Activarea caracteristicii
Accesați Spațiu de lucru gestionare caracteristici și activați caracteristica Diferențele de taxe se înregistrează după metoda balanței.
Notă! Acest pas este disponibil doar pentru Dynamics 365 pentru finanțe și operațiuni]
Atunci când activați caracteristica, următoarele noi registre de înregistrare fiscală sunt disponibile pentru configurare:
Calculul impozitelor temporare differences by balance method
Calculul impozitelor constante differences by balance method
Pe lângă registrele de înregistrare fiscală existente:
Calculul impozitelor temporare diferențe
Calculul impozitelor constante diferențe
Prezentare generală
Înregistrare fiscală Calculul diferențelor temporare de taxe după metoda balanței are următoarele surse:
- modulul Active fixe (Rusia)
- amânare
- registre de înregistrare fiscală pentru lucruri neplăcute rezervați
Acest lucru înseamnă că acest registru de impozite poate genera taxe diferențe atunci când:
- există solduri diferite pe modele de valori fixe pentru active RAP și TAXE
- există solduri diferite pe amânarea modelelor de valori RAP și TAX
- există diferite rezervă for bad la value model RAP and TAX
Înregistrare fiscală Calculul diferențelor constante dintre taxe și taxe după metoda balanței are următoarele surse:
– înregistrarea veniturilor și cheltuielilor fiscale care nu influențează baza de impozitare.
Următoarele registre de înregistrare fiscală nu sunt incluse în sursele pentru acest registru de impozitare (comparativ cu înregistrarea fiscală Calculul diferențelor constante între impozite):
- restaurarea bonusului de amortizare
- reserves for bad cu curea,
aceasta din cauza faptului că aceste active sunt formale temporare începând din 2020.
Observați că puteți calcula valorile existente și nou
added tax registers in parallel. Se recomandă să treceți la noile registre de înregistrare fiscală și la
să generați tranzacțiile de registru pentru diferențele fiscale bazate pe noi registre de înregistrare fiscală.
Configurare
1. Configurarea conturilor de registru pentru impozitele amânate din Ledger care postează grupuri de impozite pe profit ( > Configurare >profit)
2. Configurarea conturilor de registru pentru setarea amânată taxele din Ledger posting groups (Tax > Setup > Sales tax)
Notă: Conform metodelor metodă recomandări de aplicare a noului standard de contabilitate PBU18, firmele au la alegere din anul 2020 despre cum se calculează impozitele curente pe profit: fie pe baza contabili datelor sau pe baza declarației de impozit pe profit (date de contabilitate fiscală).
Atunci când se calculează profitul curent impozitele pebaza datelor de contabilitate , înregistrarea în registru a diferențelor fiscale temporare (DTA - mijlocul fiscal amânat și DTL - responsabilitatea fiscală amânată) ar trebui publicate în corespondență cu ledger account 68.profit tax - same as before. În acest caz, ledger post of constant tax differences should be also posted in corespondență cu ledger account 68.profit tax.
Atunci când se calculează profitul curent impozit pe baza declarației de impozitare a profitului (date de contabilitate fiscală), registru postarea diferențelor temporare de impozitare (DTA - mijlocul fiscal amânat și DTL – dedus fiscale) ar trebui publicată în corespondență cu contul de registru 99. În acest caz, nu există nicio postare a impozitelor constante.
Firma ar trebui să facă o alegere și să scrie în politica de contabilitate.
If you calculate current profit tax based on accounting data, specify ledger account "68" in the field Sales tax payable.
În cazul în care calculați profitul curent pe baza impozitelor pe profit date declarație, specificați contul de registru "99" în câmpul Taxe pe vânzări plătibile.
3. Configurați Coduri de cheltuieli.
Accesați Taxa pe > Inițializare > profit > Codurile de cheltuieli. Select expense codes that are used deferrals posts or that form constant tax diferențe. Pentru aceste coduri de cheltuieli, specificați codul fiscal al vânzărilor pentru profit din câmpul Cod taxă vânzări (trebuie să creați mai întâi un taxe pe vânzări cod cu valoare egală cu rata de impozitare a profitului, ar trebui să configurați, de asemenea, postarea de registru pentru acest cod privind taxele pe vânzări).
Notă. Această setare este utilizate pentru calculul diferențelor temporare de taxe care sunt formate pe baza amânării și, de asemenea, pentru calculul diferențelor constante de taxe.
4. Configurați registrele de înregistrare fiscală.
Accesați Taxa pe > Setup > Profit tax > Registers.
Crearea unui registru fiscal cu tip de înregistrare egal cu Calcul de diferențe temporare între impozite și taxe după metoda balanței.
In the Parameters Fast Tab, select sales tax code for lines cu Nume parametru egal cu Cod fiscal pentru amortizare FA, Taxă codul de rezervație.
Notă. Această setare este utilizată pentru calculul fișierelor temporare diferențele fiscale care sunt formate pe baza activelor fixe și a sorții neplăcute rezervă.
5. Accesați Registru general > jurnal >numele de jurnal și configurarea jurnalului pentru înregistrarea în registru a diferențelor între impozite după metoda balanței. Selectați diferențele de taxe după metoda balanței din câmp Tipul Jurnal.
Calcularea registrelor de înregistrare fiscală
1. Crearea și calcularea jurnalului de înregistrare fiscală într-un obișnuit.
Modul de lucru cu noile registre de înregistrare fiscală este similar cu modul de lucru cu toate celelalte registre de înregistrare fiscală. Accesați Intrări din > de Jurnal > fiscale înregistrați jurnalul. Creați un jurnal și calculați registre de înregistrare fiscală.
Registru fiscal nou Calculul diferențelor temporare de taxe by balance method contains same list of fields as existing tax register Calculation de diferențe temporare între impozite și, de asemenea, conțin câmpuri noi valoarea de registru în contabilitate, valoarea book în contabilitatea fiscală. Aceste câmpuri afișează soldul valoarea mijlocului fix la sfârșitul perioadei. Fields Initial DLA/DTL, and DTA/DTL afișează volumele de DTA (activele fiscale amânate) / DTL (taxe amânate) la începutul și la sfârșitul perioadei ulterioare. Calculul aceste sume urmează cerințele metodei balanței.
2. Crearea de registru de postare pentru diferențele de taxe
Way of creating ledger post of tax differences by balance este similară cu metoda existentă de creare a postării în registru a impozitelor , dar trebuie utilizat un nou element de meniu.
Accesați Înregistrare fiscală > Jurnal > Jurnal de înregistrare fiscală. Selectați jurnal și faceți clic pe Ledger journal >Tax differences by balance metoda .
Rețineți următoarele:
Dacă jurnalul de înregistrare fiscală nu conține diferențe vechi de taxe , apoi jurnalul Ledger > tax differences menu item is not disponibile. În mod similar, dacă jurnalul de înregistrare fiscală nu conține taxe noi atunci jurnalul Ledger > diferențele de taxe după sold elementul de meniu metodă nu este disponibil
Dacă utilizatorul a generat un jurnal de registru cu tranzacții pentru diferențele de impozitare de un tip (angajament (vechi) sau sold (nou)), apoi al doilea element de meniu devine inactiv. Aceasta este, este imposibil să simultaneously create ledger posting for tax differences using the old and new metode.
