Úvod
Podľa vyhlášky č. VA-55 "O schválení pravidiel spracovania a predkladania registrov faktúr daní z údajov", schváleného vedúcim Štátneho daňového inšpektorátu pri Ministerstve financií Litovskej republiky v roku 2004, sa 21. apríla aktualizuje spracovanie a predkladanie údajov o registroch faktúr na daň z pridanej hodnoty tak, aby sa vytvorili podmienky pre zdaniteľné osoby na elektronickú prezentáciu údajov o vydaných a prijatých faktúry pre daňový úrad v štandardizovanom formáte pre aplikáciu i.SAF. Formát i.SAF musí zodpovedať aktuálnym technickým špecifikáciám a technickým požiadavkám Standard of Accounting Data Files (FileVersion iSAF1.2).
S cieľom podporovať formát i.SAF verzie 1.2 v systéme Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (začínajúc verziou 7.3) bola dodaná nasledujúca rýchla oprava spolu s množinou konfigurácií elektronického vykazovania a balíkom dátových entít, ktoré nastavujú funkcie elektronických správ na účely vykazovania i.SAF:
| Verzia systému Dynamics 365 for Finance and Operations | Prepojenie na článok KB |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Ďalšie informácie o funkcii nastavenia a jej používaní nájdete v článku pod prepojením v tabuľke vyššie.
Tento článok je venovaný zmenám vo funkcii i.SAF pre Litvu na podporu potenciálnej potreby vytvorenia súladu medzi kódmi dane z predaja v systéme a vymenovaným zoznamom kódov DPH poskytovaným technickými špecifikáciami a technickými požiadavkami Standard of Accounting Data Files, keď spoločnosť potrebuje nastaviť kódy dane z predaja v systéme s vyššou úrovňou podrobností ako Standard účtovných údajov Files poskytuje.
Prehľad
Podľa technickej špecifikácie a technických požiadaviek Standard of Accounting Data Files musia kódy DPH uvedené v správe i.SAF vo formáte XML spĺňať vymenovaný zoznam kódov DPH predpísaný v tabuľke 1 "tabuľka DPH" "Tabuľky technickej špecifikácie súboru Standard Accounting Data File". Spoločnosť v Litve však možno bude musieť nastaviť kódy dane z predaja v systéme s vyššou úrovňou podrobností, ako poskytuje Standard of Accounting Data Files. V takom prípade by vykazovanie i.SAF s kódmi dane z obratu zo systému bolo v rozpore so Standard účtovných údajových Files. Aby bolo možné vytvoriť zhodu medzi kódmi dane z obratu v systéme a vymenovaným zoznamom kódov DPH poskytovaným Standard of Accounting Data Files, musia byť nainštalované nové verzie konfigurácií elektronického vykazovania (ER):
| Názov konfigurácie | Typ konfigurácie | Verzia |
|---|---|---|
| Fakturačný komunikačný model | Model | 52 |
| Mapovanie modelu i.SAF | Priradenie modelu (export) | 52.17 |
| i.SAF formát (LT) | Formátovanie XML (export a import) | 52.4 |
Dôležitá poznámka! Po importe nových verzií konfigurácií ER skontrolujte, či je "priradenie modelu i.SAF" označené ako "Predvolené pre mapovanie modelu".
Nová verzia "formátu i.SAF (LT)" (52.4) obsahuje parametre špecifické pre aplikáciu, kde používateľ musí definovať, ktoré kódy dane z obratu v systéme (ďalej a ďalej "Kódy dane z obratu systému") zodpovedajú ktorým hodnotám z vymenovaného zoznamu kódov DPH predpísané tabuľkou 1 "tabuľka DPH" "Tabuľky technickej špecifikácie súboru účtovných údajov Standard" (ďalej a ďalej "Standard Kódy DPH").
Ak chcete nastaviť konkrétny parameter aplikácie, otvorte pracovný priestor Elektronické vykazovanie, vyberte formát i.SAF format (LT) a vyberte položku Konfigurácie>Špecifické parametre> aplikácieNastavenie na table Akcie, vyberte položku ReportTaxCodesLookup on Lookups quick tab pre najnovšiu verziu formátu a na karte Podmienky rýchlo definujte, ktoré kódy DPH Standard" musia zodpovedať ktorým kódom DPH"Systémové kódy dane z predaja".
Ak máte napríklad v systéme dva "Systémové kódy dane z obratu" (VAT1, VAT2), ktoré je potrebné vykázať v jednom "Standard VAT Codes" (PVM1), na karte Podmienky s pokynmi by bolo potrebné pridať nasledujúce riadky:
| Výsledok vyhľadávania | Čiara | Daňový kód |
|---|---|---|
|
PVM1 (Hodnota musí byť vybratá v preddefinovanom zozname zoznamov) |
1 |
DPH1 (hodnotu je nutné vybrať zo zoznamu hodnôt, ktoré predstavujú položky v tabuľke Kódy dane z predaja) |
|
PVM1 (Hodnota musí byť vybratá v preddefinovanom zozname zoznamov) |
2 |
DPH2 (hodnotu je nutné vybrať zo zoznamu hodnôt, ktoré predstavujú položky v tabuľke Kódy dane z predaja) |
Stĺpec Čiara je počítadlo, ktoré riadi poradie vykonania podmienok vyhľadávacieho poľa.
Pridajte všetky potrebné podmienky pre vašu právnickú osobu pre tie "Standard VAT kódy", ktoré je potrebné nahlásiť pre vašu právnickú osobu. Podľa dokumentácie je zoznam "Standard VAT kódov" nasledovný:
| Standard VAT Code | Popis |
|---|---|
| PVM1 | Tovar a/alebo služby dodané na území krajiny [článok 19 ods. 1 zákona Litovskej republiky o dani z pridanej hodnoty (ďalej len "LVAT)] |
| PVM2 | Tovar a/alebo služby dodané na území krajiny (článok 19 ods. 3 LVAT) |
| PVM3 | Tovar a/alebo služby dodané v rámci územia krajiny (článok 19 ods. 4 a 5 LVAT) |
| PVM4 | Prípady, keď kupujúci musí odviesť a zaplatiť DPH z tovaru a služieb, ktoré mu boli dodané (článok 96 LVAT) Exp. dňa 2016-03-31 |
| PVM25 | Prípady, keď je kupujúci povinný zraziť a zaplatiť DPH z tovaru a služieb, ktoré mu boli poskytnuté (článok 96 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM26 | Prípady, keď kupujúci musí zraziť a zaplatiť DPH za tovar a služby, ktoré mu boli dodané (článok 96 LVAT) Sadzba 9 % |
| PVM27 | Prípady, keď kupujúci musí zraziť a zaplatiť DPH za tovar a služby, ktoré mu boli dodané (článok 96 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM5 | Prípady dodania tovaru a poskytnutia služieb oslobodených od DPH (články 20 – 33 a 112 LVAT) |
| PVM6 | Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (§ 5 a 6 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM7 | Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (§ 5 a 6 LVAT) Sadzba 9 % |
| PVM8 | Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (§ 5 a 6 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM28 | Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (§ 5 a 6 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM29 | Prípady dodania tovaru (služieb) na súkromné použitie platiteľa DPH (články 5 a 6 LVAT) Sadzba - |
| PVM9 | Výroba hmotného dlhodobého majetku samotným platiteľom DPH a podstatné vylepšenie budovy (konštrukcie) vo vlastníctve alebo nevlastníctve platiteľa DPH (§ 6 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM30 | Výroba hmotného dlhodobého majetku samotným platiteľom DPH a podstatné vylepšenie budovy (stavby) vo vlastníctve alebo nevlastníctve platiteľa DPH (§ 6 LVAT) Sadzba 9 % |
| PVM31 | Výroba hmotného dlhodobého majetku samotným platiteľom DPH a podstatné vylepšenie budovy (konštrukcie) vo vlastníctve alebo nevlastníctve platiteľa DPH (§ 6 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM10 | Prípady, keď zdaňovanie transakcií podlieha osobitnému režimu zdaňovania (marža) (články 101 – 105, 106 – 110 LVAT) Exp.on 31-03-2016 Sadzba 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Prípady, keď transakcie podliehajú osobitnému režimu zdaňovania (marža) transakciám (oddiely II, III LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM33 | Prípady uplatnenia osobitného režimu zdaňovania (marža) na plnenia (oddiely II, III LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM12 | Vývoz tovaru (§ 41 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM13 | Tovar dodaný platiteľom DPH v EÚ (článok 49 ods. 1 a 4 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM14 | Ostatné transakcie (články 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, článok 49 ods. 2 a 3, 51, 52, 53 ods. 1, 5, 6 a 10 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM15 | Tovar a/alebo služby dodané mimo Litvy (prípady, keď DPH nie je zúčtovaná, pretože dodanie tovaru a/alebo služieb sa považuje za uskutočnené mimo Litvy a nepodlieha DPH v Litve, ale DPH možno odpočítať podľa ustanovení článku 58 ods. 1 bodu 2 LVAT) Sadzba - |
| PVM34 | Tovar a/alebo služby dodané mimo Litvy (prípady, keď DPH nie je zúčtovaná, pretože dodanie tovaru a/alebo služieb sa považuje za uskutočnené mimo Litvy a DPH nemožno odpočítať podľa ustanovení článku 58 LVAT) Sadzba - |
| PVM16 | Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za uskutočnené na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM17 | Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za uskutočnené na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 9 % |
| PVM18 | Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za nadobudnutie tovaru uskutočnené na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM35 | Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za uskutočnené na území krajiny (články 41 a 122 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM36 | Prípady, keď sa nadobudnutie tovaru z iných členských štátov považuje za nadobudnutie tovaru uskutočnené na území krajiny (články 41 a 122 zákona o nízkom zaťažení) Sadzba - |
| PVM19 | Prípady, že tovar nadobudnutý platiteľom DPH z Litovskej republiky, ktorý je sprostredkovateľom (druhou stranou) v trojstrannom obchode, bol priamo vyvezený z jedného členského štátu do druhého členského štátu a dodaný platiteľovi DPH z tohto iného členského štátu (článok 122 ods. 3 LVAT) Sadzba - |
| PVM20 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe vypočítava kupujúci (§ 95 ods. 2 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM37 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe vypočítava kupujúci (§ 95 ods. 2 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM38 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe nie je vypočítaná kupujúcim (§ 95 ods. 1 ods. 3 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM39 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých nie je vypočítaná DPH na výstupe kupujúcim (článok 95 ods. 1 ods. 2 LVAT) Sadzba - |
| PVM21 | Služby nadobudnuté od platiteľov DPH v EÚ, ktorú DPH na výstupe vypočíta kupujúci (§ 95 ods. 2 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM40 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe vypočítava kupujúci (§ 95 ods. 2 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM41 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe vypočítava kupujúci (článok 95 ods. 2 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM42 | Služby nadobudnuté zo zahraničia (okrem platiteľov DPH z EÚ), z ktorých DPH na výstupe vypočítava kupujúci (článok 95 ods. 2 LVAT) Sadzba - |
| PVM22 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočítava a platí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Exp. dňa 31.03.2016 Sadzba 21, 9, 5 |
| PVM43 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Sadzba 21 % |
| PVM44 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočítava a platí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Sadzba 9 % |
| PVM45 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočítava a platí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Sadzba 5 % |
| PVM46 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočítava a platí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Sadzba 0 % |
| PVM47 | Prípady, keď DPH z tovaru a/alebo služieb dodaných zahraničnou zdaniteľnou osobou, ktorá nie je usadená na území krajiny (okrem prípadov PVM18, PVM19), vypočíta a zaplatí kupujúci (článok 95 ods. 3, 4 a 5 LVAT) Sadzba - |
| PVM23 | Vypočítaná dovozná DPH. Hodnotenie 21, 9, 5 |
| PVM24 | Dovozná DPH, ktorej započítanie kontroluje STI. Hodnotenie 21, 9, 5 |
| PVM48 | Tovar a/alebo služby nadobudnuté mimo Litvy (vrátane prípadov účtovania DPH v cudzej krajine a dovozu tovaru na domácu spotrebu) (prípady, keď sa nadobudnutie tovaru a/alebo služieb považuje za uskutočnené mimo Litovskej republiky a DPH na výstupe nie je zdanliteľná, pretože nadobudnutie nepodlieha DPH v Litve) Sadzba - |
| PVM49 | Prípady, keď sa poľnohospodárske výrobky a služby nakupujú od poľnohospodárov, na ktorých sa vzťahuje režim kompenzačnej sadzby DPH Sadzba 6 % |
| PVM100 | Iné prípady |
Dôležitá poznámka! Je dôležité ako poslednú v zozname pridať text "PVM100", ktorý musí zhromažďovať údaje podľa položky "iné prípady" (jeho hodnota "Line" musí byť v tabuľke posledná). Nastavte ho takto:
| Výsledok vyhľadávania | Čiara | Daňový kód |
|---|---|---|
| PVM100 | Posledný v zozname | *Nie je prázdne* |
Toto nastavenie znamená, že všetky daňové transakcie pre kód dane z predaja, pre ktoré neexistuje žiadne konkrétne nastavenie (nie je pre nich špecificky definovaný žiadny "Standard VAT Code", sa budú brať do úvahy pre PVM100). Takéto pole výsledkov vyhľadávania je povinné definovať na konci zoznamu podmienok.
Po vytvorení všetkých potrebných korešpondencií zmeňte stav "Stav" konfigurácie špecifických parametrov aplikácie na "Dokončené" a konfiguráciu uložte.
Informácie o rýchlych opravách
Pokyny na opravu sťahovania nájdete tu:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs