Отчетность по НДС в ОАЭ — обновление для Dynamics AX 2012R3 (версия 6.3)

Введение

Налог на добавленную стоимость (НДС) был введен в Объединенных Арабских Эмиратах 1 января 2018 года. Изданный Федеральный указ Закон No. (8) 2017 года о налоге на добавленную стоимость, излагает налоговую область, ставку, ответственность за налог, поставку товаров и услуг во всех случаях, включая поставку в особых случаях, поставку более чем одного компонента, поставку через агента, поставку государственными организациями и случаи сочтемой поставки. Дополнительные сведения о правилах НДС см. на веб-сайте Федеральных налоговых органов Объединенных Арабских Эмиратов.

Примечание. Помимо предоставления этого обновления функции локализации отчетности по НДС в ОАЭ, корпорация Майкрософт будет сотрудничать с Федеральными налоговыми органами ОАЭ, чтобы получить аккредитацию для поставщиков программного обеспечения для налогового учета. 

Обзор

Стандартные функции налога с продаж в Microsoft Dynamics AX 2012 R3 для финансов и операций соответствуют большинству требований законодательства об НДС в Оаэ. Для локализации НДС в ОАЭ были добавлены следующие усовершенствования для стран и регионов в целях согласования с требованиями ОАЭ в области отчетности по НДС:

• Конфигурация налога с продаж в параметрах реестра "Общий" расширена дополнительными полями, необходимыми для отчетности по НДС.

• Функция обратного начисления НДС включена для ОАЭ (контекст страны или региона ARE) для правильного учета налогооблагаемых внутренних операций на территории GCC.

• Добавлены макеты распечаток счета-фактуры и кредитных заметок оаэ с дополнительными столбцами и сводной информацией по НДС.

• Счет на продажу и кредитные заметки для ОАЭ печатаются на двух языках, включая новый арабский язык ar-AE для пользовательского интерфейса.

• Отчет о возврате НДС печатается в формате электронного файла, готового к отправке на портал e-TAX FTA.

• Функция "Стандартный файл аудита" была совместно с локальной функцией ОАЭ. Требуемый федеральными налоговыми органами файл аудита FTA VAT (FAF) можно экспортировать соответствующим образом в требуемый формат файла с разделительной запятой.

Подробные сведения о стандартных функциях налога с продаж см. по следующим ссылкам:

• Настройка налоговых органов по продажам

• Настройка расчетного периода налога с продаж

• Группы размещения реестра

• Коды, не облагаемые налогом на продажу

• Коды отчетности по налогу на продажу

• Настройка налоговых кодов продаж

• Настройка налоговых групп с продаж и налоговых групп по товарам

• Настройка условных налогов с продаж (используется для учета денежных средств)

• Настройка типа регистрации налогоплательщика

Активация локализованной функции в ОБЪЕДИНЕННЫх Арабских Эмиратах

Функциональность для конкретной страны или региона ОАЭ активируется с помощью конфигурации Локализованный регион функций в конфигурации юридического лица. Если регион локализованной функциональности обнаружен с помощью адреса компании, убедитесь, что основной адрес юридического лица имеет код страны ARE.

Настройка параметров налога с продаж

Для заполнения декларации ндс и файла аудита FAF требуются дополнительные сведения, которые необходимо настроить в конфигурации юридического лица. Откройте Общий реестр >> Параметры общего реестра >> Налог с продаж и в разделе Отчет о налоге с продаж выберите следующие сведения:

• Имя налогооблагаемого лица — в электронных отчетах по НДС требуется имя облагаемого налогом лица. Имена на английском и арабском языках будут заполнены в отчетах. При определении стороны в глобальной адресной книге используйте поле "Известный как " для ввода имен на другом языке, например арабском, если язык пользовательского интерфейса юридического лица имеет значение Английский.

• Имя декларанта — сведения о лицах, готовящих ндс, будут включены в электронный отчет.

• Название налогового агентства, название налогового агента — название налогового агентства, номер налогового агентства, имя налогового агента и номер утверждения налогового агента требуются в электронной отчетности в случае подготовки отчета по НДС по контракту налоговым агентом - поставщиком.

• Требуется возврат НДС . Выберите этот вариант, если необходимо возврат НДС и компания запрашивает возврат НДС.

• Схема маржи прибыли . Компания должна отметить этот вариант, если она работает в специальной бизнес-схеме с использованием схемы прибыли маржи.

• НДС от имени другого лица . Отметьте этот вариант, если ваша компания работает в качестве агента, который платит ндс на импорт от имени другого налогооблагаемого лица.

Дополнительные сведения о требованиях к отчетности по НДС см. на веб-сайте Федеральных налоговых органов ОАЭ в разделе, посвященном документу о требованиях к программному обеспечению для налогового учета.

Файл аудита FTA VAT (FAF) требует дополнительной настройки, чтобы продолжить управление версиями созданных файлов. Откройте общий реестр >> параметры общего реестра >> числовых последовательностей >> версии FAF и выберите последовательность, связанную с версиями объявления FAF.

Настройка налогового органа

Федеральный налоговый орган должен быть настроен в качестве налогового органа продаж. После того, как счет поставщика будет связан с системой налоговых органов, будет создаваться автоматические платежи к поставщикам кредиторской задолженности в процессе урегулирования, и впоследствии платежи могут быть освобождены от поставщика (налогового органа). Перейдите в раздел General Ledger >> Настройка>> Налог с продаж >> Налоговые органы продаж и настройте сведения о офисе FTA, используя сведения из следующего примера:

С помощью настроенного налогового органа вы можете связать периоды расчетов по налогу с продаж с только что настроенным налоговым органом и налоговыми кодами продаж.

Настройка налоговых кодов продаж

Электронный отчет об объявлении НДС основан на конфигурации конкретного макета отчета по налогу на продажу ОАЭ , который должен быть настроен в налоговом органе и распространяться на конфигурацию налоговых кодов продаж.

Для создания макета отчета ОАЭ, представляющего электронную декларацию НДС, необходимо установить соответствующее количество кодов отчетности, связанных с каждой суммой отчетности по ндс.

Перейдите в раздел General ledger >> Настройка >> налог с продаж >> коды отчетности по налогу на продажу внешних >> и настройте коды отчетности по налогу на продажу и более поздние коды налогов с продаж с инструкциями из следующей таблицы:

В результате конфигурация кодов отчетности по налогам с продаж должна выглядеть примерно так, как на следующем рисунке:

Настройте налоговые коды продаж, связав их с соответствующими кодами отчетности по налогу на продажу в разделе Настройка отчета каждого из соответствующих кодов налога на продажу вашей компании, используя инструкции из настройки colum Report, приведенные в таблице выше.

Дополнительные сведения о конфигурации налога с продаж см. вразделе документации по налогам.

Настройка обратной оплаты НДС

В случаях, когда облагаемый налогом клиент обязан оплатить налог на поставку, полученную от поставщика-резидента, НДС должен быть рассчитан и выплачен налоговым органам на основе обратного начисления НДС. Клиент должен вычислить выходной налог и сообщить об этом налоге на поставку и соответствующем входном налоге.

Чтобы использовать функцию обратного списания, необходимо выбрать параметр Обратное списание в форме " Настройка кредиторской >> >> параметры кредиторской задолженности" (см. снимок экрана ниже).

Прежде чем задать группу налогов с продаж для обратного начисления, следует настроить два кода налога на продажу: один для входного налога с продаж, а другой — для налога с продаж на выход. Код налога на выходные продажи должен быть настроен с отрицательным значением. Дополнительные сведения см. в разделе Настройка налоговых кодов продаж.

Необходимо выбрать поле Обратное списание проверка в строке с отрицательной ставкой налога с продаж (см. снимок экрана ниже) в группе обратного сбора с продаж. 

При публикации строки счета с обратной налоговой группой по налогу на продажу система создаст две операции с налогом на продажу: одну с направлением налога на дебиторскую задолженность по налогу с продаж, а другую с направлением налога с продаж к уплате налогов. 

Скачивание и настройка конфигураций электронных отчетов

Реализация отчетности по НДС для Объединенных Арабских Эмиратов основана на конфигурациях электронной отчетности. Дополнительные сведения о возможностях и концепциях настраиваемой отчетности см. на веб-сайте электронной отчетности .

Чтобы использовать функцию объявления НДС и файла аудита FAF в локализации ОАЭ, необходимо установить следующие конфигурации:

Чтобы скачать эти конфигурации, сначала откройте http://lcs.dynamics.com/ и после входа на портал щелкните Библиотека общих ресурсов:

В библиотеке общих ресурсов выберите конфигурации GER и щелкните Скачать все:

Укажите путь, по которому должен храниться ZIP-файл со всеми файлами конфигурации GER, извлеките все конфигурации. Создайте папку и переместите только необходимые конфигурации, как указано в таблице выше.

В приложении перейдите к разделу Администрирование организации >> Настройка >> электронные отчеты >> конфигурации электронной отчетности. Выберите папку с выбранными конфигурациями и нажмите кнопку Загрузить , чтобы отправить необходимую конфигурацию для объявления НДС и объявления FAF. 

Файл электронной отчетности по декларированию НДС

Для создания отчета по ндс в формате Excel используйте стандартную процедуру отчетности по налогу с продаж за расчетный отчетный период для расчета налогов и печати отчета об ндс.

Чтобы создать декларацию НДС после завершения расчетов за период, перейдите по адресу: General Ledger >> Reports >> External >> Sales tax payments (Платежи по налогу с продаж ) выберите требуемый платеж налога с продаж и нажмите кнопку "Объявление ПО НДС" на панели действий.

Подпишитесь на диалоговое окно отчета об объявлении НДС и введите необходимые сведения.

Сохраните и проверьте содержимое сообщаемых данных в электронной таблице Excel. В соответствии с требованиями систем бухгалтерского учета FTA файл электронной отчетности не может быть изменен после создания из системы. Если необходимо исправить сообщаемые данные, это должно произойти в системе.

После внесения исправлений продолжайте создавать новый файл отчетов. После успешной проверки перейдите к процедуре отправки файлов на портал FTA e-Tax с помощью процедур, характерных для регистрации вашей компании в FTA.

Примечание. Перед созданием объявления НДС, а также файла FAF убедитесь, что у вас есть каталог установки для хранилища системных файлов в системном администрирование >> системные параметры >> хранилище файлов. В противном случае вы не сможете скачать файлы, созданные системой.

Создание файла аудита FTA VAT

Если был запрошен файл аудита FTA НДС, следуйте диалоговым вопросам после создания файла аудита FAF в General Ledger >> Sales tax payments >> FAF Declaration.

Если вы ожидали, что большой объем транзакций область периода аудита, вы можете решить доставить для аудита FAT несколько файлов. Рассмотрите возможность запуска создания файлов FAF в фоновом режиме с пакетной обработкой и разделением периодов аудита на меньшие интервалы в месяцах, неделях или днях.

Печать макета счета-фактуры в ОАЭ

С пакетом функций локализации ОАЭ включены распечатки счетов на продажу и кредитных примечаний в макете, указанном в требованиях FTA для систем бухгалтерского учета. См. следующий пример распечатки счета с бесплатным текстом:

Кроме того, была размещена печать на двух языках. Система выведет две распечатки счета на продажу, сначала на языке пользовательского интерфейса и одновременно вторую распечатку в соответствии с настройкой языка клиента в случае, если эти два языка отличаются.

Чтобы обеспечить согласованность результатов распечатки, другие данные в системе следует настроить с помощью таких переводов, как Имя, Описание элементов на разных языках. Кроме того, при настройке с переводами также следует учитывать описания налога на продажу и код освобождения.

Изменение конфигураций электронных отчетов для AX 2012 R3

Общий модуль электронной отчетности в AX 2012 R3 позволяет пользователям выполнять конфигурации отчетов, подготовленные в конструкторе конфигураций электронной отчетности. Конструктор конфигураций позволяет пользователям определять структуры электронных форматов, а затем описывать, как эти структуры должны заполняться с помощью данных и алгоритмов, существующих в AX 2012 R3. Пользователи могут использовать язык формул, который очень похож на язык Excel для преобразования данных. Чтобы сделать сопоставление базы данных в формат более управляемым, многократно используемым и не зависящим от изменений формата, вводится концепция промежуточной модели данных. Дополнительные сведения см. в документации по созданию конфигурации электронных отчетов.

Если вы решили изменить конфигурации, вам потребуется конструктор конфигураций. Конструктор доступен в выпуске Dynamics 365 для финансов и операций осенью 2017 г. (версия 7.3). Если у вас нет доступа к версии 7.3, по приведенной ниже ссылке вы перейдете к руководству, в этом руководстве содержатся инструкции, необходимые для регистрации пробной версии microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX).

Узнайте, как зарегистрироваться для получения пробной версии: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

ПРИМЕЧАНИЕ. Это пробное предложение не используется для действий Production/Go Live.

Необходимые условия:

• Глобальный администратор клиента O365 должен быть лицом, который выполняет регистрацию для получения предложения, приведенного ниже.

• Используйте браузер In-Private или инкогнито, чтобы убедиться, что вы правильно выполнили вход с учетными данными O365.

• Если у вас нет существующего клиента AAD/O365, можно использовать ссылку ниже, чтобы создать клиент на период пробной версии.

После того как у вас появится предложение Microsoft Dynamics 365 для финансов и операций, привязанное к вашему клиенту AAD/O365 для развертывания экземпляра Microsoft Dynamics 365 для финансов и операций в Azure, для развертывания в облаке требуется подписка Microsoft Azure.  Вы также сможете скачать локальный VHD (виртуальный жесткий диск), содержащий Dynamics 365 Майкрософт для финансов и операций.  Возможность развертывания и скачивания Dynamics 365 для финансов и операций доступна в проекте жизненных циклов служб, который будет создан для вас по завершении процесса регистрации.

Глобальный администратор организации должен щелкнуть: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUсрок действия этого пробного кода предложения истекает через 18 месяцев.  

Вы можете скачать бесплатную копию виртуальной машины с полным развертыванием Dynamics 365 для финансового и операционного осеннего выпуска 2017 г. (версия 7.3) из LCS. Войдите в https://lcs.dynamics.com/ и перейдите в библиотеку общих ресурсов, выберите тип ресурса: Скачиваемый виртуальный жесткий диск и скачайте диск виртуальной машины с развертыванием версии 7.3.

Создайте виртуальную машину и подключите скачанный виртуальный жесткий диск. Получите доступ к среде с помощью правил, как и для любой другой демонстрационной виртуальной машины, предлагаемой корпорацией Майкрософт. Найдите ярлык средства подготовки пользователей на рабочем столе виртуальной машины и подготовьте доступ к демонстрационной версии экземпляра Dynamics 365 для финансов и операций, используя адрес электронной почты, связанный с учетной записью Azure и подпиской. 

С Dynamics 365 для финансов и операций осенью 2017 года (версия 7.3) в режиме разработки продолжайте развертывание исправления локализации в ОАЭ.

Среда, настроенная таким образом, позволит настроить конфигурации электронных отчетов с помощью встроенного конструктора конфигураций в рабочей области электронных отчетов Dynamics 365 для финансов и операций. 

Сведения об исправлении

Дополнительная информация

Примечание. Это "быстро публикующаяся" статья, сведения в которой получены непосредственно от службы технической поддержки Майкрософт. Информация, содержащаяся здесь в, предоставляется как есть в ответ на возникающие проблемы. Из-за спешки при подготовке материалов они могут содержать опечатки и периодически подвергаться изменениям без предупреждения. Другие аспекты см. в условиях использования.