ลิทัวเนีย: รายงาน i.SAF ในรูปแบบ XML เพื่อสนับสนุนรหัส VAT ของไฟล์ข้อมูลบัญชีมาตรฐานลิทัวเนียบน Dynamics 365 สําหรับการเงินและการดําเนินงาน

เวอร์ชันของ Dynamics 365 สําหรับการเงินและการดําเนินงาน

ลิงก์บนบทความ KB

7.3

https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584

ชื่อโครงแบบ

ชนิดโครงแบบ

เวอร์ชัน

รูปแบบการสื่อสารใบแจ้งหนี้

รุ่น

52

การแมปโมเดล i.SAF

การแม็ปแบบจําลอง (ส่งออก)

52.17

รูปแบบ i.SAF (LT)

Format XML (export-import)

52.4

ผลลัพธ์การค้นหา

บรรทัด

รหัสภาษี

PVM1

(ค่าต้องถูกเลือกจากรายการแจงนับที่กําหนดไว้ล่วงหน้า)

1

VAT1

(ต้องเลือกค่าจากรายการค่าที่เป็นรายการในตาราง รหัสภาษีขาย)

PVM1

(ค่าต้องถูกเลือกจากรายการแจงนับที่กําหนดไว้ล่วงหน้า)

2

VAT2

(ต้องเลือกค่าจากรายการค่าที่เป็นรายการในตาราง รหัสภาษีขาย)

รหัส VAT มาตรฐาน

คำอธิบาย

PVM1

สินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาให้ภายในอาณาเขตของประเทศ (มาตรา 19(1) ของกฎหมายของสาธารณรัฐลิทัวเนียเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม (ต่อไปนี้คือ LVAT))

PVM2

สินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาให้ภายในอาณาเขตของประเทศ (มาตรา 19(3) ของ LVAT)

PVM3

สินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาให้ภายในอาณาเขตของประเทศ (มาตรา 19(4), (5) ของ LVAT)

PVM4

กรณีที่ผู้ซื้อต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายค่าสินค้าและบริการ (มาตรา 96 ของงาน LVAT) เมื่อวันที่ 2016-03-31

PVM25

กรณีที่ผู้ซื้อต้องหักภาษีณ ที่จ่ายค่าสินค้าและบริการ (มาตรา 96 ของ LVAT) อัตรา 21%

PVM26

กรณีที่ผู้ซื้อต้องหักภาษีณ ที่จ่ายค่าสินค้าและบริการ (มาตรา 96 ของ LVAT) อัตรา 9%

PVM27

กรณีที่ผู้ซื้อต้องหักภาษีณ ที่จ่ายค่าสินค้าและบริการ (มาตรา 96 ของ LVAT) อัตรา 5%

PVM5

กรณีจัดหาสินค้าและบริการที่ยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม (บทความ 20–33 และ 112 ของ LVAT)

PVM6

กรณีของการจัดหาสินค้า (บริการ) สําหรับการใช้งานส่วนตัวของผู้ชําระ VAT (บทความ 5 และ 6 ของ LVAT) อัตรา 21%

PVM7

กรณีของการจัดหาสินค้า (บริการ) สําหรับการใช้งานส่วนตัวของผู้ชําระ VAT (บทความ 5 และ 6 ของ LVAT) อัตรา 9%

PVM8

กรณีของการจัดหาสินค้า (บริการ) สําหรับการใช้งานส่วนตัวของผู้ชําระ VAT (บทความ 5 และ 6 ของ LVAT) อัตรา 5%

PVM28

กรณีของการจัดหาสินค้า (บริการ) สําหรับการใช้งานส่วนตัวของผู้ชําระเงิน VAT (บทความ 5 และ 6 ของ LVAT) อัตรา 0%

PVM29

กรณีของการจัดหาสินค้า (บริการ) สําหรับการใช้งานส่วนตัวของผู้ชําระ VAT (บทความ 5 และ 6 ของอัตรา LVAT) -

PVM9

การผลิตสินทรัพย์ถาวรที่มีตัวตนโดยผู้ชําระเงิน VAT ด้วยตนเองและการปรับปรุงวัสดุของอาคาร (โครงสร้าง) เป็นเจ้าของหรือไม่ได้เป็นเจ้าของโดยผู้ชําระเงิน VAT (บทความ 6 ของ LVAT) อัตรา 21%

PVM30

การผลิตสินทรัพย์ถาวรที่มีตัวตนโดยผู้ชําระเงิน VAT ด้วยตนเองและการปรับปรุงวัสดุของอาคาร (โครงสร้าง) เป็นเจ้าของหรือไม่ได้เป็นเจ้าของโดยผู้ชําระเงิน VAT (บทความ 6 ของ LVAT) อัตรา 9%

PVM31

การผลิตสินทรัพย์ถาวรที่มีตัวตนโดยผู้ชําระเงิน VAT ด้วยตนเองและการปรับปรุงวัสดุของอาคาร (โครงสร้าง) เป็นเจ้าของหรือไม่ได้เป็นเจ้าของโดยผู้ชําระเงิน VAT (บทความ 6 ของ LVAT) อัตรา 5%

PVM10

กรณีที่ภาษีของธุรกรรมอยู่ภายใต้แผนงานภาษีพิเศษ (กําไรเบื้องต้น) (บทความ 101–105, 106–110 ของ LVAT) Exp.on 31-03-2016 อัตรา 21, 9, 5, 0

PVM32

กรณีที่ธุรกรรมอยู่ภายใต้แบบแผนภาษีพิเศษ (กําไร) ต่อธุรกรรม (ส่วน II, III ของ LVAT) อัตรา 21%

PVM33

กรณีการประยุกต์ใช้แบบแผนภาษีพิเศษ (มาร์จิ้น) กับธุรกรรม (ส่วน II, III ของ LVAT) อัตรา 0%

PVM12

การส่งออกสินค้า (มาตรา 41 ของ LVAT) อัตรา 0%

PVM13

สินค้าที่ให้มากับผู้ชําระ VAT ของสหภาพยุโรป (ข้อ 49(1) (4) ของอัตรา LVAT) 0%

PVM14

รายการธุรกรรมอื่นๆ (บทความ 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) และ (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) และ (10) ของอัตรา LVAT) 0%

PVM15

สินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาให้ภายนอกประเทศลิทัวเนีย (กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มไม่สามารถเรียกเก็บได้เนื่องจากการจัดหาสินค้าและ/หรือบริการถือว่าเกิดขึ้นนอกประเทศลิทัวเนียและไม่ได้อยู่ภายใต้ VAT ในลิทัวเนีย แต่ภาษีมูลค่าเพิ่มสามารถหักลดได้ตามบทบัญญัติของข้อ 58(1)(2) ของอัตรา LVAT) -

PVM34

สินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาให้ภายนอกประเทศลิทัวเนีย (กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มไม่สามารถเรียกเก็บได้เนื่องจากการจัดหาสินค้าและ/หรือบริการถือว่าเกิดขึ้นนอกประเทศลิทัวเนียและภาษีมูลค่าเพิ่มไม่สามารถหักลดได้ตามบทบัญญัติของข้อ 58 ของอัตรา LVAT) -

PVM16

กรณีที่การได้มาซึ่งสินค้าจากประเทศสมาชิกอื่น ถือว่าเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (บทความ 41 และ 122 ของ LVAT) อัตรา 21%

PVM17

กรณีที่การได้มาซึ่งสินค้าจากประเทศสมาชิกอื่น ถือว่าเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (บทความ 41 และ 122 ของ LVAT) อัตรา 9%

PVM18

กรณีที่การได้มาซึ่งสินค้าจากประเทศสมาชิกอื่น ถือว่าเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (บทความ 41 และ 122 ของ LVAT) อัตรา 5%

PVM35

กรณีที่การได้มาซึ่งสินค้าจากประเทศสมาชิกอื่น ถือว่าเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (บทความ 41 และ 122 ของ LVAT) อัตรา 0%

PVM36

กรณีที่การได้มาซึ่งสินค้าจากประเทศสมาชิกอื่น ถือว่าเกิดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (บทความ 41 และ 122 ของอัตรา LVAT) -

PVM19

กรณีที่สินค้าที่ได้มาโดยผู้ชําระ VAT ของสาธารณรัฐลิทัวเนียซึ่งเป็นตัวกลาง (ฝ่ายที่สอง) ในการซื้อขายสามทางถูกส่งออกโดยตรงจากรัฐสมาชิกหนึ่งไปยังรัฐสมาชิกอื่นและจ่ายให้กับผู้ชําระ VAT ของรัฐสมาชิกอื่น (มาตรา 122(3) ของอัตรา LVAT) -

PVM20

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (ข้อ 95(2) ของอัตรา LVAT) 21%

PVM37

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(2) ของอัตรา LVAT) 5%

PVM38

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ไม่ได้คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(1)(3) ของ LVAT) อัตรา 0%

PVM39

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่ไม่ได้คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(1)(2) ของอัตรา LVAT) -

PVM21

บริการที่ซื้อจากผู้ชําระ VAT ของสหภาพยุโรป VAT ส่วนมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (ข้อ 95(2) ของอัตรา LVAT) 21%

PVM40

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(2) ของอัตรา LVAT) 5%

PVM41

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(2) ของอัตรา LVAT) 0%

PVM42

บริการที่ได้มาจากต่างประเทศ (ไม่รวมผู้ชําระภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป) ภาษีมูลค่าเพิ่มที่คํานวณโดยผู้ซื้อ (มาตรา 95(2) ของอัตรา LVAT) -

PVM22

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) จะถูกคํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของค่าประสบการณ์ LVAT) เมื่อวันที่ 31-03-2559 อัตรา 21, 9, 5

PVM43

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) คํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของอัตรา LVAT) 21%

PVM44

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) จะคํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของอัตรา LVAT) 9%

PVM45

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) คํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของอัตรา LVAT) 5%

PVM46

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) คํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของอัตรา LVAT) 0%

PVM47

กรณีที่ภาษีมูลค่าเพิ่มสําหรับสินค้าและ/หรือบริการที่จัดหาโดยผู้เสียภาษีต่างประเทศที่ไม่ได้กําหนดขึ้นภายในอาณาเขตของประเทศ (ไม่รวมกรณีของ PVM18, PVM19) จะถูกคํานวณและชําระโดยผู้ซื้อ (บทความ 95(3), (4) และ (5) ของอัตรา LVAT) -

PVM23

VAT การนําเข้าที่คํานวณได้ อัตราที่ 21, 9, 5

PVM24

นําเข้า VAT การปรับออฟเซ็ตซึ่งควบคุมโดย STI อัตราที่ 21, 9, 5

PVM48

สินค้าและ/หรือบริการที่ซื้อจากนอกประเทศลิทัวเนีย (รวมถึงกรณีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มของต่างประเทศและการนําเข้าสินค้าเพื่อการบริโภคภายในประเทศ)) (กรณีที่การซื้อสินค้าและ/หรือบริการเกิดขึ้นนอกสาธารณรัฐลิทัวเนียและภาษีมูลค่าเพิ่มไม่สามารถเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มเนื่องจากการซื้อนั้นไม่ได้คิดภาษีมูลค่าเพิ่มในลิทัวเนีย) -

PVM49

กรณีที่ซื้อสินค้าและบริการทางการเกษตรจากเกษตรกรที่มีอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม 6%

PVM100

กรณีอื่นๆ

ผลลัพธ์การค้นหา

บรรทัด

รหัสภาษี

PVM100

รายการสุดท้ายในรายการของคุณ

*ไม่ว่าง*