สเปน: SII - กฎการตรวจสอบเปลี่ยนจาก 1 ตุลาคม 2019 - R3 2012 ของ AX Dynamics

Emitidas de Libro (ออกใบแจ้งหนี้)

เขตข้อมูล

การตรวจสอบ

ผลกระทบบน

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. เฉพาะค่า 0%, 4%, 10% และ 21% ได้เท่านั้น

2. ถ้า FechaOperacion < =ค่า 2012 7%, 8%, 16% และ 18% ได้รับอนุญาต

ต้องใช้เฉพาะค่าที่อนุญาตของอัตราตามรหัสภาษีขายสำหรับธุรกรรมภาษีที่จะรายงานการ SII จากบริษัทอื่น

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. เฉพาะ % 5.2 ค่า 1.4%, 0.5% และ 1.75% ได้เท่านั้น

2.ถ้า FechaOperacion < = 2012 1% และ 4% ได้รับอนุญาต

เฉพาะค่าที่อนุญาตของรหัสที่คิดค่าธรรมเนียมอัตรา โดยเทียบเท่าต้องใช้สำหรับธุรกรรมภาษีที่จะรายงานการ SII จากบริษัทอื่น

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

ถ้า CuotaRecargoEquivalencia <> "06" ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/-1% ของการ BaseImponible (+/-€ 10)

ค่า CuotaRecargoEquivalencia ต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที จะมีรายงานมูลค่าที่ลงรายการบัญชีแล้ว

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"และเดี่ยว

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia จะแตกต่างจาก 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: บังคับและ <> 0

CuotaRepercutida: ข้อบังคับเกี่ยวกับ (ยกเว้นชนิดใบแจ้งหนี้ F2, F4 และ R5) และต้องถูกตรวจสอบ (ยกเว้นถ้า TipoRectificativa = "I" หรือชนิดของอินวอยซ์ F2, F4 และ R5) ที่:

ถ้า ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida และ BaseImponible ต้องมีเครื่องหมายเหมือนกัน

ถ้า≤ [BI] 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) +/-1% ของ [BI] (+/-€10)

ถ้า˃ [BI] 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) +/-10 €

ถ้า ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida และ BaseImponible ต้องมีเครื่องหมายเหมือนกัน

ถ้า [BI กับต้นทุน] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI กับต้นทุน] * TipoImpositivo) +/-1% ของ [BI กับต้นทุน] (+/-€10)

ถ้า [BI กับต้นทุน] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI กับต้นทุน] * TipoImpositivo) +/-10 €

ค่า CuotaRepercutida ต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที จะมีรายงานมูลค่าที่ลงรายการบัญชีแล้ว

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"และClaveRegimenEspecialOTrascendencia หลาย

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia หลาย - ไม่ได้รับการสนับสนุนสถานการณ์สมมติ

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"และเดี่ยว

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia ที่ เป็น 03 หรือ 05 09

-ImporteTotal: บังคับ

ถ้า BaseImponible = 0 ตรวจสอบที่:

-TipoImpositivo: ที่ว่างเปล่า หรือศูนย์

-CuotaRepercutida: เขตข้อมูลที่ว่างเปล่าหรือศูนย์

ถ้า BI <> 0 ตรวจสอบที่:

-TipoImpositivo: บังคับและ <> 0

-CuotaRepercutida: ข้อบังคับเกี่ยวกับเขตข้อมูล (ยกเว้นชนิดใบแจ้งหนี้ F2, F4 และ R5) และต้องถูกตรวจสอบ (ยกเว้นถ้า TipoRectificativa = "I" หรือชนิดของอินวอยซ์ F2, F4 และ R5) ที่:

CuotaRepercutida และ BaseImponible ต้องมีเครื่องหมายเหมือนกัน

ถ้า≤ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) +/-1% ของ [BI] (+/-€10)

ถ้า˃ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) +/-10 €

ค่า CuotaRepercutida ต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที จะมีรายงานมูลค่าที่ลงรายการบัญชีแล้ว

เงื่อนไขต่อไปนี้จะถูกเพิ่มในระดับการรายงาน: IF (TipoNoExenta = S1 และ ClaveRegimenEspecialOTrascendencia ใน (03, 05, 09) และ BaseImponible = 0) แล้ว TipoImpositivo = 0

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

เมื่อ TipoNoExenta = S2 ตรวจสอบที่:

-TipoImpositivo = 0 (ไม่ได้ว่างเปล่า)

-CuotaRepercutida = 0 (ไม่ได้ว่างเปล่า)

"S2" value อ้างอิงย้อนกลับธุรกรรมที่คิดค่าธรรมเนียม ถ้าธุรกรรมภาษีถูกลงรายการบัญชีเป็นค่าธรรมเนียมย้อนหลัง จะต้องถูกลงรายการบัญชี ด้วย TaxRate = 0 มิฉะนั้นจะไม่สามารถผ่านการตรวจสอบเป็น TipoImpositivo และ CuotaRepercutida จะไม่เท่ากับ 0.00 ซึ่งต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"และ ClaveRegimenEspecialOTrascendencia เดียวไม่ใช่ 03, 05, 09, 16

-At สองบรรทัดน้อยที่สุดของรายละเอียด

-TipoImpositivo: ฟิลด์บังคับ (0 มีอนุญาต)

-อย่างน้อยหนึ่งรายการของรายละเอียดด้วย TipoImpositivo = 0

-อย่างน้อยหนึ่งบรรทัดที่ มี TipoImpositivo <> 0

-CuotaRepercutida: ถ้า TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0

-ถ้า <> TipoImpositivo 0 บังคับ (ยกเว้นชนิดใบแจ้งหนี้ F2, F4 และ R5)

ถ้า TipoRectificativa <> "I", <> ชนิดใบแจ้งหนี้ F2, F4 หรือ R5 และทั้งหมด ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 ตรวจสอบที่:

CuotaRepercutida และ BaseImponible ต้องมีเครื่องหมายเหมือนกัน

ถ้า≤ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-1% ของ [BI] (+/-  €10)

ถ้า˃ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-  €10

-ถ้า <> TipoImpositivo 0 และใด ๆ ของใบ ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: บังคับ (ยกเว้นชนิดใบแจ้งหนี้ F2, F4 และ R5)

ค่า CuotaRepercutida ต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที จะมีรายงานมูลค่าที่ลงรายการบัญชีแล้ว

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"และนั่นคือ 03 หรือ 05 หรือ 09 ClaveRegimenEspecialOTrascendencia ที่เดียว

-บรรทัดอย่างน้อยสองของรายละเอียด

-TipoImpositivo: ว่างหรือ 0

-อย่างน้อยหนึ่งบรรทัด ด้วย TipoImpositivo = 0

-CuotaRepercutida: ว่างหรือ 0

ค่า "S3" หมายถึงกรณีและปัญหาเมื่อมีธุรกรรมอย่างน้อยหนึ่งที่เก็บย้อนกลับและธุรกรรมค่าธรรมเนียม-สลับอย่างน้อยหนึ่ง ถ้าธุรกรรมภาษีถูกลงรายการบัญชีเป็นค่าธรรมเนียมย้อนหลัง จะต้องถูกลงรายการบัญชี ด้วย TaxRate = 0 มิฉะนั้นจะไม่สามารถผ่านการตรวจสอบเป็น TipoImpositivo และ CuotaRepercutida จะไม่เท่ากับ 0.00 ซึ่งต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"และ ClaveRegimenEspecialOTrascendencia ต่าง ๆ

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia หลาย - ไม่ได้รับการสนับสนุนสถานการณ์สมมติ

DesgloseTipoOperacion

-แยกออกเมื่อมีรายงาน DesgloseFactura

-ต้องปรากฏอย่างน้อยหนึ่ง PrestacionServicios และ/ หรือ Entrega

-ถ้า  PrestacionServicios และ/ หรือ Entrega บล็อกจะเสร็จสมบูรณ์ในเวลาเดียวกัน TipoNoExenta S1, S2 และ S3 จะได้รับการแจ้งอย่างเป็นอิสระจากแต่ละหนึ่งในนั้น

-การตรวจสอบเดียวกันจะใช้กับแต่ละบล็อกเป็นอิสระต่อกัน

ในปัจจุบันใช้ < DesgloseFactura > เสมอปิดใช้งาน ซึ่งหมายความ ว่า ต้องรายงาน < DesgloseTipoOperacion > เสมอ

TipoComunicacion= "A5" หรือ "A6"

การตรวจสอบฟิลด์ < TipoFactura > ในสมุดบัญชีที่ออกใบแจ้งหนี้

"A5" และ "A6" ค่าอยู่นอกขอบเขตของการใช้งานในปัจจุบัน

ในสมุดอยู่ของจดหมายใบแจ้งหนี้ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura ต้องแตกต่างจาก "F2", "F4" หรือ "R5"

ค่าของ ClaveRegimenEspecialOTranscedencia และ TipoFactura จะถูกควบคุม โดยผู้ใช้ในระหว่างการเตรียมข้อมูลสำหรับการรายงาน

ในสมุดอยู่ของการออกใบแจ้งหนี้<BaseImponibleACoste>

ถ้าบังคับ BaseImponibleACoste – ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

กาเครื่องหมายไว้ในระดับรายงาน

ในสมุดอยู่ของการออกใบแจ้งหนี้<ImporteTotal>

1.บังคับถ้า"มี เพียงหนึ่งบรรทัด DetalleIVA" และ BaseImponible = 0 และ TipoFactura = "F2" หรือ "F4" หรือ "R5"

2.บังคับ if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" หรือ "03" หรือ "09"

ให้ตรวจสอบในระดับรายงาน: ImporteTotalแท็ก – จะมีรายงาน

Recibidas de Libro (ใบแจ้งหนี้ที่ได้รับ)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

-เฉพาะค่า 0%, 4%, 10% และ 21% ได้รับอนุญาต

-ถ้า FechaOperacion < =ค่า 2012 7%, 8%, 16% และ 18% ได้รับอนุญาต

ต้องใช้เฉพาะค่าที่อนุญาตของอัตราตามรหัสภาษีขายสำหรับธุรกรรมภาษีที่จะรายงานการ SII จากบริษัทอื่น

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

-บังคับถ้าเสร็จสมบูรณ์ CuotaSoportada และ BaseImponible <> 0

-เฉพาะค่า 0%, 4%, 10% และ 21% ได้รับอนุญาต

-ถ้า FechaOperacion < =ชนิด 2012 7%, 8%, 16% และ 18% ได้รับอนุญาต

ต้องใช้เฉพาะค่าที่อนุญาตของอัตราตามรหัสภาษีขายสำหรับธุรกรรมภาษีที่จะรายงานการ SII จากบริษัทอื่น

เครื่อง TipoImpositivo ให้ไว้ในระดับรายงาน – ต้องรายงานเมื่อBaseImponible <> 0

< CuotaSoportada >ใน< InversionSujetoPasivo >

CuotaSoportada และ BaseImponible ต้องมีเครื่องหมายเหมือนกัน

ถ้า≤ [BI] 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-1% ของ [BI] (+/-€10)

ถ้า˃ [BI] 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/-10 €

CuotaSoportada ค่าต้องมีควบคุม โดยผู้ใช้บนธุรกรรมที่ลงรายการบัญชีทันที มูลค่าที่ลงรายการบัญชีแล้วจะมีรายงาน

< ImporteCompensacionREAGYP >ใน< DesgloseIVA >

ImporteCompensacionREAGYP อยู่นอกขอบเขตของการใช้งานในปัจจุบัน

< NumSerieFacturaEmisor >ในTipoFactura = "F5" และ "แอลซี"

1. if TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor ต้องมีรูปแบบของหมายเลขประจำตัว DUA

AA สองตำแหน่งสุดท้ายของปีของการจับภาพของหน้า DUA ประเทศของ DUA: เราจะยอมรับใด ๆ รหัส ISO สเปนไม่เท่ากัน 00RRRR ฟิลด์งานนำเสนอ AAAAAAA, "กำหนดหมายเลขลำดับ" ภายในงานนำเสนอของไซต์ D ตัวเลขการตรวจสอบ

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. if TipoFactura = "แอลซี" NumSerieFacturaEmisor ต้องมีรูปแบบของ liquidations ที่เพิ่มเติมของ Aduanas: เริ่มต้น ด้วยแอลซี A01 หรือ A02

NumSerieFacturaEmisor - หมายเลขอินวอยซ์หมายเลขชุด ข้อผิดพลาดที่ระบุใบแจ้งหนี้ที่นำออกใช้

ลำดับหมายเลขสำหรับเอกสารซึ่งจะต้องถูกรายงานเป็น TipoFactura = "F5" และ "แอลซี" ต้องถูกเซ็ตอัพใน accordance กับความต้องการของ SII หมายเลขใบแจ้งหนี้จะมีรายงานการ SII ด้วยหมายเลขที่กำหนดไว้ในระหว่างการลงรายการบัญชี

<CuotaDeducible>

1.ถ้ายอดเงินทั้งหมดในบรรทัดของฟิลด์ CuotaSoportada มีค่าเป็นบวก ตรวจสอบที่: ผลรวม≤ CuotaDeducible CuotaSoportada +1 ยูโร (จะใช้เมื่อ ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 และวันส่งจะน้อยกว่า 1.1.19 หรือ ClaveRegimenEspecialOTranscedencia คือ 02 หรือ 13)

2.ถ้า CuotaSoportada มีบางบรรทัดที่เป็นค่าบวกและค่าลบบาง, (นี้จะไม่นำไปใช้เมื่อ ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 และวันส่งจะน้อยกว่า 1.1.19 หรือ regime คีย์ 02 หรือ 13) ตรวจสอบที่อยู่ ผลรวม≤ CuotaDeducible ของค่าบวกCuotaSoportada + 1 ยูโร (ไม่คำนึงถึงโควตาได้รับการสนับสนุนค่าลบ)

3. if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13 ตรวจสอบที่: CuotaDeducible = 0

4. ถ้าถูกบ่งชี้เป็น ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02 ตรวจสอบที่:

[CuotaDeducible] < = [ผลรวมImporteCompensacionREAGYP ] + 1 ยูโร

CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

ควบคุมบน ระดับรายงาน

กาเครื่องหมายไว้ในระดับรายงาน:ถ้า ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible จะมีรายงานเป็น "0.00"