波兰：支持增值税发票更改的国家/地区特定更新 (版本 3 引入的 SAF 发票或JPK_FA) 自 2019 年 12 月 2 日在 Dynamics 365 Finance

应用对象

Dynamics 365 for Finance and Operations

简介

波兰财政部推出了更新版的JPK发票结构-JPK_FA (3) ，自2019年12月2日起生效。 JPK_FA (3) 的更新架构在财政部网站上公布。

概述

JPK_FA的架构版本“3”引入了以下更改：

报表“Naglowek”部分中的更改

已更改的内容	更改说明
<KodFormularza> 元素， “KodSystemowy” 属性	该值已更改为“JPK_FA (3) ”。
<WariantFormularza> 元素	值已更改为“3”。
<DataOd> 和 <DataDo> 元素	类型已从“etd：TData”更改为“tns：TData”。
<DomyschedulelnyKodWaluty> 元素	已删除此元素。
<KodUrzedu> 元素	添加了以下说明： “Kod urzлdu skarbowego， właлciwy dla podatnika przekazującego JPK_FA” (“提交JPK_FA的纳税人主管税务机关代码”)

报表的“Podmiot1”部分中的更改

已更改的内容	更改说明
<IdentyfikatorPodmiotu> 元素	类型已从“etd：TidentyfikatorOsobyNiefizycznej”更改为“etd：TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej1”。
<AdresPodmiotu> 元素	类型已从“etd：TadresPolski”更改为“etd：TAdresPolski1”。
<AdresPodmiotu2> 元素	添加了新的 “etd：TadresZagraniczny”类型的此新元素。如果提交JPK_FA的纳税人位于波兰境外，则必须报告此元素，而不是 AdresPodmiotu> 元素。<

报表“Faktura”部分的更改

已更改的内容	更改说明
“Typ” 属性	此属性从报表中排除。
<Faktura> 元素	说明已更改： “ Wartoóci sprzedaży i kwoty podatku wypełnia si？w walucie， w której wystawiono fakturlé， z wyjątkiem pól， w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust。 11 ustawy” (“销售价格和税额应用发票开具的货币填写，但根据本法第11条第106e款第31A条重新计算税额的字段除外”)
<KodWaluty> 元素	添加了 “kck：currCode_Type” 类型的此新元素。
< >P_1和<P_6>元素	类型已从“etd：TData”更改为“tns：TDataT”。
< >P_4B、<P_5B>、<P_13_x>、<P_14_x>和<P_15>元素	说明已更改。
< >P_14_1W、<P_14_2W>、<P_14_3W>和<P_14_4W>元素	为以外币开具的发票添加了这些新元素。这些元素适用于净销售值之和的税额。这些金额按照第 31a 条按第 31a 条换算。 106e，该法第11段。
< >P_14_5 元素	此元素已从报表中排除。
< >P_18A 元素	此新元素是拆分付款机制的标记。
< >P_22 元素	此新元素是用于交付新运输工具的免疫内部标记。
< >P_106E_3 元素	此元素已从可选更改为必需。
<ZALZaplata> 和 <ZALPodatek> 元素	这些元素将从报表中排除。
<NrFaZalitzowej> 元素	添加了此新元素来报告以前的预付费发票数。
<StawkiPodatku> 元素	此元素已从报表中排除。

报表“FakturaWiersz”部分中的更改

已更改的内容	更改说明
“Typ” 属性	此属性从报表中排除。
<FaturaWiersz> 元素	说明已更改： “ Szczegółowe pozycje faktur w walucie， w której wystawiono faktur？” (“发票开具货币的详细发票记录”)

新建“Zamowienie”部分

已更改的内容	更改说明
< >P_2AZ 元素	已为订单或合同相关的发票编号添加了此新元素。此发票编号与 “P_2A ”字段中的发票编号相同。
<WartoscZamowienia> 元素	此新元素是为订单或合同的值（包括税额）添加的。
<ZamowienieWiersz> 元素	此新元素已针对发出预开发票时使用的货币的详细订单或合同项添加了此元素。
< >P_7Z 元素	为商品或服务的名称 (类型) 添加了此新元素。
< >P_8AZ 元素	添加了此新元素，用于度量订购的商品或服务范围。
< >P_8BZ 元素	为订购商品的数量或服务范围添加了此新元素。
< >P_9AZ 元素	此新元素是针对净单价添加的。
< >P_11NettoZ 元素	此新元素是为订购商品或服务的值添加的，不包括税额。
< >P_11VatZ 元素	为订购的商品或服务的税额添加了此新元素。
< >P_12Z 元素	为税率添加了此新元素。

新的“ZamowienieCtrl”部分

已更改的内容	更改说明
<LiczbaZamowien> 元素	此新元素是为报表 “Zamowienie” 部分中的订单或合同数添加的。
<WartoscZamowien> 元素	在报告期间，为“Zamowienie”部分的WartoscZamowienia>列的总值<添加了这一新元素。

此修补程序为“Jednolity Plik Kontrolny (JPK) - Faktury 版本 3 引入的增值税发票报表 (SAF 发票或JPK_FA) 中的更改提供支持 2019年10月29日，波兰财政部 (部长菲南索夫-克拉约瓦行政区斯卡博瓦) 宣布的增值税”Standard审计文件。

设置

若要为财务和运营系统准备Dynamics 365，以报告应用程序版本“3”版本“的”JPK_FA“报表，必须具有以下或更高版本：

财务和运营版本	内部版本号
10.0.6	10.0.234.30021
10.0.7	10.0.283.20017**
10.0.8	10.0.319.10013
10.0.9	10.0.375。0

导入并使用以下或更高版本的电子报告 (ER) 配置：

ER 配置名称	配置类型	版本
Standard审核文件 (SAF-T)	模式	48
Standard审核文件模型映射	模型映射	48.105
SAF 波兰	导出) (父格式	48.36
VAT 发票 (PL)	导出) (格式	48.36.58

有关如何从 Microsoft Dynamics 生命周期服务 (LCS) 下载 ER 配置的详细信息，请参阅从生命周期服务下载电子报告配置。

注意： 导入上表中的 ER 配置后，对于以下配置， 将“模型映射的默认值 ”选项设置为“ 是 ”：

Standard审核文件模型映射

为新 (48.36.58) 版本的“VAT 发票 (PL) ”定义特定于应用程序的参数。在“主”菜单上打开 “配置>”“应用程序”“特定参数>设置 ”：

选择“应用程序特定参数”页左侧的“48.36.58”版本，并为右侧列表中的每个查找设置此版本值：

名称	简短说明 En。	简短说明 Pl。	说明 En.	说明 Pl。
TaxFree_LOOKUP	免税	免税	在境外提供商品和服务的不征税交易：免税。	Niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz ąwiadczenia usług poza terytorium kraju;zwolnione z opodatkowania.
TaxExemptReason_LOOKUP	免税原因	Przyczyna lub podstawa zwolnienia z podatku lub jego zmniejszenia	在交付货物或提供服务时，根据本条免征税。 43 第 1 段，第一条。 113 第 1 条和第 9 节或根据第一条颁布的规定。 82 第 3 段	W przypadku dostawy towarów lub ówiadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust。 1，艺术。 113 ust。 1 i 9 阿尔博 przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust。 3
ItemType_LOOKUP	项目类型	Rodzaj przedmiotu	交付二手商品、艺术品、收藏家物品和古董，其税基是按照艺术品构成的。 120 第 4 段和第 5 段边距：新的运输工具是 Intra-Community 供应的主题。	Dostawy towarów używanych， dzieł sztuki， przedmiotów kolekcjonerskich i antyków， dla których podstaw？opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża; W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe órodki transportu.

TaxFree_LOOKUP设置

此查阅字段以 版本 32.22.38 的“VAT 发票 (PL) ”格式引入。有关详细信息，请参阅 KB #4504214。

TaxExemptReason_LOOKUP设置

此查阅字段以 版本 32.22.50 的“VAT 发票 (PL) ”格式引入， (KB #4520771) 。

在“TaxExemptReason_LOOKUP”查找中，以下值可用于设置：

名称	说明 (En)	描述 (Pl)	设置
P_19A	根据纳税人申请免税的增值税法或增值税法的规定。	Należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy， na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku	指定将在 P_19A> 标记中<报告的“免税代码”说明。如果有多个此类免税代码，可以添加多行。
P_19B	第2006/112/WE号指令的规定，该指令对货物或此类服务的供应免征此类税。	Należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE， który zwalnia od podatku taką dostawć towarów lub takie ćwiadczenie usług	指定将在 P_19B> 标记中<报告的“免税代码”说明。如果有多个此类免税代码，可以添加多行。
P_19C	另一个法律依据，表明货物或服务的供应受益于豁免。	Należy wskazać inną podstawć prawną wskazującą na to， ąe dostawa towarów lub ćwiadczenie usług korzysta ze zwolnienia	指定将在 P_19C> 标记中<报告的“免税代码”说明。如果有多个此类免税代码，可以添加多行。
空	空	Pusty	在“免税代码”字段中指定 “不空白 ”。此值必须在所有免税代码之后设置。必须至少为此查找指定此值。
空	空	Pusty	在“免税代码”字段中指定 “空白 ”。此值必须是值列表中的最后一个值。必须至少为此查找指定此值。

ItemType_LOOKUP设置

此查阅字段以 48.36.58 版 的“VAT 发票 (PL) ”格式引入， (当前 KB) 。

在“ItemType_LOOKUP”查找中，以下值可用于设置：

名称	说明 (En)	描述 (Pl)	设置
SecondHandGoods	交付的二手货物，其税基是按照艺术构成的。 120 第 4 段和第 5 段边距	Dostawy towarów używanych dla których podstaw解 opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	指定用于与二手商品相关的交易的“销售税代码”。对于指定税号“procedura marży - towary używane”的具有税务交易的发票的此设置，将在 P_106E_3A> 标记中<报告。
艺术品	交付根据艺术构成税基的艺术作品。 120 第 4 段和第 5 段边距	Dostawy dzieł sztuk dla których podstaw？opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	指定用于与艺术作品相关的交易的“销售税代码”。对于指定税号“procedura marлy - dzieła sztuki”的发票的此设置，将在 P_106E_3A> 标记中<报告。
CollectorAntiques	交付收藏家的物品和古董，其税基是按照艺术构成的。 120 第 4 段和第 5 段边距	Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków， dla których podstaw？opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	指定用于与收藏家物品和古董相关的交易的“销售税代码”。通过此设置，指定的税号“procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki”的税务交易发票将在 P_106E_3A> 标记中<报告。
Transport	Intra-Community 交付新的运输工具	Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych órodków transportu	指定“销售税代码”，用于与 Intra-Community 交付新运输工具相关的交易。对于具有指定税码<的税务交易的发票的此设置，P_22>标记将以“true”值进行报告。
其他	其他	Inne	在“销售税代码”字段中指定 “不空白 ”。此值必须是值列表中的最后一个值。必须至少为此查找指定此值。

完成查阅字段值的配置后，将 Sate 标记为“已完成”，保存并关闭页面。如果三个查找字段中的任何一个不包含至少一个具有 “不空白”的值，则报表运行时可能会引发有关缺少应用程序特定参数的错误。

实现详细信息

JPK_FA报表的版本 3 引入了在同一文件中报告不同文档货币的发票的可能性。为此，“SAF VAT 发票 (波兰) ”报表对话框形式的“Currency”参数是可选的。当用户在此参数中指定货币时，报表将仅包含使用此货币的发票;如果用户未在此字段中指定任何货币，则将为所有发票生成报表，而不考虑发票的文档货币。

<P_14*> 标记

根据JPK_FA报表版本 3 的要求，当发票过帐的货币与“LV”不同时，P_13*>、<<P_14*>和<P_15>标记必须表示发票货币的金额，而新的 <P_14*W> 标记必须以“LV”表示相关金额。假定“利得”定义为用于交易的销售税代码的货币，用于JPK_FA报表。基于此假设，对于与税务交易中使用的销售税代码中的货币设置不同的发票， (此文档的) ，系统还 <报告P_14*W> 标记，其金额以销售税代码货币 (，因为它假定为“LV”) 。

< > P_18A 标记

KB #4339927 (“波兰针对财务和运营Dynamics 365拆分付款的国家/地区特定更新”) 引入了将应收账款模块中的付款方法设置为“拆分付款”的可能性。

根据JPK_FA报表版本 3 的要求，<在对此发票应用拆分付款机制时，必须将发票P_18A>标记报告为“true”。若要定义是否对发票应用拆分付款机制，系统会检查在发票过帐期间使用的付款方式的“拆分付款”参数，并将其反映在 CustTrans 表) 相应的客户交易 (中。必须保持付款方法的“拆分付款”参数的设置稳定，以确保正确报告。

< > P_22 标记

< > P_22根据“ItemType_LOOKUP”中“结果”=“运输”的销售税代码设置，标记将报告为“true”值，具体参数为“VAT 发票 (PL) ”。

< > P_106E_3和<P_106E_3A>标记

根据JPK_FA申报 <P_106E_3> ，在交付二手商品、艺术品、收藏品和古董的情况下，标签必须报告“真实”，其税基是按照艺术品的。第 120 段第 4^段和第 5^段。当P_106E_3>标记报告为“true”值时<，<P_106E_3A>标记必须表示 () 的相关值：

<P_106E_3A> 标记的值	描述 (Pl)	说明 (En)	F&O 将如何区分
procedura marży - towary używane	Dostawy towarów używanych dla których podstaw解 opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	交付的二手货物，其税基是按照艺术构成的。 120 第 4 段和第 5 段边距	根据“ItemType_LOOKU”中“结果”的“SecondHandGoods”的销售税号设置，“VAT 发票 (PL) ”格式的应用程序特定参数。
procedura marży - dzieła sztuki	Dostawy dzieł sztuki， przedmiotów kolekcjonerskich i antyków， dla których podstaw？opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	交付根据艺术构成税基的艺术作品。 120 第 4 段和第 5 段边距	根据“ItemType_LOOKU”中“结果”的“ArtWorks”的销售税号设置，在“VAT 发票 (PL) ”格式的应用程序特定参数中。
procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki	Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków， dla których podstaw？opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust。 4 i 5 marża	交付收藏家的物品和古董，其税基是按照艺术构成的。 120 第 4 段和第 5 段边距	根据“ItemType_LOOKU”中“结果”的“CollectorAntiques”中销售税号的设置，在“VAT 发票 (PL) ”格式的应用程序特定参数中。

<Zamowienie> 和 <ZamowienieCtrl> 节点

根据JPK_FA报告<第 3 版的要求，Zamowienie> 节点必须代表本条中所述的订单或合同。 106f 第 1 款第 1 款第 4 项 (预支发票) (Zamówienia lub umowy， o których mowa w art. 106f ust。 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaliczowych) w walucie， w której wystawiono fakturл zali) .

若要完成此要求，系统通过数据库按 销售订单 行收集信息， (SO) 和 自由文本发票 (FTI) 链接到报表中包含的预售发票，请从中提供以下信息：

标记名称	标记说明 (Pl)	标记说明 (En)	F&O 如何收集信息
P_7Z	Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi	名称 (服务) 类型	存储在 F&O 数据库中的 SO 或 FTI 行中的值
P_8AZ	Miara zamówionego towaru lub zakres usługi	订购商品或服务范围的度量单位	存储在 F 中的 SO 或 FTI 行中的 UOM 值&O 数据库。空) 时 (“usługa”
P_8BZ	Iloć zamówionego towaru lub zakres usługi	订购商品数量或服务范围	存储在 F 中的 SO 或 FTI 行中的数量值&O 数据库。
P_9AZ	Cena jednostkowa netto	净单价	存储在 F&O 数据库中的 SO 或 FTI 行的价格值。
P_11NettoZ	Wartoć zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku	无税额的订购商品或服务的价值	根据行 (P_8BZ) 中存储的数量，按 SO 或 FTI 行计算税基金额的值。
P_11VatZ	Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi	订购商品或服务的税额	根据行 (P_8BZ) 中存储的数量，按 SO 或 FTI 行计算的税额值。
P_12Z	Stawka podatku	Tax rate	根据 SO 或 FTI 行中的税收设置计算价值税率， (销售税组和项销售税组) 。

对于为 SO 或 FTI 行报告的值，<Zamowienie 节点的 <WartoscZamowienia>> 标记值由税基金额计算值的所有文档行和 (P_11NettoZ + P_11VatZ) 的税额计算值的总和。

<ZamowienieCtrl 节点的 <WartoscZamowien> 标记值由 Zamowienie 节点中<报告的所有文档计算为 WartoscZamowienia>> 标记值的总<和。>

修补程序信息

生命周期服务提供的电子报告配置下载说明： https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs

如何获取Microsoft Dynamics AX 更新文件

此更新可从 7.3 版Microsoft下载中心进行手动下载和安装：

财务和运营Microsoft Dynamics 365 (7.3)

先决条件

必须安装以下产品之一才能应用此修补程序：

财务和运营Microsoft Dynamics 365 (7.3)

重启要求

应用修补程序后，必须重启 Application Object Server (AOS) 服务。

如果你在下载、安装此修补程序时遇到问题，或者遇到其他技术支持问题，请联系合作伙伴，或者如果直接使用 Microsoft 注册支持计划，则可以联系 Microsoft Dynamics 的技术支持并创建新的支持请求。为此，请访问以下 Microsoft 网站：

https://mbs.microsoft.com/support/newstart.aspx

文件信息

可以使用这些特定于国家/地区的电话号码链接通过电话联系 Microsoft Dynamics 的技术支持。为此，请访问以下Microsoft网站之一：

合作伙伴

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

客户

https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus

在特殊情况下，如果 Microsoft Dynamics 和相关产品的技术支持专业人员确定特定更新将解决你的问题，则通常由支持呼叫产生的费用可能会被取消。通常的支持成本将适用于不符合特定更新条件的任何其他支持问题和问题。

注意这是一篇由 Microsoft 支持组织直接创建的“快速发布”文章。此处包含的信息是按原样提供的，以响应新出现的问题。由于发布速度较快，这些材料可能包含印刷错误，无需通知即可随时修改。有关其他注意事项，请参阅使用条款。