Italia: modificări în gestionarea TVA de LD 119 din 23 octombrie 2018 pe Dynamics AX 2012 R3

Introducere (articolul poate să fie în limba engleză)

Pe 23 octombrie 2018 în Italia legea Decretul 119 (L. D. 119/2018) a introdus o modificare a gestiunii taxei pe valoarea adăugată (TVA) în Italia, care intră în vigoare la 1 iulie, 2019. Aici este un rezumat al schimbării:

• Plătitori de TVA poate recupera TVA-ul intrărilor în decontarea TVA pentru luna în care TVA-ul este declanșat, chiar dacă factura de achiziție este primită și înregistrată în registrul TVA intrare înainte de a cincisprezecea zi a lunii următoare. Această regulă Nu se aplică tranzacțiilor în cazul în care punctul de TVA este declanșat într-un exercițiu financiar care diferă de anul fiscal în care este primită factura de cumpărare.

• Pentru prestarea de servicii și livrările de bunuri, factura poate fi emisă de către a cincisprezecea zi a lunii după luna în care a fost inclus punctul de Declanşat. Facturile emise și rezervate înainte de a cincisprezecea zi a luna în care a fost declanșat punctul de TVA trebuie să fie incluse în decontarea TVA-ului din luna precedentă.

• Momentan facturile trebuie emise cel târziu la punctul de TVA al tranzacției (care este, data livrării pentru vânzările interne de bunuri). În special, facturi pot fi emise până la miezul nopții din ziua în care punctul de TVA a fost Declanşat. Începând cu 1 iulie 2019, factura poate fi emisă în termen de 10 zile a punctului de TVA. Dacă factura nu este emisă la punctul de TVA, ar trebui să includ, pe lângă data facturii, o trimitere la data punctului de TVA.

Facturi care sunt rezervate înainte de a cincisprezecea zi a lunii următoare, dar care au o referință la decontarea anterioară a TVA-ului, nu ar trebui să întrerupă Posta. Facturi cu data punctului de TVA în luna precedentă, dar data facturii în luna curentă ar trebui să fie rezervat într-o secvență cronologică cu facturi în luna  curentă cu o trimitere la faptul că aceste facturi sunt legate de TVA-ul anterior Decontare.

Companii care emite factura de vânzare în aceeași zi, fără a aplica modificarea care este introdusă de L. D. 119/2018, va rămâne conformă.

Prezentare generală

Această remediere rapidă este livrat pentru a sprijini modificările introduse de către L. D. 119/2018 pe Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

La caracteristică de reglementare introduce un nou câmp de tip dată pentru tranzacțiile cu TVA – data registrului de TVA. Data suplimentară va servi drept punct de TVA criteriu de determinare pentru includerea tranzacțiilor cu TVA în domeniul de taxă vânzări și, în mod eficient, în raportarea de TVA returnează.

"Data înregistrării TVA-ului" Activarea

Data registrul TVA este partajat la nivel global și poate fi activat în entități cu adresă primară în orice țară. Pentru a activa această funcționalitate "data de înregistrare TVA"cheie de configurare trebuie să fie activată în sistemul de administrare > Configurare > licențiere > configurare licență sub contabilitate > taxă vânzări > Data tranzacției pentru Perioada de înregistrare TVA:

Când "data de înregistrare TVA"este activată tasta de configurare, utilizatorul poate defini în plus pentru tranzacții taxă vânzări data de punct fiscal utilizând data de înregistrare TVA Câmp.

"Data de Registrul TVA " câmp apare în mai mult de 20 de formulare. Aceste formulare includ jurnale, comenzi de vânzare, comenzi de cumpărare, facturi cu text liber, factură furnizor jurnale și facturi de proiect. Când actualizați sau înregistrați documentele, toate impozitele sunt postate prin utilizarea datei corespunzătoare a registrului TVA, iar data este inclusă în formulare, ar fi formularele de jurnale de factură client și furnizor.

Notă, că sistem nu permite înregistrarea unei facturi cu valoarea "data înregistrării TVA" câmp într-un interval închis de taxă vânzări perioadă de decontare.

"Data de Registrul TVA " apare, de asemenea, în următoarele rapoarte:

• Generale registru > rapoarte > reconciliere > taxă vânzări > specificație

• Generale registru > rapoarte > reconciliere > tranzacții > taxă vânzări de tranzacții

• Generale registru > rapoarte > reconciliere > tranzacții > grupări > vânzări tranzacții fiscale-detalii

• Generale registru > rapoarte > reconciliere > tranzacții > grupări > vânzări specificație fiscală prin tranzacție în registru

Completarea automată a "data Valoare registru TVA "

"Data de Registru TVA"cheie de configurare permite posibilitatea de a selecta o metodă de auto-umplere de "data înregistrării TVA" câmp prindata de TVA registru umplere parametru pe taxă vânzări forma grupurilor :

Această opțiune completează automat "data TVA-ului registru " câmp în timpul creării facturii. Următoarele metode sunt disponibile pentru a selecta:

• Manual – nu valoarea va fi definită pentru data de câmp registru TVA . Utilizatorul poate defini manual valoarea înainte de postarea facturii.

• Data documentului – valoare de data înregistrării TVA câmp vor fi definite automat pe document data modificării.

• Valoare dată înreg . de data înregistrării TVA câmp vor fi definite automat pe postarea data modificării.

• Data ultimei livrări - Data ultimei alunecări de ambalare (pentru comanda de vânzare) sau primirea produsului (pentru va fi populată ca data înregistrării TVA a facturii.

"Data înregistrării TVA-ului" umplere după postarea facturii

Dacă pentru unele motiv o factură este postat cu gol "data de registru TVA" câmp, acesta este încă posibil să-l completați. Pentru aceasta, deschideți contabilitate > inquires > Taxă > TVA registru tranzacții formular. Acest formular reprezintă tranzacții taxă vânzări cu gol "data înregistrării TVA" Câmp. Este posibil să selectați o înregistrare pentru actualizare sau un set de înregistrări. Pentru a defini valoarea pentru data de registru TVA câmp din selectați înregistrări, faceți clic pe "data registru TVA"din panoul de acțiune al formularului și specificați valoare în câmpul "data înregistrării TVA" din dialogul. Înregistrări actualizate va fi filtrat automat din lista de înregistrări din câmpul TVA înregistrați formularul de tranzacții.

Sistem Nu permite actualizarea câmpului "data înregistrării TVA" cu o valoare într-o intervalul închis al perioadei de decontare a taxei pe vânzări.

Impactul "data înregistrării TVA" privind decontarea și raportarea TVA

Când "data înregistrării TVA" este activatã tasta de configurare, utilizatorul din entitatea juridica cu adresa Italia va putea activa parametrul "data înregistrării TVA" în General formular parametri registru :

Când acest parametru este pornit, procesul de decontare taxă vânzări (contabilitate > periodice > Plăți taxă vânzări > plăți taxă vânzări) și "italiană taxă vânzări raport de plată"va lua în considerare tranzacții taxă vânzări după"data registru de TVA"în loc de data înregistrării tranzacției.

Notă, acest sistem nu va Permite:

• pentru a comuta la "data înregistrării TVA" parametru în contabilitate parametrii formular dacă există taxe tranzacții postate în interval deschis de taxă vânzări perioadă de decontare cu valoarea câmpului "data înregistrării TVA" într-un perioadei de decontare a taxei pe vânzări.

• pentru a opri "data înregistrării TVA" parametru în contabilitate parametrii formular dacă există taxe tranzacțiile cu valoarea "data înregistrării TVA" câmp într-un interval închis de taxă vânzări perioadă de decontare, dar Postat în intervalul deschis al perioadei de decontare a taxei pe vânzări.

"Tranzacții taxă vânzări extensie "Verificare consistență

Câmpul "data înregistrării TVA" este stocat fizic într-un TaxTrans_W tabel care este o prelungire a tabelului TaxTrans. Când o companie comută pe parametrul "data de TVA registru" în contabilitate parametrii formular, sursă de date interogări pe unele forme din sistem începe să funcționeze diferit, aderarea la TaxTrans_W Tabelul. Este posibil ca utilizatorul să nu poată vedea tranzacțiile fiscale postate în perioada anterioară. Este pentru că nu există tranzacții corespunzătoare în TaxTrans_W tabel, deoarece nu a fost utilizat în trecut.

Pentru a evita această problemă, vă recomandăm să executați "tranzacții taxă vânzări extensie"Verificare consistență. Administrare sistem deschis > periodic > Bază acoperire de date > consistență verificare formular și marca program > Contabilitate > taxă vânzări > tranzacții taxă vânzări extensie (nu este necesar să marcați casetele de selectare părinte dacă doriți să executați numai taxă vânzări tranzacții extensie verificare):

Executați "taxă vânzări tranzacții extensie" consistența verifica cu:

• Opțiunea "Check" pentru a afla dacă există tranzacții lipsă în tabelul TaxTrans_W în sistemul dvs. Ca urmare, sistemul vă va informa despre cât de multe tranzacții în TaxTrans tabelul Miss înregistrările corespunzătoare din tabelul TaxTrans_W.

• "Fix" opțiune dacă doriți să compenseze lipsesc înregistrări în TaxTrans_W Tabelul. Ca urmare, sistemul va insera înregistrările corespunzătoare la TaxTrans_W tabel și Postat taxă vânzări tranzacții în perioadele trecute vor fi văzute din nou peste tot în sistem.

Asigurați-vă că ați ales data corectă de la data la Dialog. Lăsați din câmpul de dată necompletat dacă doriți să recuperați toate taxele tranzacții în sistem.

Verificare consistență "taxă vânzări tranzacții prelungire" este disponibil Atunci când "data înregistrării TVA" configurare tasta de

Modificări în italiană raport de plată taxă vânzări

Este posibil să executați "vânzări italiene raport de plată fiscală"prin următoarele elemente de meniu:

• Contabilitate > rapoarte > Tranzacții > taxă vânzări (Italia)

• Contabilitate > periodice > Plăți taxă vânzări > plăți taxă vânzări

• Contabilitate > rapoarte > Plăți externe > taxă vânzări, taxă vânzări (Italia) butonul de

• Contabilitate > rapoarte > Plăți externe > taxă vânzări, imprimare raport buton (atunci când aspect raport italian este definit pentru autoritatea de taxă vânzări specificată pentru perioada de decontare taxă vânzări de plată selectat taxă vânzări de linie)

Parametrul "data înregistrării TVA" în contabilitate parametrii formular nu are impact asupra listei de facturi reprezentate în registrul de taxe vânzări secțiune (e) pagină (e), toate facturile postate în registrul de taxe vânzări corelate secțiunile din perioada selectată vor fi incluse în raport. Cu toate acestea, sumele rezultate din TVA vor fi calculate în funcție de "data de TVA registru"parametru pe contabilitate parametrii formular:

• Când "data înregistrării TVA" parametru în contabilitate parametrii formular este pornit-de "data a registrului TVA"a tranzacțiilor fiscale în perioada respectivă.

• Când "data înregistrării TVA" parametru în contabilitate parametrii formular este dezactivat-prin postarea data operațiunilor fiscale în perioada respectivă.

Când "data înregistrării TVA" parametru pe contabilitate parametrii formular este pornit, "italiană taxă vânzări raport de plată" va furniza în plus următoarele informații:

1.      pagini de taxe de vânzări secțiuni: noi "data de TVA punct (data de TVA registru)" (în Italiană: coloana "Momento di effettuazione Dell ' operazione") – reprezintă valoarea "data înregistrării TVA" a tranzacției fiscale.

2.      totaluri de fiecare secțiune de carte fiscală este reprezentată în trei grupe:

• Operațiunile în perioada efectivă cu data competenței în perioada efectivă

• Operațiunile în perioada efectivă cu data competenței în perioada precedentă

• Operațiuni în perioada următoare cu data competenței în perioada efectivă

3.      totaluri de vânzări și cărți de cumpărare sunt reprezentate în trei linii:

• Totalul operațiunilor în perioada efectivă cu data competenței în perioada efectivă

• Totalul operațiunilor în perioada efectivă cu data competenței în perioada precedentă

• Totalul operațiunilor în perioada următoare cu data competenței în perioada efectivă

4.      Rezumatul secțiune care reprezintă sumele totale de TVA prin secțiunile de cărți de taxă vânzări grupate prin secțiuni de carte de impozit pe vânzări, este reprezentat separat în trei părți:

• Operațiunile în perioada efectivă cu data competenței în perioada efectivă

• Operațiunile în perioada efectivă cu data competenței în perioada precedentă

• Operațiuni în perioada următoare cu data competenței în perioada efectivă

5.      totaluri pe Rezumat secțiune care reprezintă sumele totale de TVA de cărți de taxă vânzări secțiuni grupate după secțiunile din registrul de taxe de vânzare, este reprezentat separat în trei de linii:

• Totalul operațiunilor în perioada efectivă cu data competenței în perioada efectivă

• Totalul operațiunilor în perioada efectivă cu data competenței în perioada precedentă

• Totalul operațiunilor în perioada următoare cu data competenței în perioada efectivă

Suplimentar "Valoarea totală calculată în considerare data competenței" este furnizată într-un Linie.

Informații despre remedierea rapidă