Španělsko: SII – Změna ověřovacích pravidel od 1. října 2019 – Dynamics 365 for Finance and Operations

Libro de emitidas (vystavené faktury)

Pole

Ověření

Ovlivňuje na

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. Jsou povoleny pouze hodnoty 0 %, 4 %, 10 % a 21 %.

2. Pokud fechaOperacion <= 2012 hodnoty 7 %, 8 %, 16 % a 18 % jsou Povoleno.

Je nutné použít pouze povolené hodnoty sazeb podle kódů DPH . pro daňové transakce, které mají být hlášeny do SII od společnosti.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. Jsou povoleny pouze hodnoty 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % a 1,75 %.

2.Pokud fechaOperacion <= 2012, je povoleno 1 % a 4 %.

Pouze povolené hodnoty sazeb podle kódů poplatků za ekvivalenci musí být pro daňové transakce, které mají být hlášeny do SII od společnosti.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Pokud ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1 % baseImponible (+/- 100 Kč)

Hodnota CuotaRecargoEquivalencia musí být řízena uživatelem při transakci. okamžiku vystavení. Zaúčtovaná hodnota bude hlášena.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" a single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia se liší od 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: povinné a <> 0.

CuotaRepercutida: povinné (kromě faktury typu F2, F4 a R5) a (s výjimkou případů, kdy tipoRectificativa = "I" nebo typ faktury F2, F4 a R5), že:

Pokud ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida a BaseImponible musí mít stejné znaménko.

Pokud [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1 % z [BI] (+/- €10).

Pokud [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 .

Pokud ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida a BaseImponible musí mít stejné znaménko.

If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% of the [BI na náklady] (+/- €10) .

If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10.

Hodnota CuotaRepercutida musí být řízena uživatelem při transakci. okamžiku vystavení. Zaúčtovaná hodnota bude hlášena.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" aněkolik ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Několik ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - nepodporované scénáře.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" a single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, která je 03 nebo 05 nebo 09

- ImporteTotal: povinné

Pokud BaseImponible = 0 ověří, že:

- TipoImpositivo: prázdné nebo nulové.

- CuotaRepercutida: prázdné pole nebo nula.

Pokud <> BaseImponible 0, ověřte, že:

- TipoImpositivo: povinné a <> 0

- CuotaRepercutida: povinné pole (kromě faktury typu F2, F4 a R5) a musí být ověřen (s výjimkou případů, kdy TipoRectificativa = "I" nebo F2, F4 a R5), že: 

CuotaRepercutida a BaseImponible musí mít stejné znaménko.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% of [BI] (+/- €10).

Pokud [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

Hodnota CuotaRepercutida musí být řízena uživatelem při transakci. okamžiku vystavení. Zaúčtovaná hodnota bude hlášena.

Na úrovni generování sestav se přidá následující podmínka: KDYŽ(TipoNoExenta=S1 a ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) a BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Když tipoNoExenta=S2, ověřte, že:

- TipoImpositivo = 0. (Nepovoleno prázdné).

- CuotaRepercutida = 0. (Nepovoleno prázdné).

Hodnota "S2" odkazuje na transakce reverzních poplatků. Pokud je daňová transakce zaúčtována jako zpětná platba, musí se zaúčtuje s TaxRate = 0, jinak ověření nebude předáno jako TipoImpositivo a CuotaRepercutida se nebudou rovnat hodnotě 0,00. Toto musí být ovládají uživatelé v okamžiku vystavení transakce.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" a single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia jiné než 03, 05, 09, 16

-Alespoň dva řádky podrobností.

-TipoImpositivo: povinné pole dokončení (je povoleno 0).

- Alespoň jeden řádek podrobností s TipoImpositivo = 0.

- Alespoň jeden řádek s TipoImpositivo <> 0.

- CuotaRepercutida: Pokud TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

- Pokud tipoImpositivo <> 0, povinné (s výjimkou faktury typu F2, F4 a R5).

Pokud TipoRectificativa <> "I", typ faktury <> F2, F4 nebo R5 a všechny ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 ověřují, že:

CuotaRepercutida a BaseImponible musí mít stejné znaménko.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% of [BI] (+/- €10).

Pokud [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

- Jestliže tipoImpositivo <> 0 a ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: povinné (kromě faktury typu F2, F4 a R5).

Hodnota CuotaRepercutida musí být řízena uživatelem při transakci. okamžiku vystavení. Zaúčtovaná hodnota bude hlášena.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" a single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, která je 03 nebo 05 nebo 09

- Alespoň dva řádky podrobností.

- TipoImpositivo: blank nebo 0.

- Alespoň jeden řádek s TipoImpositivo = 0.

- CuotaRepercutida: blank nebo 0.

Hodnota "S3" odkazuje na případ, kdy existuje alespoň jedna zpětná platba transakce a alespoň jednu transakci bez reverzního poplatku. Pokud je daňová transakce zaúčtována jako zpětná platba, musí se zaúčtuje s TaxRate = 0, jinak ověření nebude předáno jako TipoImpositivo a CuotaRepercutida se nebudou rovnat hodnotě 0,00. Toto musí být ovládají uživatelé v okamžiku vystavení transakce.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" a několik ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Několik ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - nepodporované scénáře.

DesgloseTipoOperacion

- Vyloučeno při hlášení DesgloseFactura.

- musí se objevit alespoň jeden PrestacionServicios a / nebo Entrega.

- Pokud PrestacionServicios a / současně dokončeny bloky TipoNoExenta S1, S2 a S3 bude informován nezávisle na každém z nich.

– U každého bloku se použijí stejná ověření. Nezávisle

V aktuální implementaci je <DesgloseFactura> vždy zakázaná, to znamená, že <DesgloseTipoOperacion> musí být vždy hlášeny.

TipoComunicacion="A5" nebo "A6"

Ověření pole <TipoFactura> v knize vystavených

Hodnoty "A5" a "A6" jsou mimo rozsah aktuální implementace.

V knize vystavených faktur ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura se musí lišit od "F2", "F4" nebo "R5"

Hodnoty ClaveRegimenEspecialOTranscedencia a TipoFactura jsou řídí uživatel při přípravě dat pro vytváření sestav.

V knize vystavených faktur <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste – povinné, pokud ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Kontrola je k dispozici na úrovni sestavy.

V knize vystavených faktur <ImporteTotal>

1.Povinné, pokud "existuje pouze jeden řádek DetalleIVA" a BaseImponible= 0 a TipoFactura= "F2" nebo "F4" nebo "R5".

2.Povinné, pokud ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" nebo "03" nebo "09".

Kontrola na úrovni sestavy je k dispozici: Značka ImporteTotal– je vždy Hlášeny.

Libro de recibidas (přijaté faktury)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

– Jsou povoleny pouze hodnoty 0 %, 4 %, 10 % a 21 %.

- Pokud fechaOperacion <= 2012 hodnoty 7%, 8%, 16% a 18% jsou povoleny

Je nutné použít pouze povolené hodnoty sazeb podle kódů DPH . pro daňové transakce, které mají být hlášeny do SII od společnosti.

<tipoImpositivo> <DesgloseIVA>

- Povinné, pokud je dokončena cuotaSoportada a BaseImponible <> 0

– Jsou povoleny pouze hodnoty 0 %, 4 %, 10 % a 21 %.

- Pokud fechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% a 18 % povolených

Je nutné použít pouze povolené hodnoty sazeb podle kódů DPH . pro daňové transakce, které mají být hlášeny do SII od společnosti.

Kontrola tipoImpositivo je poskytována na úrovni sestavy – musí být hlášena pokud je <> baseiponible 0.

<>CuotaSoportada v destinaci<InversionSujetoPasivo>

CuotaSoportada a BaseImponible musí mít stejné Znamení.

Pokud [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1 % z [BI] (+/- 10 EUR).

If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

Hodnota CuotaSoportada musí být řízena uživatelem v okamžiku vystavení transakce. Zaúčtována bude hlášena hodnota.

<>ImporteCompensacionREAGYP v ><DesgloseIVA

ImporteCompensacionREAGYP je mimo rozsah aktuální implementace.

<>NumSerieFacturaEmisor v TipoFactura ="F5" a "LC"

1. Pokud TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor musí mít formát identifikačního čísla DUA.

AA, poslední dvě číslice roku zachycení DUA PP, země DUA: připustili bychom jakýkoli kód ISO, nejen Španělsko. 00RRRR, prezentace pole AAAAAAA, "sekvenční číslování" v rámci prezentačního webu D, ověřovací číslice

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. Pokud TipoFactura = "LC" NumSerieFacturaEmisor musí mít formát doplňkových likvidací. Aduanas: Měl by začínat LC, A01 nebo A02

NumSerieFacturaEmisor – číslo faktury řady+ č. Identifikující vystavená faktura

Číselné řady dokumentů, které musí být hlášeny jako TipoFactura ="F5" a "LC" musí být nastaveny v souladu s požadavek SII. Číslo faktury se nahlásí identifikátoru SII s číslem definovány během účtování.

<> CuotaDeducible

1.Pokud všechny částky v řádcích CuotaSoportada pole je kladné, ověřte, že: CuotaDeducible ≤ sum of CuotaSoportada +1 Euro. (Neplatí, pokud claveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 a datum podání je menší než 1.1.19 nebo ClaveRegimenEspecialOTranscedencia je 02 nebo 13)

2.Pokud má CuotaSoportada pozitivní čáru a některé negativní, (To nebude platit, když ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 a datum podání je nižší než 1.1.19 nebo klíčový režim je 02 nebo 13) ověřte to. CuotaDeducible ≤ součet pozitivní cuotaSoportada + 1 euro. (nebere v úvahu záporné podporované kvóty).

3. Pokud claveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, ověřte, že: CuotaDeducible = 0.

4.Pokud je ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, ověřte, že:

[CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro.

Kontrola je k dispozici na úrovni sestavy: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

Kontrola je k dispozici na úrovni sestavy: pokud ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible se bude hlásit jako "0,00".