrigo do procedimento simplificado referido no capítulo XII, Capítulo 8 da Lei

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów dokonane przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

TT_D

Entrega de bens fora da Polónia como parte de uma transação thri-party

Dostawa towarów poza terytorium kraju w ramach transakcji trójstronnej

O fornecimento de bens fora do território do país pelo segundo pagador do   IVA no âmbito de uma transação tripartidante ao abrigo do procedimento simplificado, referido no capítulo 8 da secção XII a Lei do IVA

Dostawa towarów poza terytorium kraju dokonana przez drugiego w kolejności podatnika IVA w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

MR_T

Turismo serviços tributados com base numa margem

Usług turystyki opodatkowane na zasadach marży

O prestação de serviços turísticos tributados com base numa margem em conformidade com arte. 119 da Lei

Świadczenie usług turystyki opodatkowane na zasadach marży zgodnie z art. 119 ustawy

MR_UZ

Em segunda mão bens, arte, antiguidades

Towarów używanych, dzieł sztuki, antyków

Fornecimento de bens em segunda mão, obras de arte, artigos de colecionadores e antiguidades, tributados em a base de uma margem de acordo com a arte. 120 da Lei

Dostawa towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, opodatkowana na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy

I_42

Alfândega procedimento 42 (importação)

Procedury celnej 42 (importação)

Intracomunião Fornecimento de mercadorias após importação destas mercadorias ao abrigo do regime aduaneiro 42 (importação)

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 42 (importação)

I_63

Alfândega procedimento 63 (importação)

Procedury celnej 63(importação)

Intracomunião Fornecimento de mercadorias após importação destas mercadorias ao abrigo do regime aduaneiro 63 (importação)

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 63 (importação)

B_SPV

Transferência pela arte. 8a n.º 1 da Lei do IVA

Transferência z arte. 8a ust. 1 ustawy

Transferência de um voucher único feito por um contribuinte que atua em seu próprio nome, tributado de acordo com Art. 8a nº 1 da Lei

Transferência bonu jednego przeznaczenia dokonany przez podatnika działającego we własnym imieniu, opodatkowany zgodnie z art. 8a ust. 1 ustawy

B_SPV_DOSTAWA

Bens e serviços aos quais se refere o voucher único (artigo 8º-A nº 4 da Lei do IVA)

Dostawa towarów oraz świadczenie usług (arte. 8a ust. 4 ustawy)

Fornecimento de bens e prestação de serviços aos quais o voucher de uso único diz respeito a um tributável que emitiu o voucher em conformidade com o artigo 8a parágrafo 4 da Lei

Dostawa towarów oraz świadczenie usług, których dotyczy bon jednego przeznaczenia na rzecz podatnika, który wyemitował bon zgodnie z art. 8a ust. 4 ustawy

B_MPV_PROWIZJA

Corretagem serviços de vouchers multiusos

Usług pośrednictwa o transferu bonu różnego przeznaczenia

Provisão de serviços de corretagem e outros serviços relacionados com a transferência de vouchers multiusos, tributados de acordo com a arte. 8b parágrafo 2 do Ato

Świadczenie usług pośrednictwa oraz innych usług dotyczących transferu bonu różnego przeznaczenia, opodatkowane zgodnie z art. 8b ust. 2 ustawy

ZakupVAT_Marza

Entrada IVA - margem

Podatek IVA - marża

O montante das aquisições de bens e serviços adquiridos a outros contribuintes para o benefício direto do turista e dos bens em segunda mão, obras de arte, artigos de colecionadores e antiguidades ligados a vendas tributadas com base em um margem de acordo com a arte. 120 da Lei do IVA

Rio Kwota nabycia towarów i usług nabytych od innych podatników dla bezpośredniej korzyści turysty, um także nabycia towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadzie marży zgodnie z art. 120 ustawy

P_65

Atividades mencionado na arte. 122

Czynności o których mowa w art. 122 ustawy

O contribuinte realizou as atividades mencionadas na arte. 122 da Lei do IVA. Imposto isenção para a oferta, importação e compra de ouro de investimento.

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy

P_67

Imposto redução do passivo

Obniżenie kwoty zobowiązania podatkowego

O benefícios do contribuinte da redução do passivo fiscal mencionado na arte. 108d do Lei do IVA

Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy

Importação

Importação

Importação

Designação relativa ao imposto sobre os fatores de produção sobre as importações de bens, incluindo a importação de mercadorias tributadas em de acordo com a arte. 33a da Lei do IVA

Oznaczenie dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy

FP

Fatura emitido para o recibo por arte. 109 segundos. 3d

Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy

Fatura emitido para o recibo, mencionado na arte. 109 segundos. 3d da Lei do IVA

Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy

RO

Interno documento resumo

Dokument zbiorczy wewnętrzny

Interno documento resumo, incluindo vendas de caixas registadoras

Dokument zbiorczy wewnętrzny zawierający sprzedaż z kas rejestrujących

MK

Fatura reffered para art.21

Faktura arte. 21

Fatura emitido por um sujeito passivo que é fornecedor de bens ou serviços e que tem escolheu o método de contabilização em dinheiro especificado na arte. 21 da Lei do IVA

Faktura wystawiona przez podatnika będącego dostawcą lub usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy

VAT_RR

Fatura referido a art.116

Faktura IVA RR, art.116

IVA fatura referida na arte. 116 da Lei do IVA

Faktura IVA RR, o której mowa w art. 116 ustawy

WEW

Interno documento

Dokument wewnętrzny

Interno documento

Dokument wewnętrzny

 Marcador

Códigos fiscais de vendas

Grupos fiscais de vendas

Grupos de impostos sobre vendas de artigos

Todos os clientes

Grupos de clientes

Todos os fornecedores

Grupos de fornecedores

GTU_01

X

X

X

X

GTU_02

X

X

X

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GTU_03

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X

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GTU_04

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GTU_05

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GTU_06

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GTU_07

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GTU_08

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GTU_09

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GTU_10

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GTU_11

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GTU_12

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GTU_13

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SW

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EE

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TP

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TT_WNT

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TT_D

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MR_T

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MR_UZ

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I_42

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I_63

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B_SPV

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B_SPV_DOSTAWA

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B_MPV_PROWIZJA

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P_65

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P_67

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ZakupVAT_Marza

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I MP

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Sprzedaży_FP

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Sprzedaży_RO

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Sprzedaży_WEW

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Zakupu_MK

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Zakupu_VAT_RR

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X

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X

Zakupu_WEW

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X

X

Nome de campo

Descrição

A partir da data

Especificar a primeira data do período de reporte.

Até à data

Especificar a última data do período de reporte.

Descrição

Especifique uma descrição para o relatório. Esta descrição não está incluída no relatório e serve apenas para o utilizador.

Último ficheiro gerado por

Este campo é automaticamente dentro do sistema. Cada vez que relatório é gerado este campo é preenchido com o ID do utilizador.

Formato

Selecione declaração de IVA saf com regis" formato definido para JPK_VDEK durante a instalação. Guarde as informações para ativar onome do esquema XML campo.

Nome do esquema XML

Selecione o nome de esquema XML que importou durante o passo 'Import XSD schema' da configuração. Guarde as informações para permitir a "Declaração suplementar quantidades" aba rápida.

Nome

Descrição (En)

Descrição (Pl)

P_39

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

O valor do excedente de entrada O IVA sobre a produção de IVA foi transferido para o período anterior.

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji

P_49

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

O valor gasto na compra das caixas registadoras, a deduzir no período determinado, reduzindo o valor de IVA de saída

O montante especificado em P_49 não pode ser > P_38 - P_48. Se P_38 - P_48 <= 0, então deve mostrar 0.

Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego

P_50

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

O montante do imposto coberto pelo abandono da coleção

P_50 não pode > P_38 P_48 P_49.

Se P_38 - P_48 - P_49 < 0 => P_50 = 0.

Wysokość podatku objęta zaniechaniem poboru

P_52

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

O valor gasto na compra das caixas registadoras, a deduzir no período determinado e a ser devolvido em o período de liquidação dado ou o aumento do montante do imposto de entrada para ser transferido para o próximo período de liquidação 

Se P_48 > = P_38 ou montante das prestações para a aquisição de cereais que se registem acima imposto sobre o excedente sobre a acumulação em P_52 manifesta-se o montante remanescente de os benefícios para a compra de cereais são registados, contribuinte privilegiado para reembolso ou dedução do imposto a pagar pela faturação subsequente períodos.

Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym przysługująca do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym lub powiększająca wysokość podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy

P_54

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

A quantidade do excedente fiscal de entrada a devolver à conta designada pelo contribuinte

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika

P_55

O reembolso à conta bancária referido na arte. 87 segundos. 6a da Lei do IVA: 1-sim

Regresso ao IVA do contribuinte conta dentro de 25 dias

Zwrot na rachunek IVA, o którym mowa w arte. 87 ust. 6a ustawy: 1 - tak

Zwrot na rachunek VAT podatnika w terminie 25 dni

P_56

O reembolso à conta bancária referido na arte. 87 segundos. 6a da Lei do IVA: 1-sim

Retornar para conta de liquidação do contribuinte no prazo de 25 dias

Zwrot na rachunek IVA, o którym mowa w arte. 87 ust. 6a ustawy: 1 - tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 25 dni

P_57

O reembolso à conta bancária referido na arte. 87 segundos. 6a da Lei do IVA: 1-sim

Retornar para conta de liquidação do contribuinte no prazo de 60 dias

Zwrot na rachunek IVA, o którym mowa w arte. 87 ust. 6a ustawy: 1 - tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 60 dni

P_58

O reembolso à conta bancária referido na arte. 87 segundos. 6a da Lei do IVA: 1-sim

Retornar para conta de liquidação do contribuinte no prazo de 180 dias

Zwrot na rachunek IVA, o którym mowa w arte. 87 ust. 6a ustawy: 1 - tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 180 dni

P_60

Número inteiro não negativo, dígitos máximos: 14

O montante do reembolso a ser creditados contra passivos fiscais futuros

Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

P_61

Corda (1.240), deve ser utilizada se P_60 é usado.

O tipo de futura responsabilidade fiscal

Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego

P_68

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

A quantidade da correção de a base tributável, mencionada na arte. 89 a segundo. 1 da Lei do IVA

Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

P_69

Número inteiro não negativo, máximo dígitos: 14

A quantidade da correção de o imposto de saída. mencionado na arte. 89 a segundo. 1 da Lei do IVA

Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

P_ORDZU

Corda (1.240)

Explicação das razões apresentação de devolução de IVA corrigida

Uzasadnie przyczyn złożenia korekty