Omogućavanje funkcije
Idite na radni prostor za upravljanje funkcijama i omogućite funkciju Razlike u porezu registruju se po metodu salda.
Napomi! Ovaj korak je dostupan samo za Dynamics 365 za finansije i operacije]
Kada omogućite ovu funkciju, sledeći novi porez registruje sledeće su dostupne za konfigurisanje:
Izračunavanje privremenog poreza differences by balance method
Izračunavanje konstantnog poreza differences by balance method
Pored postojećih poreskih registra:
Izračunavanje privremenog poreza razlike
Izračunavanje konstantnog poreza razlike
Pregled
Poreski registru Izračunavanje privremenih razlika u porezu prema metod balansiranja ima sledeće izvore:
- module Fiksna sredstva (Rusija)
- odlaženja
– poreske registre za lošu zastarele prihode rezervisati
To znači da ovaj poreski registr može da generiše porez razlike u vreme:
– postoje različiti saldo na modeli vrednosti fiksnih sredstava, RAP i TAX
– postoje različiti saldo na odlaže modele vrednosti, RAP i TAX
– postoje druge rezerve za lošu procenu vrednosti MODELA VREDNOSTI, KAO i POREZ
Poreski registru Izračunavanje konstantnih razlika u porezu prema metod balansiranja ima sledeće izvore:
– poreski registrujte troškove i prihode koji ne utiču na poresku osnovu.
Sledeći poreski registri nisu uključeni u izvore za ovaj poreski registr (poređenje sa poreskim registrom Izračunavanje nestalnih razlika u porezu):
- vraćanje bonusa za amortizaciju
- rezerviše za loš doček,
zbog činjenice da ta sredstva formiraju privremene razlike u porezu počevši od 2020. godine.
Obratite pažnju na to da možete da izračunate postojeće i nove
paralelno sa dodatim poreskim registrima. Preporučuje se premeštanje na nove poreske registre i
generišete transakcije u glavnoj knjizi za razlike u porezu na osnovu novih poreskih registra.
Podešavanje
1. Set up ledger accounts for deferred taxes in Ledger posting groups of profit tax (Tax > Setup > Profit tax)
2. Set up ledger accounts for offsetting desetred porezi u grupama za objavljivanje u glavnoj knjizi (podešavanje > > porez na promet)
Napomoća: Prema metodološkom preporuke za primenu novog PBU18 standarda računovodstvene primene, preduzeća imaju izbor iz 2020. godine o tome kako da izračunate trenutni porez na dobit: na osnovu računovodstvenih podatke ili na osnovu deklaracije poreza na dobit (podaci o računovodstvenom porezu).
Prilikom izračunavanja trenutne zarade porez naosnovu računovodstvenih podataka , glavna knjiga koja objavljuje privremene razlike u porezu (DTA – odložena poreska sredstva i DTL – odložena poreska odgovornost) treba da se objavi u correspondence with ledger account 68.profit tax – same as before. U ovom slučaju, ledger posting of constant tax differences should be also posted in correspondence with ledger account 68.profit tax.
Prilikom izračunavanja trenutne zarade porez na osnovu deklaracije o profitu (podaci o računovodstvenom porezu), glavna knjiga objavljivanje privremenih razlika u porezu (DTA – odloženi poreski resurs i DTL – odložena poreska odgovornost) bi trebalo da se objavi u dopisi za nalog u glavnoj knjizi 99. U ovom slučaju, ne postoji glavna knjiga koja objavljuje neprekidne razlike u porezu.
Preduzeće bi trebalo da napravi izbor i napiši u smernicama za računovodstveni.
Ako računate trenutni porez na dobit na osnovu računovodstvene navedite nalog glavne knjige "68" u polju "Porez za prodaju koji se plaća".
Ako računate trenutni porez na dobit na osnovu poreza na dobit deklaracija podataka, navedite nalog za glavnu knjiga "99" u polju "Porez na promet za plaćanje".
3. Podesite kodove troškova.
Idite na stranicu Poreska > Podešavanje > porez na dobit > za troškove. Izbor kodova troškova koji se koriste odlaže objavljivanje ili onima nastalim kao konstantni porez razlikama. Za ove kodove troškova navedite šifru poreza na promet za dobit tax in the field Sales tax code (you first you should create a sales tax kôd sa vrednošću jednakom poreskoj stopi profita, trebalo bi da podesite i objavljivanje knjiga za ovaj kôd poreza na promet).
Napomogućeno. Ova postavka je koristi se za izračunavanje privremenih razlika u porezu koje se formiraju na osnovu odloženih kao i za izračunavanje konstantnih razlika u porezu.
4. Podesite poreske registre.
Idite na poreski > podešavanje > Za porez na dobit > Registri.
Kreiranje registra poreza sa tipom registra jednakomizračunavanju privremenih razlika u porezu prema metodu salda.
Na kartici "Brzi parametri" izaberite šifru poreza na promet za redove with Parameter name equal to Tax code for FA depreciation, Tax kôd za rezerviši.
Napomogućeno. Ova postavka se koristi za izračunavanje privremenog poreskih razlika koje se sačinju na osnovu fiksnih sredstava i loših prihoda rezerviše.
5. Idite u Opštu glavnu knjiga > postavljanje dnevnika > dnevnika i postavite dnevnik za objavljivanje poreskih razlika prema metodu balansiranja. Select Tax differences by balance method in the field Tip dnevnika.
Izračunavanje poreskih registra
1. Kreiranje i izračunavanje dnevnika poreskih registra u uobičajeni način.
Rad sa novim poreskim registrima je sličan načinu rada sa svim drugim poreskim registrima. Idite na stavke > u dnevniku > porez registrujte dnevnik. Kreirajte dnevnik i izračunajte poreske registre.
Novi poreski registrUračun za privremene razlike u porezu by balance method contains same list of fields as existing tax register Calculation privremenih razlika u porezu i takođe sadrži nova polja Book value in accounting, Book value in tax accounting. Ova polja prikazju saldo vrednosti imovine na kraju perioda. Polja Početna DLA/DTLi DTA/DTL prikaz iznosa DTA (odloženi poreski resurs) / DTL (odloženi porez) odgovornost) na početku i kraju perioda naknadno. Izračunavanje ovi iznosi ispunjavaju sledeće zahteve metoda balansiranja.
2. Kreirajte glavnu knjiga koja objavljuje o razlikama u porezu
Način kreiranja glavne knjige o poreskim razlikama po saldu metod je sličan postojećem načinu kreiranja glavne knjige o porezu razlike, ali trebalo bi koristiti novu stavku menija.
Idite na stavke > dnevnika > dnevnik poreza. Select journal and click Ledger journal >Tax differences by balance metod.
Imajte na sledeće načine:
Ako dnevnik poreskih registra ne sadrži stare razlike u porezu registruje, a zatim stavka u dnevniku > stavka menija "Razlike poreza" nije dostupno. Slično tome, ako dnevnik sa poreskim registrima ne sadrži novi porez differences registers, then the Ledger journal > Tax differences by balance stavka menija metoda nije dostupna
Ako korisnik generiše dnevnik u glavnoj knjizi sa transakcijama za razlike poreza za jedan tip (akumalni (stari) ili metod salda (novi)), a zatim da druga stavka menija postaje neaktivna. To je tako, nije moguće Istovremeno kreirajte glavnu knjigu da biste objavili poreske razlike koristeći staru i novu metode.
