Cum să scădeți valorile scontului în numerar și scrierea în plată a sumelor din responsabilitatea fiscală a vânzărilor de stat în Accounting Express, în Accounting Professional sau în Small Business Accounting

INTRODUCERE

Multe state permit firmelor să scadă din reducerile în numerar și să deducă sume din vânzările totale brută, înainte ca afacerea să calculeze responsabilitatea fiscală a vânzărilor. Deoarece aceste sume din reducerile de numerar și descrise în raportul privind responsabilitatea fiscală în vânzări din Microsoft Office Accounting Express, în Microsoft Office Accounting Professional sau în Microsoft Office Small Business Accounting, trebuie să faceți o ajustare în fereastra Ajustare taxă vânzări când starea permite aceste reduceri. Contactați consultantul dvs. de contabilitate pentru a vedea dacă această reducere se aplică afacerii dvs. Acești pași presupun că utilizați un grup de taxe unice.

Mai multe informații

Suma netă taxabilă pentru vânzări este suma finală în dolari la care se aplică rata de impozitare. Pentru a determina valoarea netă a vânzărilor taxabile, utilizați următoarea formulă:

Vânzări nete taxabile = A – B – C – DUrmătorul tabel descrie variabilele din formulă.

Notă În mod implicit, responsabilitatea privind impozitele pe vânzări este calculată din totalul din coloana Taxabil din raportul privind responsabilitatea fiscală pe vânzări. Totalul din coloana Taxable nu este utilizat în pașii următori, deoarece acel total include taxele din alte tranzacții.

Urmați acești pași pentru a calcula valoarea netă taxabilă pentru vânzări:

1. Calcularea sumelor totale de reduceri în numerar și a sumelor neimportabile pentru vânzările taxabile. Pentru a face acest lucru, urmați acești pași:

   1. În meniul Reports, indicați spre Customers and Receivables, apoi faceți clic pe Customer Transaction History.

   2. Pe bara de instrumente, setați ca datele din caseta Interval de date să coincidă cu perioada de plată a impozitelor, apoi faceți clic pe butonul Reîmprospătare raport.

   3. Pe bara de instrumente, faceți clic pe Export în Excel.

   4. În Microsoft Excel, totalați coloana Reducere, apoi totaliați coloana Write-Off.
      
      Notă Pentru mai multe informații despre cum să totalați coloane în Excel, consultați subiectul "Adăugarea numerelor" din Microsoft Excel Ajutor.

   5. Adăugați cele două totaluri de la pasul 1d, apoi notați numărul.
      
      Notă Veți utiliza acest număr pentru a reduce vânzările totale brută și responsabilitatea TVA după ce eliminați orice sume scont în numerar și sume neimportabile care sunt asociate cu facturile de vânzări nontaxabile în pasul următor.

   6. Scădeți sumele reduse în numerar și sumele plătite care sunt asociate cu facturile nontaxabile din totalul din pasul 1e. Pentru a face acest lucru, urmați acești pași:

      1. În raportul Istoric tranzacții client, faceți dublu clic pe o linie de plată care conține o reducere în numerar sau o sumă de avans.

      2. Înregistrați toate numerele facturilor la care se face referire în coloana Factură și care conțin valori în caseta Reducere numerar sau în caseta Avansare. Pentru fiecare factură, urmăriți numărul plății, numărul facturii, suma decontului și reducerea în numerar.

      3. Faceți clic pe Salvare și închidere.

      4. Repetați pașii 2-3.

      5. În raportul Istoric tranzacții client, găsiți un număr de factură din pasul f2, apoi faceți dublu clic pe linia care conține factura.

      6. Dacă suma din caseta Taxă pe vânzări este 0,00lei, factura este o factură care nu se poate factura, care ar trebui să rămână în lista înregistrată în pasul f2.
         
         În cazul în care caseta Impozite pe vânzări conține o sumă, anulați facturarea înregistrată în pasul f2.

      7. Repetați pașii f5-f6 pentru toate facturile înregistrate în pasul f2. Acest proces identifică valorile reducerilor în numerar și sumele neimportabile asociate vânzărilor nontaxabile.

      8. Total the cash discount amounts and then total the Write Off Amounts.

      9. Adăugați cele două totaluri din pasul f8, apoi notați numărul.

      10. Scădeți valoarea din pasul f9 din totalul din pasul 1e. Veți utiliza rezultatul pentru a reduce responsabilitatea fiscală a vânzărilor.

2. Generați raportul "Profit și pierderi". Pentru a face acest lucru, indicați spre Firmă și financiare în meniul Rapoarte, apoi faceți clic pe Profit și pierdere.

3. Pe bara de instrumente, setați ca datele din caseta Interval de date să coincidă cu perioada de plată a impozitelor. Apoi faceți clic pe butonul Reîmprospătare raport.

4. Găsiți contul de vânzări utilizat pentru a urmări veniturile, apoi notați soldul contului.
   
   Notă Dacă utilizați mai multe conturi pentru a urmări veniturile, totalizăm toate soldurile conturilor.

5. Generați raportul privind responsabilitatea fiscală pentru vânzări. Pentru a face acest lucru, indicați spre Taxe pe vânzări în meniul Firmă, apoi faceți clic pe Vizualizare responsabilitate fiscală pe vânzări.

6. Pe bara de instrumente, setați ca datele din caseta Interval de date să coincidă cu perioada de plată a impozitelor. Apoi faceți clic pe butonul Reîmprospătare raport.

7. Notați totalul din coloana Taxable pentru agenția de taxe de stat.

8. Scădeți vânzările taxabile pe care le-ați notat la pasul 7 din totalul vânzărilor din raportul "Profit și pierderi" din pasul 4. Rezultatul este valoarea vânzărilor brută nontaxabilă (B) pe care o utilizați în formula pentru vânzări nete taxabile.

9. Calculați valoarea netă taxabilă a vânzărilor utilizând formula. Pentru a face acest lucru, preluați totalul vânzărilor din raportul "Profit și pierderi" la pasul 4, apoi scădeți vânzările brută neaxabile din pasul 8. În continuare, scădeți valoarea totală a reducerii în numerar și suma de extragere care este legată doar de vânzările taxabile. (You calculated this amount in step f11.)

10. Înmulțiți volumul net al vânzărilor taxabile la pasul 9 cu rata de impozit pe vânzările de stat pentru a obține noua valoare de răspundere pentru TVA.
    
    Pentru a găsi rata corectă de impozitare, urmați acești pași:

    1. În meniul Firmă, indicați spre Taxe pe vânzări, apoi faceți clic pe Gestionare coduri de taxe pe vânzări.

    2. În panoul Cod fiscal, faceți clic pentru a selecta codul de taxe de stat, apoi faceți clic pe Editare. Rata de impozitare apare în coloana Rată.
       
       Notă Dacă a apărut o modificare a ratei în timpul perioadei de plată a impozitelor, este posibil să aveți listate mai multe rate. Dacă a apărut o modificare a ratei, contactați specialistul în contabilitate pentru ajutor.

11. Scădeți valoarea nouă a răspunderii fiscale pe vânzări din responsabilitatea inițială pentru taxele pe vânzări.
    
    Notă Pentru a găsi responsabilitatea inițială a impozitelor pe vânzările din stat, indicați spre Taxe pe vânzări în meniul Firmă, apoi faceți clic pe Plătiți taxele pe vânzări. Responsabilitatea inițială pentru tva apare în coloana Scadență taxe.

12. Introduceți diferența calculată la pasul 11 ca ajustare în fereastra Ajustare taxă vânzări. Pentru a face acest lucru, urmați acești pași:

    1. În meniul Firmă, indicați spre Impozite pe vânzări, apoifaceți clic pe Ajustare scadență taxe pe vânzări.

    2. În caseta Data intrării în vigoare, introduceți o dată care este inclusă în perioada de plată a impozitelor.

    3. În caseta Număr intrare în Jurnal, acceptați numărul implicit al intrării în jurnal sau introduceți alt număr de intrare în jurnal.

    4. Selectați un cont de venituri din registrul general din
       caseta Venituri din impozite sau cheltuieli. De obicei, contul pe care trebuie să îl selectați este contul cu reducere în numerar sau contul de write-off.

    5. În caseta Cod fiscal de ajustat, selectați codul fiscal pe care îl reduceți.

    6. Faceți clic pentru a bifa caseta de selectare Micșorare, apoi tastați volumul de ajustare în caseta Volum.

    7. Faceți clic pe OK pentru a închide fereastra Ajustare taxă vânzări.