Introduktion
Den 23 oktober 2018 införde Italien i lagdekret 119 (L.D.119/2018) en ändring av mervärdesskatteförvaltningen i Italien som träder i kraft den 1 juli 2019. Här är en sammanfattning av ändringen:
- Momsbetalare kan återkräva den ingående momsen i momsbetalningen för den månad då momspunkten utlöses, även om inköpsfakturan tas emot och registreras i den ingående momsredovisningen före den femtonde dagen nästa månad. Den här regeln gäller inte för transaktioner där momspunkten utlöses under ett räkenskapsår som skiljer sig från räkenskapsåret då inköpsfakturan tas emot.
- För tillhandahållande av tjänster och varuleveranser kan fakturan utfärdas senast den femtonde dagen i månaden efter den månad då mervärdesskattepunkten utlöstes. Fakturor som utfärdas och bokas före den femtonde dagen i månaden efter den månad då momspunkten utlöstes måste inkluderas i den föregående månadens momsberäkning.
- För närvarande måste fakturor utfärdas senast momspunkten för transaktionen (det vill säga leveransdatumet för den inhemska försäljningen av varor). I synnerhet kan fakturor utfärdas fram till midnatt den dag då momspunkten utlöstes. Från och med den 1 juli 2019 kan fakturan utfärdas inom 10 dagar från momspunkten. Om fakturan inte utfärdas vid momspunkten ska den, utöver fakturadatumet, innehålla en referens till momspunktsdatumet.
Fakturor som bokas före den femtonde dagen i nästa månad, men som har en referens till den tidigare momsbetalningen, bör inte avbryta den sekventiella bokföringen. Fakturor med momspunktsdatum föregående månad men fakturadatum i den innevarande månaden ska bokföras i kronologisk ordning med fakturorna under innevarande månad med en hänvisning till det faktum att dessa fakturor är relaterade till den tidigare momsbetalningen.
Företag som utfärdar försäljningsfakturan samma dag, utan att tillämpa ändringen som införs av L.D.119/2018, förblir kompatibla.
Översikt
Den här snabbkorrigeringen levereras för att stödja de ändringar som infördes av L.D.119/2018 på Microsoft Dynamics 365 för ekonomi och verksamhet från och med version 10.0.6.
För Dynamics 365 för ekonomi och drift version 7.3 kan du ladda ned och installera snabbkorrigeringen KB #4511201 via länken i slutet av den aktuella artikeln i avsnittet Snabbkorrigeringsinformation.
I regelfunktionen införs ett nytt datumtypsfält för momstransaktioner – datumet för momsregistreringen. Det ytterligare datumet kommer att fungera som ett villkor för fastställande av momspunkt för att inkludera momstransaktioner inom tillämpningsområdet för perioden för likviddagen för moms och i själva verket i rapporteringen av momsdeklarationer.
Implementationsinformation
Aktiveringsdatum för momsregistrering
Fältet Datum för momsregistrering delas globalt och kan aktiveras i juridiska personer med primär adress i vilket land som helst. Om du vill aktivera den här funktionen i ekonomi- och driftsversion 10.0.6 och senare måste funktionen "Datum för momsregistrering" vara aktiverad på arbetsytan Funktionshantering :
Så här aktiverar du funktionen "Datum för momsregistrering" i ekonomi- och verksamhetsversion 7.3:
- Öppna konfigurationssidan för systemkonfigurationslicens>
- Aktivera underhållsläge
- Iisreset
- Aktivera transaktionsdatum>>för momstransaktion för momsregistreringsperiod>Datum för konfigurationsnyckeln för momsregistrering
- Inaktivera underhållsläge
När funktionen "Datum för momsregistrering" är aktiverad i arbetsytan Funktionshantering eller som en konfigurationsnyckel (för version 7.3) kan användaren dessutom definiera för momstransaktioners datum för skatteregistrering genom att använda fältet "Datum för momsregistrering" i alla juridiska personer via systemet.
Fältet "Datum för momsregistrering" visas på mer än 20 sidor. På de här sidorna finns journaler, försäljningsorder, inköpsorder, fritextfakturor, fakturajournaler för leverantör och projektfakturor. När du uppdaterar eller publicerar dokumenten bokförs alla skatter med motsvarande datum i momsregistreringen, och datumet tas med på sidor som kund- och leverantörsfakturajournaler.
Observera att systemet inte tillåter att en faktura bokförs med värdet "Datum för momsregistrering" i ett stängt intervall för likvidperioden för moms.
Fältet "Datum för momsregistrering" visas också i följande rapporter:
- Skatteförfrågningar > och rapporter >Specifikation för momsrapporter >
- Skatteförfrågningar > och rapporter > Momsrapporter > Momstransaktioner
- Skatteförfrågningar > och rapporter > Momsrapporter >Momstransaktioner – information
- Skatteförfrågningar > och rapporter > Momsrapporter >Momsspecifikation efter huvudbokstransaktion
Automatisk ifyllning av värdet "Datum för momsregistrering"
Funktionen "Datum för momsregistrering" gör det möjligt att välja en metod för automatisk ifyllning av fältet "Datum för momsregistrering" via parametern Datum för momsregistrering på sidan Momsgrupper:
Det här alternativet fyller automatiskt i fältet "Datum för momsregistrering" när fakturan skapas. Följande metoder är tillgängliga att välja:
- Manuellt – inget värde definieras för fältet Datum för momsregistrering . Användaren kan manuellt definiera värdet innan fakturan bokförs.
- Dokumentdatum – värdet för fältet Datum för momsregistrering definieras automatiskt vid ändring av dokumentdatum.
- Bokföringsdatum – värdet för fältet Datum för momsregistrering definieras automatiskt vid ändring av bokföringsdatum.
- Senaste leveransdatum – datumet för den senaste packkupongen (för försäljningsorder) eller produktkvittot (för inköpsorder) fylls i som momsregistreringsdatum för fakturan.
"Datum för momsregistrering" fylls i efter fakturabokföring
Om en faktura av någon anledning bokförs med tomma fältet "Datum för momsregistrering" är det fortfarande möjligt att fylla i den. Det gör du genom att öppna sidan Momsregistreringstransaktioner> förperiodiska uppgifter>. Den här sidan representerar momstransaktioner med tomt fält av typen "Datum för momsregistrering". Du kan välja en post för uppdatering eller en uppsättning poster med hjälp av en filterfunktion. Om du vill definiera värdet för fältet Datum för momsregistrering för den valda posten klickar du på knappen "Datum för momsregistrering" i åtgärdsfönstret på sidan och anger värdet i fältet "Datum för momsregistrering" i dialogrutan. Uppdaterade poster filtreras automatiskt bort från listan över poster på sidan momsregistreringstransaktioner .
Systemet tillåter inte uppdatering av fältet "Datum för momsregistrering" med ett värde i ett stängt intervall för likvidperiod för moms.
Påverkan på likvidering och rapportering av moms
När funktionen "Datum för momsregistrering" är aktiverad i arbetsytan Funktionshantering kommer användare i juridisk person med primär adress i Italien att kunna aktivera parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Med huvudboksparametrar :
När den här parametern är aktiverad ska processen "Kvitta och bokföra moms" och "Italiensk momsbetalningsrapport" överväga momstransaktioner med "Momsregistreringsdatum" i stället för datum för transaktionsbokföring.
Observera att systemet inte tillåter:
- om du vill växla parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Redovisningsparametrar om det finns skattetransaktioner som bokförs i ett öppet intervall för likvidperiod för moms med värdet "Datum för momsregistrering" i ett slutet intervall för likvidperioden för moms.
- om du vill inaktivera parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar om det finns skattetransaktioner med värdet av fältet "Datum för momsregistrering" i ett stängt intervall för likvidperiod för moms men bokförs i öppet intervall för likvidperioden för moms.
- om du vill inaktivera funktionen "Datum för momsregistrering" i arbetsytan Funktionshantering om det finns minst en juridisk person där parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar är aktiverat.
Konsekvenskontroll av konsekvenskontroll av "Momstransaktioner"
Fältet "Datum för momsregistrering" lagras fysiskt i en TaxTrans_W tabell som en förlängning av TaxTrans-tabellen. När ett företag aktiverar parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar börjar frågor om datakällan på vissa sidor i systemet att fungera annorlunda och kopplas till tabellen TaxTrans_W. Det är möjligt att användaren inte kan se skattetransaktioner som bokförts under den senaste perioden. Det beror på att det inte finns några motsvarande transaktioner i TaxTrans_W tabell eftersom de inte har använts tidigare.
För att undvika det här problemet rekommenderar vi att du kör konsekvenskontrollen "Sales tax transactions extension". Öppna Systemadministration>KryssrutanDatabaskonsekvens med jämna mellanrum förperiodiska uppgifter>> och markera kryssrutan Momstransaktioner med tillägg förmomstransaktioner i program>>> (du behöver inte markera de överordnade kryssrutorna om du bara vill köra tillägget Momstransaktioner):
Kör konsekvenskontrollen "Sales tax transactions extension" med:
- Alternativet "Check" för att ta reda på om det saknas transaktioner i TaxTrans_W tabell i systemet. Därför informeras du om hur många transaktioner i TaxTrans-tabellen som missar motsvarande poster i TaxTrans_W tabell.
- Alternativet "Åtgärda" om du vill kompensera saknade poster i TaxTrans_W tabell. Resultatet blir att systemet infogar motsvarande poster i tabellen TaxTrans_W och bokförd momstransaktion under de senaste perioderna visas igen överallt i systemet.
Kontrollera att du har valt rätt datum i "Från datum" i dialogrutan . Lämna fältet Från datum tomt om du vill återställa alla skattetransaktioner i systemet.
Konsekvenskontrollen "Sales tax transactions extension" är tillgänglig när funktionen "Datum för momsregistrering" är aktiverad i arbetsytan Funktionshantering .
Konsekvenskontrollen "Sales tax transactions extension" är tillgänglig i versionsversion från och med 10.0.234. 21 för 10.0.6-versionen av programmet och alla versioner från och med 10.0.7.
Ändringar i den italienska momsbetalningsrapporten
Du kan köra "Italiensk momsbetalningsrapport" med följande menyobjekt:
- Skatt>Deklarationer>> MomsMoms (Italien)
- Skatt>Deklarationer>> MomsRapportera moms för likvidperiod
- Skatt>Frågor och rapporter>Momsbetalningar, knappen Moms (Italien)
- Skatt>Frågor och rapporter>Momsbetalningar, knappen Skriv ut rapport (när den italienska rapportlayouten har definierats för den momsutfärdarpost som angetts för perioden Likvidperiod för moms för den valda momsbetalningsraden)
Parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar påverkar inte listan över fakturor som representeras på försäljningsskatteboksavsnitt, alla fakturor som bokförts i avsnittet Momsbok under den valda perioden inkluderas i rapporten. De resulterande momsbeloppen beräknas dock beroende på parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar :
- när parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar byts ut – genom "datum för momsregistrering" för skattetransaktioner under perioden.
- när parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar stängs av – genom bokföringsdatum för skattetransaktioner under perioden.
När parametern "Datum för momsregistrering" på sidan Huvudboksparametrar är på, tillhandahåller "italiensk momsbetalningsrapport" dessutom följande information:
1. Sidor i avsnitten i momsböcker: den nya kolumnen "Momspunkt (momsregistreringsdatum)" (på italienska: "Momento di effettuazione dell'operazione") – representerar värdet av "Datumet för momsregister" för skattetransaktionen.
2. Summorna för varje momsboksavsnitt representeras i tre grupper:
- Verksamhet i den faktiska perioden med kompetensdatum i den faktiska perioden
- Verksamhet i den faktiska perioden med kompetensdatum i föregående period
- Verksamhet under nästa period med kompetensdatum i den faktiska perioden
3. Summorna efter försäljning och köp av böcker representeras i tre rader:
- Total verksamhet under den faktiska perioden med kompetensdatum i den faktiska perioden
- Total verksamhet under den faktiska perioden med kompetensdatum i föregående period
- Total verksamhet under nästa period med kompetensdatum i den faktiska perioden
4. Sammanfattningsavsnitt som representerar totala momsbelopp efter avsnitt om momsbok grupperade efter avsnitt i momsbok, representeras separat i tre delar:
- Verksamhet i den faktiska perioden med kompetensdatum i den faktiska perioden
- Verksamhet i den faktiska perioden med kompetensdatum i föregående period
- Verksamhet under nästa period med kompetensdatum i den faktiska perioden
5. Avsnittet Summor på sammanfattande avsnitt som representerar totala momsbelopp efter momsboksavsnitt grupperade efter avsnitt i momsbok, representeras separat på tre rader:
- Total verksamhet under den faktiska perioden med kompetensdatum i den faktiska perioden
- Total verksamhet under den faktiska perioden med kompetensdatum i föregående period
- Total verksamhet under nästa period med kompetensdatum i den faktiska perioden
Dessutom anges beloppet "Totalt beräknat med hänsyn till kompetensdatum" i en separat rad med summor för sammanfattningsavsnitt som representerar totala momsbelopp efter avsnitt i momsböcker grupperade efter avsnitt i momsbok.
Snabbkorrigeringsinformation
Så här hämtar du Microsoft Dynamics AX-uppdateringar
Den här uppdateringen är tillgänglig för manuell nedladdning och installation från Microsoft Download Center för version 7.3:
Krav
Du måste ha någon av följande produkter installerade för att kunna använda den här snabbkorrigeringen:
- Microsoft Dynamics 365 för ekonomi och verksamhet (7.3)
Krav på omstart
Du måste starta om tjänsten Application Object Server (AOS) när du har installerat snabbkorrigeringen.
Mer information
Du kan kontakta teknisk support för Microsoft Dynamics via telefon via de här länkarna för landsspecifika telefonnummer. Det gör du genom att besöka någon av följande Microsoft-webbplatser:
Partners
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Kunder
I särskilda fall kan avgifter som vanligtvis uppkommer för supportsamtal avbrytas om en teknisk supporttekniker för Microsoft Dynamics och relaterade produkter fastställer att en specifik uppdatering löser problemet. De vanliga supportkostnaderna gäller för eventuella ytterligare supportfrågor och problem som inte är berättigade till den aktuella uppdateringen.