简介
2019 年 7 月 4 日，自 2019 年 9 月 1 日开始具有约束力的《商品和服务税法》规定，有义务在由 Jednolity Plik Kontrolny VAT (JPK_VAT) 组成的电子文件中报告，声明 (Jednolity Plik Kontrolny VDEK – “JPK_VDEK”) – JPK-V7M。
Microsoft Dynamics 365 Finance 支持JPK_V7M格式。 若要阅读一般功能文档，请参阅使用 JPK-V7M、VDEK) - 财务 (注册的增值税申报Dynamics 365 |Microsoft Learn。 有关初始功能版本和进一步更新的详细信息，请参阅以下知识库文章：
| 知识库编号 | 标题 |
|---|---|
| 4540232 | JPK_V7M从 2020 年 10 月 1 日开始在 Dynamics 365 Finance 取代JPK_VAT (SAF 增值税) |
| 4552887 | 用于Standard审核文件增值税申报的补充包 I，在 Dynamics 365 Finance (JPK_V7M) |
| 4575386 | 以 Excel 格式注册 JPK-V7M (VDEK) 的 VAT 申报Dynamics 365 Finance |
| 4579867 | 具有注册 JPK-V7M (VDEK 的 VAT 声明) 解锁Dynamics 365 Finance中部分生成的可能性 |
| 4588744 | 具有注册 JPK-V7M (VDEK) 的 VAT 申报 - Dynamics 365 Finance 中的强制拆分付款报告 |
| 4589274 | 波兰文 Jednolitego Pliku Kontrolnego VDEK (JPK-V7M) Dynamics 365 Finance 中特定于零售的“RO/FP”文档类型的方案 |
| 4615826 | 波兰：JPK_V7M (VDEK) - 程序标记增强 |
| 4633772 | 波兰：Jednolitego Pliku Kontrolnego VDEK (JPK-V7M，VDEK) 2021 年 7 月更改Dynamics 365 Finance |
本文专门介绍 从 2022 年 1 月 1 日开始的报告期所需的 JPK-V7M 报表架构更改 - JPK-V7M (2) 。
JPK-V7M 版本 2 中的更改概述
JPK-V7M 的版本“2”引入了以下更改：
- XSD 版本 2，自 2022 年 1 月 1 日起，在报告期间有效。
- P_26标记的说明已更改为“Wysokoćć podatku naleлnego z tytułu importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy”
- P_53的计算已更改为“如果P_51> 0，则P_53 = 0，否则如果 (P_48 + P_49 + P_52) - P_38> = 0，则计算P_53 = P_48 - P_38 + P_49 + P_52否则应显示 0。
- Deklaracja 节点下引入了新的 P_540 标记：“Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 15 dni： 1 – tak”。
- P_55 标记的说明已更改为“Zwrot na rachunek VAT podatnika w terminie 25 dni： 1 - tak”
- P_56 标记的说明已更改为“Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 25 dni (art. 87 ust.6 ustawy) ： 1 - tak”
- Deklaracja 节点下引入了新的 P_560 标记：“Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 40 dni： 1 - tak”。
- P_57 标记的说明已更改为“Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 60 dni： 1 - tak”
- P_58 标记的说明已更改为“Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 180 dni： 1 - tak”
- Deklaracja 节点下引入了新的 P_660 标记：“Podatnik ułatwiał w okresie rozliczeniowym dokonanie czynnoлci， o których mowa w art. 109b ust。 4 ustawy： 1 - tak”。
- Ewidencja 节点下的 TdowoduSprzedazy 标记的值说明已更改，引用了“Wypełnic zgodnie z § 10 ust”。 5 rozporządzenia Ministra Finansów， Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 paądziernika 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług (Dz. U. z 2019 r. poz.1988， z pó？n.zm.) ”
- Ewidencja 节点下的 TDowoduZakupu 标记的值说明已更改为“Wypełnic zgodnie z § 11 ust”。 8 rozporządzenia Ministra Finansów， Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 pa？dziernika 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług”
- GTU_* 标记的说明已更改，引用“Wypełnic zgodnie z § 10 ust. 3 rozporządzenia Ministra Finansów， Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 pa？dziernika 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług“ .
- Procedury 标记的说明已更改，引用“Wypełnic zgodnie z § 10 ust. 4 rozporządzenia Ministra Finansów， Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 pa？dziernika 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług.”
- IMP 标记的说明已更改，引用“Wypełnic zgodnie z § 11 ust. 2 pkt 1 rozporządzenia Ministra Finansów， Inwestycji i Rozwoju z dnia 15 pa？dziernika 2019 r. w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług.”
- 为“Wewnątrzwspólnotowej sprzedaży na odległoćć towarów 添加了新的 WSTO_EE 标记， które w momencie rozpoczczcia ich wysyłki lub transportu znajdują sią na terytorium kraju， oraz ówiadczenia usług telekomunikacyjnych， nadawczych i elektronicznych， o których mowa w art. 28k ustawy， na rzecz podmiotów nieb？dących podatnikami， posiadających siedzibą， stałe miejsce zamieszkania lub miejsce pobytu na terytorium paástwa członkowskiego innym niż terytorium kraju”
- 为“Dostawy towarów， o której mowa w art. 7a ust. 1 i 2 ustawy， dokonanej przez podatnika ułatwiającego t解 który nie korzysta z procedury szczególnej， o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a lub 9 ustawy lub w odpowiadających im regulacjach， dla której miejscem dostawy jest terytorium kraju”
- 报表中的所有文档都排除了“MPP”标记。
- 报表中的所有文档都排除了“SW”标记。
- 报表中的所有文档都排除了“EE”标记。
- 引入了两个补充标记，用于报告已启用 KorektaPodstawyOpodt 标记的文档： TerminPlatnosci – “Data upływu terminu płatnołci w przypadku korekt dokonanych zgodnie z art。 89a ust. 1 ustawy“ 和 DataZaplaty – ”Data dokonania zapłaty w przypadku korekt dokonanych zgodnie z art. 89a ust. 4 ustaw”。 当 报告 KorektaPodstawyOpodt 标记时，必须报告其中一个日期，具体取决于发票是逾期付款还是逾期付款。
上述更改适用于 2022 年 1 月 1 日之后的报告期。 因此，上述列表中的标记报告算法引入了新条件：对于开始日期在 2022 年 1 月 1 日之前的时间段，将应用旧的完成规则，而对于开始日期在 2022 年 1 月 1 日之后的时间段，将应用新的完成规则。
JPK-V7M (2) 的设置
若要从 Finance 中的 JPK-V7M (1) 升级 JPK-V7M (2) 的设置，必须执行本节中所述的步骤。 若要在以前未使用此功能的情况下设置 JPK-V7M (2) ，请按照一般指南操作：使用注册 (JPK-V7M、VDEK) - 财务 |Dynamics 365 |Microsoft Learn。
1.升级Dynamics 365 Finance应用程序
若要报告 JPK-V7M (2) Dynamics 365 Finance 应用程序必须具有以下或更高版本：
| Dynamics 365 Finance版本 | 内部版本号 |
|---|---|
| 10.0.23 | 10.0.1037.30 |
| 10.0.24 | 10.0.1060.0 |
2. 导入新版本的电子报告配置
Dynamics 365 Finance应用程序升级后，导入以下版本的电子报告配置，这些配置提供本文中所述的更改：
| ER 配置名称 | Type | 版本 |
|---|---|---|
| Standard审核文件 (SAF-T) | 模式 | 129 |
| Standard审核文件模型映射 | 模型映射 | 129.268 |
| JPK_V7M XML 格式 (PL) | 导出) (格式 | 129.216 |
| JPK-V7M Excel 格式 (PL) | 导出) (格式 | 129.216.66 |
导入这些配置的最新版本。 版本说明通常包括Microsoft知识库 (知识库) 文章的数量，其中介绍了在配置版本中引入的更改。 使用 LCS 门户的“问题搜索”工具按数字查找知识库。
注意：导入上表中的所有 ER 配置后，将“Standard审核文件模型映射”配置的“默认模型映射”选项设置为“是”。
有关如何从Microsoft全局存储库下载 ER 配置的详细信息，请参阅 从全局存储库下载 ER 配置。
3. 更新特定于应用程序的参数的设置
导入后 ...“JPK-V7M XML 格式 (PL) ”的版本和 ...“JPK-V7M Excel 格式 (PL) ”的版本，必须从以前版本的 ER 格式配置中导出特定于应用程序的参数设置，并将其导入到新版本中。 此外，必须对 JPK-V7M (2) 的应用程序特定参数设置进行必要调整：
- 如果此标记适用于你的公司，请在 DeclarationMarkersSelector 查找字段中为新的P_660标记提供必要的设置。
- 如果此标记适用于你的公司，请在 ProceduralMarkingsSelector 查找字段中为新的WSTO_EE标记提供必要的设置。
- 如果此标记适用于你的公司，请在 ProceduralMarkingsSelector 查找字段中为新的 IED 标记提供必要的设置。
- 可以保留 SW 和 EE 标记的现有设置。 如果需要在 2022 年 1 月 1 日之前的报告期间运行 JPK-V7M 报表，将使用此设置。
完成 “JPK-V7M XML 格式 (PL) ” 的设置后，将其导出到 XML 文件，并分别导入 “JPK-V7M Excel 格式 (PL) ” 格式。
(！) 完成“ JPK-V7M XML 格式 (PL) ” 和 “JPK-V7M Excel 格式 (PL) ” 格式的应用程序特定参数设置。
注意 (！) ：
建议启用功能，即在功能管理工作区中使用以前版本的 ER 格式中的应用程序特定参数。 启用此功能后，为早期版本的 ER 格式配置的参数将自动适用于相同格式的更高版本。 如果未启用此功能，则必须为每个格式版本显式配置特定于应用程序的参数。 从 Finance 版本 10.0.23 开始，功能管理工作区中提供了“使用以前版本的 ER 格式中的应用程序特定参数”功能。 有关如何为每个法人设置 ER 格式的参数的详细信息，请参阅 为每个法人设置 ER 格式的参数。
4.导入新版本或电子消息设置
若要生成版本 2 的 JPK-V7M，必须导入 适用于“JPK-V7M”的电子消息处理设置的 PL JPK-V7M EM 安装程序 v.6 KB5007691 包。
- 在 LCS 的“共享资产”库中，选择“数据包”资产类型。 然后在数据包文件列表中找到 PL JPK-V7M EM 安装程序 v.6 KB5007691.zip，并将其下载到计算机。
- 下载 PL JPK-V7M EM 安装程序 v.6 KB5007691.zip 文件后，打开“财务”，选择将从中生成 JPK-V7M 报表的公司，然后转到 “工作区>数据管理”。
- 在从数据实体包导入安装数据之前，必须确保应用程序中的数据实体已刷新和同步。 有关如何刷新实体列表的详细信息，请参阅 实体列表刷新。
- 在 “数据管理 ”工作区中，选择“ 导入”，将“ 源数据格式 ”字段设置为 “包”，并通过选择“操作窗格”上的“ 新建 ”来创建新的导入项目。
- 在 “选择实体” FastTab 上，选择“ 添加文件”。
- 选择“ 上传并添加”，选择计算机上的 PL JPK-V7M EM 安装程序 v.6 KB5007691.zip 文件，然后上传该文件。
- 当在网格中列出包中的实体时，选择“ 关闭”。
- 确保未标记截断实体数据检查框。
- 在“操作窗格”上，选择“ 导入 ”以开始从数据实体导入数据。
你将在 “消息”中收到通知，也可以手动刷新页面以查看数据导入的进度。 导入过程完成后， “执行摘要 ”页会显示结果。
由于系统中存在以前版本的适用于 JPK-V7M 的 EM 设置报告，因此某些实体将在“状态”列中标记为“失败”值。 此导入失败不需要任何其他操作。
5. 更新EMGenerateJPKVDEKReportController_PL可执行类的参数
支持 JPK-V7M 版本 2 的电子报告配置适用于 JPK-V7M 的两个版本： (1) -- 在 2022 年 1 月 1 日之前和 (2) - 从 2022 年 1 月 1 日起的时间段。 为了启用此功能，在“JPK-V7M”EM 处理中引入了新的“Wersja schematu”附加字段。 通过使用“Wersja schematu”，其他字段用户可以定义在报表生成过程中要使用的 JPK-V7M 版本。 若要启用 EMGenerateJPKVDEKReportController_PL 可执行类的“Wersja schematu”其他字段用法，请执行以下步骤：
- 转到 税务>设置>电子消息>消息处理操作 页，并在左侧操作列表中选择 “Wygeneruj plik (生成文件) 操作”。
- 从 “可执行类 ”字段中删除值，保存更改。
- 转到 “税务>设置>电子消息>可执行文件类 设置”页，然后选择“ Wygenerowanie JPK-V7M 可执行类”。
- 单击“操作”窗格上的“ 参数 ”，并记下设置。
- 单击“操作”窗格上的“ 删除 ”，删除 Wygenerowanie JPK-V7M 可执行类，保存更改。
- 单击“操作”窗格上的“ 新建 ”，并填写新行的字段：
| 字段名称 | 值 |
|---|---|
| 可执行文件类 | Wygenerowanie JPK-V7M |
| 说明 | Wygenerowanie JPK-V7M |
| 可执行文件类名称 | EMGenerateJPKVDEKReportController_PL |
7. 保存更改。
8. 单击“操作”窗格上的“ 参数 ”，然后从步骤 4 上的注释中还原设置。
9. 在 “架构版本 ”字段中，从列表中选择“Wersja schematu”值，保存所做的更改。
10. 转到 税务>设置>电子消息>消息处理操作 页，并在左侧操作列表中选择 “Wygeneruj plik (生成文件) 操作”。
11. 在“可执行类”字段中选择“Wygenerowanie JPK-V7M”值，保存更改。
6.为 JPK-V7M 设置 XSD 的默认版本
支持 JPK-V7M 版本 2 的电子报告配置适用于 JPK-V7M 的两个版本： (1) -- 在 2022 年 1 月 1 日之前和 (2) - 从 2022 年 1 月 1 日起的时间段。 通过使用“Wersja schematu”，其他字段用户可以定义在报表生成过程中要使用的 JPK-V7M 版本。 使用 PL JPK-V7M EM 设置 v.6 KB5007691 包“Wersja schematu”其他字段将默认获得“1”值。 这意味着，当用户创建新的电子消息时，“Wersja schematu”其他字段将设置为“1”。 如果要更改此字段的默认值，请执行以下步骤：
- 转到“税务>设置”“>电子消息>”“电子消息处理”页，选择页面左侧的“JPK-V7M”，然后展开“消息附加字段 FastTab”。
- 找到“Wersja schematu”其他字段，并从查找列表中选择所需的值。
- 保存更改。
7. deklaracja 节点的P_540和P_560标记
使用 PL JPK-V7M EM 设置 v.6 KB5007691 包的新值可用于“P_54_Powód”其他字段。 确保这些值可供用户使用：
- 转到“税务>设置”“>电子消息>”“电子消息处理”页，选择页面左侧的“JPK-V7M”，然后展开“消息附加字段 FastTab”。
- 找到“P_54_Powód”其他字段并展开查阅列表。
- 请确保 列表中 P_540和 P_560 值。
补充更改
除了 JPK-V7M 版本 2 所需的更改外，还会根据 Ideas 门户上注册的想法对当前更新进行以下更改：
- Microsoft创意 ·映射 (dynamics.com) 下JPK_V7M和缺少销售税申报代码 ：映射下JPK_V7M和缺少销售税申报代码
- Microsoft创意 ·[POL]JPK V7M (VDEK) - 可能为一个部件创建更正文件 (dynamics.com) ：JPK V7M (VDEK) - 为一个部件创建更正文件的可能性
现在支持K_31和K_32标记
JPK-V7M 格式支持销售税申报代码的扩展列表，并分别在 ewidencja/SprzedazWiersz/Kwoty dotyczące transakcji 节点的 K_31 和 K_32 标记中报告：
| 销售税代码 | 销售税报告代码 | 说明 | JPK-V7 中的标记名称 | 登录 JPK-V7M |
|---|---|---|---|---|
| VAT17_1.5 | 11901 | 应纳税销售 | K_31 | - |
| 11903 | 应付销售税 | K_32 | - | |
| 11904 | 应纳税销售抵免单 | K_31 | - | |
| 11906 | 销售抵免单的销售税 | K_32 | - |
可以从 LCS 的共享资产库下载新的 PL JPK 销售税报告 codes.xlsx， (数据包资产类型) ，或者手动向财务添加必要的报告代码。
生成没有 Deklaracja 节点的 JPK-V7M (，以便仅在 Ewidencja 节点中更正)
PL JPK-V7M EM 设置 v.6 KB5007691 包为 JPK-V7M EM 处理引入了新的“Sklad pliku”附加字段。 通过使用“Sklad pliku”，其他字段用户可以选择 JPK-V7M 是否包括 Deklaracja 节点 (Pelny plik XML - 完整 XML 文件) ，或者它不会包含 Deklaracja 节点 (Tylko Ewidencja - Ewidencja 节点仅) 。 使用 PL JPK-V7M EM 设置 v.6 KB5007691 包“Sklad pliku”的附加字段将默认获取“Pelny plik XML”值。 这意味着，当用户创建新的电子消息时，“Sklad pliku”其他字段将设置为“Pelny plik XML”。 如果要更改此字段的默认值，请执行以下步骤：
- 转到“税务>设置”“>电子消息>”“电子消息处理”页，选择页面左侧的“JPK-V7M”，然后展开“消息附加字段 FastTab”。
- 找到“Sklad pliku”其他字段，并从查找列表中选择所需的值。
- 保存更改。
疑难解答
“运行操作”Wygeneruj plik“时出错...” 由于可执行类参数的结构更改
升级到包含具有新“架构版本”参数EMGenerateJPKVDEKReportController_PL可执行类的 Finance 版本后，运行 SAF VDEK 时出现以下错误：“运行消息 XXX 的操作”Wygeneruj plik 时出错”。有关详细信息，请参阅操作日志附件。”
建议执行后续步骤来克服此错误：
- 转到 税务>设置>电子消息>消息处理操作 页，并在左侧操作列表中选择 “Wygeneruj plik (生成文件) 操作”。
- 从 “可执行类 ”字段中删除值，保存更改。
- 转到 “税务>设置>电子消息>可执行文件类 设置”页，然后选择“ Wygenerowanie JPK-V7M 可执行类”。
- 单击“操作”窗格上的“ 参数 ”，并记下设置。
- 单击“操作”窗格上的“ 删除 ”，删除 Wygenerowanie JPK-V7M 可执行类，保存更改。
- 单击“操作”窗格上的“ 新建 ”，并填写新行的字段：
| 字段名称 | 值 |
|---|---|
| 可执行文件类 | Wygenerowanie JPK-V7M |
| 说明 | Wygenerowanie JPK-V7M |
| 可执行文件类名称 | EMGenerateJPKVDEKReportController_PL |
- 保存更改。
- 单击“操作”窗格上的“ 参数 ”，然后从步骤 4 上的注释中还原设置。
- 在 “架构版本 ”字段中，从列表中选择“Wersja schematu”值，保存所做的更改。
- 转到 税务>设置>电子消息>消息处理操作 页，并在左侧操作列表中选择 “Wygeneruj plik (生成文件) 操作”。
- 在“可执行类”字段中选择“Wygenerowanie JPK-V7M”值，保存更改。
“未为配置正确设置特定于应用程序的参数”
如果未为电子报告工作区中所选版本的 ER 配置指定和完成特定于应用程序的参数，则用户在尝试生成 JPK-V7M 报告时可能会看到以下错误：“未为配置正确设置特定于应用程序的参数。找不到配置的应用程序特定参数。未为配置正确设置特定于应用程序的参数。导出失败。”。 看到此错误时，请按照此知识库文章安装程序部分第 3 节中所述的步骤操作， (“更新特定于应用程序的参数的设置”) 。
建议启用功能，即在功能管理工作区中使用以前版本的 ER 格式中的应用程序特定参数。 启用此功能后，为早期版本的 ER 格式配置的参数将自动适用于相同格式的更高版本。 如果未启用此功能，则必须为每个格式版本显式配置特定于应用程序的参数。 从 Finance 版本 10.0.23 开始，功能管理工作区中提供了“使用以前版本的 ER 格式中的应用程序特定参数”功能。 有关如何为每个法人设置 ER 格式的参数的详细信息，请参阅 为每个法人设置 ER 格式的参数。