В этой статье описаны синтаксис формулы и использование функции СКИДКА в Microsoft Excel.
Описание
Возвращает ставку дисконтирования для ценных бумаг.
Синтаксис
СКИДКА(дата_согл;дата_вступл_в_силу;цена;погашение;[базис])
Важно: Даты должны быть введены с использованием функции ДАТА или как результат вычисления других формул и функций. Например, для указания даты 23 мая 2018 г. воспользуйтесь выражением ДАТА(2018,5,23). Если ввести даты как текст, это может привести к возникновению проблем.
Аргументы функции СКИДКА описаны ниже.
-
Дата_согл — обязательный аргумент. Дата расчета за ценные бумаги (дата продажи ценных бумаг покупателю, более поздняя, чем дата выпуска).
-
Дата_вступл_в_силу — обязательный аргумент. Срок погашения ценных бумаг. Эта дата определяет момент, когда истекает срок действия ценных бумаг.
-
Цена — обязательный аргумент. Цена ценных бумаг на 100 рублей номинальной стоимости.
-
Погашение — обязательный аргумент. Выкупная стоимость ценных бумаг на 100 рублей номинальной стоимости.
-
Базис — необязательный аргумент. Используемый способ вычисления дня.
Базис |
Способ вычисления дня |
0 или опущен |
Американский (NASD) 30/360 |
1 |
Фактический/фактический |
2 |
Фактический/360 |
3 |
Фактический/365 |
4 |
Европейский 30/360 |
Замечания
-
В приложении Microsoft Excel даты хранятся в виде последовательных чисел, что позволяет использовать их в вычислениях. По умолчанию дате 1 января 1900 года соответствует номер 1, а 1 января 2018 года — 43101, так как интервал между этими датами составляет 43 101 дней.
-
Дата соглашения является датой продажи покупателю купона, например облигации. Срок платежа представляет собой дату истечения срока действия купона. Предположим, например, что 30-летнее облигация выдана 1 января 2018 г. и приобретена покупателем через шесть месяцев. Датой выпуска будет 1 января 2018 г., датой расчета будет 1 июля 2018 г., а срок погашения будет 1 января 2048 г., через 30 лет после даты выпуска.
-
Значения аргументов "дата_согл", "дата_вступл_в_силу" и "базис" усекаются до целых.
-
Если дата расчета или дата погашения не является допустимым серийным номером даты, возвращается #VALUE! значение ошибки #ЗНАЧ!.
-
Если ≤ 0 или погашение ≤ 0, диск возвращает #NUM! значение ошибки #ЗНАЧ!.
-
Если базис < 0 или базис > 4, диск возвращает #NUM! значение ошибки #ЗНАЧ!.
-
Если "≥", "ДИСК" возвращает #NUM! значение ошибки #ЗНАЧ!.
-
Способ вычисления функции СКИДКА:
где
-
B — число дней в году (зависит от выбранного значения аргумента "базис").
-
DSM — число дней между значениями "дата_согл" и "дата_вступл_в_силу".
-
Пример
Скопируйте образец данных из следующей таблицы и вставьте их в ячейку A1 нового листа Excel. Чтобы отобразить результаты формул, выделите их и нажмите клавишу F2, а затем — клавишу ВВОД. При необходимости измените ширину столбцов, чтобы видеть все данные.
Данные |
Описание |
|
07/01/2018 |
Дата соглашения |
|
01/01/2048 |
Дата вступления в силу |
|
97,975 |
Цена |
|
100 |
Выкупная стоимость |
|
1 |
Базис фактический/фактический (см. выше) |
|
Формула |
Описание |
Результат |
=СКИДКА(A2;A3;A4;A5;A6) |
Дисконт по облигации в соответствии с приведенными выше условиями |
0.001038 |