Italija: Promene u upravljanju PDV-om od strane L.D. 119 od 23. oktobra 2018. u sistemu Dynamics 365 for Finance and Operations v.10.0.6, v.7.3

Primenjuje se na
Dynamics 365 for Finance and Operations

Uvod

Dana 23. oktobra 2018. godine u Italiji je Zakonska uredba 119 (L.D.119/2018) uvela promenu u upravljanju porezom na dodatu vrednost (PDV) u Italiji koja stupa na snagu 1. jula 2019. godine. Evo rezimea promene:

  • Obveznici PDV-a mogu da povrate ulazni PDV u obračunu PDV-a za mesec u kome se aktivira PDV tačka, čak i ako je nabavna faktura primljena i evidentirana u glavnoj knjizi ulaznog PDV-a pre petnaestog dana sledećeg meseca. Ovo pravilo se ne primenjuje na transakcije gde se PDV tačka aktivira u fiskalnoj godini koja se razlikuje od fiskalne godine u kojoj je primljena faktura za nabavku.
  • Za isporuke usluga i isporuke robe, faktura se može izdati do petnaestog dana u mesecu nakon meseca u kojem je aktiviran PDV poenat. Fakture koje su izdate i knjižene pre petnaestog dana u mesecu nakon meseca u kojem je aktiviran PDV bod moraju biti uključene u obračun PDV-a za prethodni mesec.
  • Trenutno se fakture moraju izdati najkasnije do PDV tačke transakcije (tj. Datuma isporuke za domaću prodaju robe). Konkretno, fakture se mogu izdavati do ponoći dana kada je aktiviran PDV tačka. Od 1. jula 2019. godine, faktura se može izdati u roku od 10 dana od PDV tačke. Ako faktura nije izdata na PDV tački, pored datuma fakture treba da sadrži referencu na datum VAT-a.

Fakture koje su knjižene pre petnaestog dana sledećeg meseca, ali koje imaju referencu na prethodno obračunavanje PDV-a, ne bi trebalo da prekidaju sekvencijalno knjiženje. Fakture sa datumom PDV-a u prethodnom mesecu, ali datumom fakture u tekućem mesecu treba knjižiti hronološkim redosledom sa fakturama u tekućem mesecu uz referencu da su ove fakture povezane sa prethodnim obračunavanjem PDV-a.

Preduzeća koja izdaju fakturu prodaje istog dana, bez primene promene koju je uveo L.D.119/2018, ostaće usaglašena.

Pregled

Ova hitna ispravka se isporučuje kao podrška promenama koje je uveo L.D.119/2018 u sistemu Microsoft Dynamics 365 za finansije i operacije počevši od verzije 10.0.6. 

Za Dynamics 365 za finansije i operacije verziju 7.3 preuzmite i instalirajte KB hitnu ispravku #4511201 putem veze na kraju trenutnog članka u odeljku sa informacijama o hitnim popravkama.

Regulatorna funkcija uvodi novo polje tipa datuma za transakcije PDV-a – Datum registra PDV-a. Dodatni datum će služiti kao kriterijum za određivanje PDV poena za uključivanje transakcija PDV-a u okviru perioda obračunavanja poreza na promet i, efektivno, u izveštavanje o PDV-u.

Detalji primene

Aktivacija "Datum PDV registra"

Polje "Datum PDV-a" deli se globalno i može se omogućiti pravnim licima sa primarnom adresom u bilo kojoj zemlji. Da biste se uključili u programu Finance and Operations, verzija 10.0.6 i novije verzije, funkcija "Datum registracije PDV-a" mora biti omogućena u radnom prostoru za upravljanje funkcijama :

image.png
      

Da biste uključili funkcionalnost "Datum PDV registra" u verziji 7.3 programa Finance and Operations: 

  1. Otvori stranicuza konfiguraciju licenceza konfiguraciju> sistema
  2. Omogući režim održavanja
  3. IISRESET
  4. Omogući glavnu knjigu>Porez na> prometTransaction date for VAT register period>Datum ključa za konfiguraciju registra PDV-a
  5. Onemogućavanje režima održavanja

image.png
      

Kada je funkcija "Datum PDV registra" omogućena u radnom prostoru za upravljanje funkcijama ili kao konfiguracioni ključ (za verziju 7.3), korisnik može da dodatno definiše datum poreske tačke za transakcije poreza na promet pomoću polja "Datum PDV registra" u svim pravnim licima putem sistema.

Polje "Datum PDV registra" pojavljuje se na više od 20 stranica. Ove stranice obuhvataju dnevnike, prodajne porudžbenice, porudžbenice, fakture slobodnog teksta, dnevnike faktura dobavljača i fakture za projekte. Kada ažurirate ili knjižite dokumente, svi porezi knjiže se pomoću odgovarajućeg datuma registra PDV-a, a datum je uključen na stranice kao što su stranice dnevnika faktura kupca i dobavljača.

Imajte na umu da taj sistem ne dozvoljava knjiženje fakture sa vrednošću polja "Datum registracije PDV-a" u zatvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet.

Polje "Datum PDV registra" se pojavljuje i u sledećim izveštajima:

  • Poreski > upiti i izveštaji >Specifikacija izveštaja o > porezu na promet
  • Poreski > upiti i izveštaji > Izveštaji > o porezu na promet Transakcije poreza na promet
  • Poreski > upiti i izveštaji > Izveštaji > o porezu na promet Transakcije poreza na promet – detalji
  • Poreski > upiti i izveštaji > Izveštaji > o porezu na promet Specifikacija poreza na promet po transakciji glavne knjige

Automatsko popunjavanje vrednosti "Datum PDV registra"

 Funkcija "Datum PDV registra" omogućava da izaberete način automatskog popunjavanja polja "Datum PDV-a" preko parametra popunjavanja PDV registra na stranici "Grupe poreza na promet ":

image.png
      

Ova opcija automatski popunjava polje "Datum PDV registra" prilikom kreiranja fakture. Možete izabrati sledeće metode:

  • Ručno – neće biti definisana vrednost za polje "Datum PDV-a ". Korisnik može ručno definisati vrednost pre knjiženja fakture.
  • Datum dokumenta – vrednost polja "Datum PDV-a" biće automatski definisana prilikom promene datuma dokumenta.
  • Datum knjiženja - vrednost polja "Datum PDV-a" automatski će se definisati na dan promene datuma knjiženja.
  • Datum poslednje isporuke – datum poslednje dokumentacije pošiljke (za porudžbinu) ili potvrde o proizvodu (za porudžbenicu) biće popunjen kao Datum PDV registra fakture.

Popunjavanje "Datum PDV registra" nakon knjiženja fakture

Ako je iz nekog razloga faktura knjižena sa praznim poljem "Datum PDV-a", i dalje je moguće popuniti ga. Da biste to uradili, otvorite stranicu "Porez>Periodični zadaci>"Transakcije registra PDV-a. Ova stranica predstavlja transakcije poreza na promet sa praznim poljem "Datum registra PDV-a". Možete da izaberete jedan zapis za ažuriranje ili skup zapisa pomoću funkcije filter. Da biste definisali vrednost za polje " Datum PDV-a " u zapisu za izdvajanje, kliknite na dugme "Datum PDV registra" u oknu sa radnjama na stranici i navedite vrednost u polju "Datum PDV-a" u dijalogu. Ažurirani zapis će biti automatski filtriran sa liste zapisa na stranici "Transakcije u registru PDV-a ".

Sistem ne dozvoljava da se polje "Datum PDV-a" ažurira vrednošću u zatvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet.

"Datum PDV registra" uticaj na obračunavanje PDV-a i izveštavanje

Kada je funkcija "Datum PDV registra" omogućena u radnom prostoru za upravljanje funkcijama , korisnik u pravnom licu sa primarnom adresom u Italiji će moći da aktivira parametar "Datum PDV registra" na stranici "Parametri glavne knjige ":

image.png
      

Kada je ovaj parametar uključen, proces "Poravnaj i objavi porez na promet" i "Izveštaj o plaćanju poreza na promet u Italiji" uzeće u obzir transakcije poreza na promet prema "Datumu registra PDV-a" umesto datumu knjiženja transakcije.

Imajte na umu da taj sistem neće dozvoliti:

  • da biste se uključili Parametar "Datum registracije PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige ako postoje poreske transakcije knjižene u otvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet sa vrednošću polja "Datum registracije PDV-a" u zatvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet.
  • da biste isključili parametar "Datum PDV registra" na stranici "Parametri glavne knjige " ako postoje poreske transakcije sa vrednošću "Datum PDV-a" u zatvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet, ali objavljene u otvorenom intervalu perioda obračunavanja poreza na promet.
  • da biste isključili funkciju "Datum registracije PDV-a" u radnom prostoru za upravljanje funkcijama ako u najmanje jednom pravnom licu uključen parametar "Datum registracije PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige .

Provera doslednosti "Proširenje za transakcije poreza na promet"

      

Polje "Datum PDV registra" je fizički uskladišteno u TaxTrans_W tabeli koja predstavlja produžetak TaxTrans tabele. Kada preduzeće uključi parametar "Datum PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige , upiti izvora podataka na nekim stranicama u sistemu počinju drugačije da funkcionišu pridružujući se TaxTrans_W tabeli. Moguće je da korisnik neće videti poreske transakcije objavljene u proteklom periodu. To je zato što u TaxTrans_W tabeli nema odgovarajućih transakcija zato što ranije nije korišćena.

Da biste izbegli ovaj problem, preporučujemo da pokrenete proveru doslednosti "Proširenje za transakcije poreza na promet". Open System administration>Periodical tasks>Provera doslednostibaze podataka> page and markGlavna knjiga>programa>Porez na promet Polje> za potvrduproširenja "Transakcije poreza na promet" (ne morate da označite nadređena polja za potvrdu ako želite da pokrenete samo proveru proširenja "Transakcije poreza na promet"):

image.png

Pokrenite "Proširenje za transakcije poreza na promet" proveru doslednosti sa:

  • Opcija "Proveri" da biste saznali da li u TaxTrans_W tabeli nedostaju transakcije u vašem sistemu. Kao rezultat toga, sistem će vas obavestiti o tome koliko transakcija u TaxTrans tabeli nedostaje odgovarajući zapisi u TaxTrans_W tabeli.
  • Opcija "Popravi" ako želite da nadoknadite zapise koji nedostaju u TaxTrans_W tabeli. Kao rezultat toga, sistem će umetnuti odgovarajuće zapise u TaxTrans_W tabelu i objavljene transakcije poreza na promet u proteklim periodima će se ponovo videti svuda u sistemu.

Uverite se da ste odabrali odgovarajući datum u polju "Od datuma" u dijalogu. Ostavite polje "Od datuma" prazno ako želite da vratite sve poreske transakcije u sistemu.

Provera doslednosti "Proširenje transakcije poreza na promet" je dostupna kada je omogućena funkcija "Datum registracije PDV-a" u radnom prostoru za upravljanje funkcijama .

Provera doslednosti "Proširenje za transakcije poreza na promet" dostupna je u verziji verzije počev od verzije 10.0.234. 21 za verziju 10.0.6 aplikacije i bilo koju verziju počevši od 10.0.7.

Promene u izveštaju o plaćanju poreza na promet u Italiji

"Izveštaj o plaćanju poreza na promet u Italiji" možete da pokrenete pomoću sledećih stavki menija:

  • Porez>Deklaracije>Porez na> prometPorez na promet (Italija)
  • Porez>Deklaracije>Porez na> prometPrijava poreza na promet za period obračunavanja
  • Porez>Upiti i izveštaji>Plaćanje poreza na promet, Porez na promet (Italija) dugme
  • Porez>Upiti i izveštaji>Plaćanje poreza na promet, dugme "Odštampaj izveštaj" (kada je italijanski raspored definisan za poreski organ naveden za period obračunavanja poreza na promet za izabranu liniju za plaćanje poreza na promet)

Parametar "Datum registracije PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige ne utiče na listu faktura predstavljenih na stranicama "Odeljci knjige poreza na promet", sve fakture objavljene u povezanim odeljcima "Knjiga poreza na promet" tokom izabranog perioda biće uključene u izveštaj. Ipak, dobijeni iznosi PDV-a biće izračunati u zavisnosti od parametra "Datum registracije PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige :

  • kada je parametar "Datum PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige uključen – do "Datuma PDV registra" poreskih transakcija u tom periodu.
  • kada je parametar "Datum PDV-a" na stranici sa parametrima glavne knjige isključen – prema datumu knjiženja poreskih transakcija u tom periodu.

Kada je parametar "Datum PDV registra" na stranici sa parametrima glavne knjige uključen, "Izveštaj o plaćanju poreza na promet u Italiji" dodatno će obezbediti sledeće informacije:

1.       Stranice odeljaka poreza na promet: nova kolona "Datum PDV tačke (Datum PDV registra)" (na italijanskom jeziku: "Momento di effettuazione dell'operazione") – predstavlja vrednost "Datum PDV registra" poreske transakcije.

2.       Ukupne vrednosti po svakom odeljku knjige poreza na promet predstavljene su u tri grupe:

  • Operacije u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu
  • Operacije u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u prethodnom periodu
  • Operacije u narednom periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu

3.       Ukupne vrednosti po knjigama prodaje i nabavke predstavljene su u tri reda:

  • Ukupno poslovanje u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu
  • Ukupno poslovanje u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u prethodnom periodu
  • Ukupno poslovanja u sledećem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu

4.       Odeljak sa rezimeom, koji predstavlja ukupne iznose PDV-a po odeljcima knjige poreza na promet, grupisanim po odeljcima knjige poreza na promet, predstavljen je odvojeno od tri dela:

  • Operacije u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu
  • Operacije u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u prethodnom periodu
  • Operacije u narednom periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu

5.       Odeljak "Ukupne vrednosti" u odeljku sa rezimeom, koji predstavlja ukupne iznose PDV-a po odeljcima "Knjige poreza na promet" grupisanim po odeljcima knjige poreza na promet, predstavljen je odvojeno u tri reda:

  • Ukupno poslovanje u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu
  • Ukupno poslovanje u tekućem periodu sa datumom nadležnosti u prethodnom periodu
  • Ukupno poslovanja u sledećem periodu sa datumom nadležnosti u tekućem periodu

Pored toga, iznos "Ukupno izračunato uzimajući u obzir datum nadležnosti" je naveden u zasebnom redu ukupnih vrednosti u odeljku rezimea koji predstavlja ukupne iznose PDV-a po odeljcima knjige poreza na promet grupisanim po odeljcima knjige poreza na promet.

Informacije o hitnim ispravkama

Kako da nabavite datoteke za ažuriranja softvera Microsoft Dynamics AX

Ova ispravka je dostupna za ručno preuzimanje i instalaciju na lokaciji Microsoft Download Center za verziju 7.3:

Preduslovi

Morate da imate instaliran jedan od sledećih proizvoda da biste primenili ovu hitnu ispravku:

  • Microsoft Dynamics 365 za finansije i operacije (7.3)

Zahtev za ponovnim pokretanjem

Morate ponovo da pokrenete uslugu Application Object Server (AOS) nakon primene hitne ispravke.

Dodatne informacije

Tehničkoj podršci za Microsoft Dynamics možete se obratiti telefonom pomoću ovih veza za brojeve telefona specifične za zemlju. Da biste to uradili, posetite jedan od sledećih Microsoft veb sajtova:

Partneri Projekta

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Klijenti

https://mbs.microsoft.com/customersource/support/information/SupportInformation/global_support_contacts_eng.htm

U posebnim slučajevima, troškovi koji se obično naplaćuju za pozive podršci mogu biti otkazani ako stručnjak za tehničku podršku za Microsoft Dynamics i srodne proizvode utvrdi da će određena ispravka rešiti vaš problem. Uobičajeni troškovi podrške primenjuju se na sva dodatna pitanja podrške i probleme koji ne ispunjavaju uslove za određenu ispravku u pitanju.