Hlášení DPH v Emirátech – aktualizace pro Dynamics AX 2012R3 (v.6.3)

Úvod

Daň z přidané hodnoty (DPH) byla ve Spojených arabských emirátech zavedena 1. ledna 2018. Vydaný federální dekret zákon č. (8) z roku 2017 o dani z přidané hodnoty popisuje daňový rozsah, sazbu, daňovou odpovědnost, dodání zboží a poskytování služeb ve všech případech, včetně dodání ve zvláštních případech, dodání více než jedné složky, dodání prostřednictvím zástupce, dodání vládními subjekty a případy považovaného za plnění. Další podrobnosti o předpisech k DPH najdete na webu Federálních daňových úřadů Spojených arabských emirátů.

Poznámka: Kromě doručení této aktualizace do funkce lokalizace hlášení DPH v SAE bude Společnost Microsoft spolupracovat s federálními daňovými úřady Spojených arabských emirátů na získání akreditace pro poskytovatele softwaru pro daňové účetnictví. 

Přehled

Standardní funkce dph v Aplikaci Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations splňuje většinu požadavků právních předpisů Spojených arabských emirátů na DPH. Pro lokalizaci DPH ve Spojených arabských emirátech byla přidána následující vylepšení specifická pro zemi/oblast, aby bylo možné sladit požadavky Spojených arabských emirátů v oblasti vykazování DPH:

• Konfigurace DPH v parametrech hlavní knihy byla rozšířena o další pole vyžadovaná pro vykazování DPH.

• Pro Spojené arabské emiráty (kontext země/oblasti) byla povolena funkce Reverse Charge k DPH, aby bylo možné správně zaznamenávat zdanitelné vnitrostátní operace v rámci území GCC.

• Byla přidána rozložení výtisků prodejní faktury a dobropisů specifických pro zemi nebo oblast Spojených arabských emirátů s dalšími sloupci a souhrnnými informacemi o DPH.

• Prodejní faktura a dobropis pro Spojené arabské emiráty se tisknou ve dvou jazycích, včetně nového arabského jazyka ar-AE pro uživatelské rozhraní.

• Zpráva o přiznání k DPH je vytištěna ve formátu elektronického souboru připraveného k nahrání na portálu FTA e-TAX.

• Funkce standardního souboru auditu se sdílí s místními funkcemi Spojených arabských emirátů. Požadovaná federálními finančními úřady FTA SOUBOR PRO AUDIT DPH (FAF) lze odpovídajícím způsobem exportovat do požadovaného formátu souboru odděleného čárkami.

Podrobné informace o standardní funkci DPH najdete na následujících odkazech:

• Nastavení prodejních daňových úřadů

• Nastavení zúčtovacího období DPH

• Účetní skupiny hlavní knihy

• Kódy osvobození od DPH

• Kódy sestav DPH

• Nastavení kódů DPH

• Nastavení skupin DPH a skupin DPH položek

• Nastavení podmíněných daní z prodeje (používá se jako základ pro hotovostní účetnictví)

• Nastavení typu daňové registrace

Aktivace lokalizovaných funkcí Spojených arabských emirátů

Funkce specifické pro zemi nebo oblast Spojených arabských emirátů se aktivují prostřednictvím konfigurace Lokalizovaná funkční oblast v konfiguraci právnické osoby. V případě, že je pomocí adresy společnosti zjištěna oblast lokalizovaných funkcí, ujistěte se, že primární adresa právnické osoby má kód země nastavený na ARE.

Konfigurace parametrů DPH

Prohlášení k DPH a soubor auditu FAF vyžadují další informace, které je potřeba nastavit v konfiguraci právnické osoby. Otevřete Hlavní kniha >> Parametry hlavní knihy >> Dph a v části Sestava dph vyberte následující informace:

• Jméno osoby povinné k dani – elektronické hlášení DPH vyžaduje jméno osoby povinné k dani. V sestavách se vyplní název v angličtině a arabštině. Definování strany v globálním adresáři pomocí pole Známé jako zadejte jména v jiném jazyce, jako je arabština, pokud je jazyk uživatelského rozhraní právnické osoby nastavený na angličtinu.

• Jméno deklarace – informace o osobě, která připravuje prohlášení k DPH, budou součástí elektronického hlášení.

• Název daňové agentury, název daňového agenta - Název daňové agentury, Číslo daňové agentury, Název daňového agenta a Číslo schválení daňového agenta jsou vyžadovány v elektronickém hlášení v případě, že je sestava DPH připravována smluvním daňovým zástupcem - dodavatelem.

• Vyžaduje se refundace DPH – Tuto možnost vyberte, pokud je splatná refundace DPH a společnost žádá o vrácení DPH.

• Schéma ziskové marže – Společnost by měla tuto možnost označit, pokud působí ve speciálním obchodním schématu pomocí schématu Zisková marže.

• DPH jménem jiné osoby – Tuto možnost označte, pokud vaše společnost působí jako zástupce, který platí dph z dovozu jménem jiné osoby povinné k dani.

Další informace o požadavcích na vykazování DPH najdete v pokynech na webu Federálních daňových úřadů Spojených arabských emirátů v části věnované požadavkům dokumentu pro daňový účetní software.

Soubor faf (FTA DPH audit) vyžaduje další nastavení, aby se zachovala správa verzí vygenerovaných souborů. Otevřete hlavní knihu >> Parametry hlavní knihy >> Číselné sekvence >> FAF Version a vyberte posloupnost související s verzemi deklarace FAF.

Konfigurace daňového úřadu

Federální daňový úřad musí být nastavený jako daňový úřad prodeje. Jakmile bude účet dodavatele přidružený k daňovému úřadu, systém vytvoří automatické platby na závazky dodavatele během procesu vypořádání a následně mohou být platby uvolněny vůči dodavateli (daňovému úřadu). Přejděte do části Obecná kniha >> Nastavení>> Dph >> Daňové úřady a nastavte informace o kanceláři FTA pomocí informací z následujícího příkladu:

Pomocí nakonfigurovaného daňového úřadu můžete přidružit období zúčtování DPH k daňovému úřadu, který jste právě nakonfigurovali, a kódy DPH.

Konfigurace kódů DPH

Elektronická sestava prohlášení o DPH je založena na konfiguraci specifického rozložení sestavy SAE o dph, které by mělo být nastaveno v daňovém úřadu a šířit do konfigurace kódů DPH.

Chcete-li spustit rozložení sestav SAE představující elektronické prohlášení k DPH, je nutné nastavit odpovídající čísla kódy hlášení spojené s každou částkou hlášení k DPH.

Přejděte do části Obecná kniha >> Nastavení >> Dph >> Kódy sestavy DPH externích >> A nastavte kódy sestav DPH a později Kódy DPH s pokyny z následující tabulky:

Ve výsledku by měla konfigurace kódů hlášení DPH vypadat podobně jako na následujícím obrázku:

Nakonfigurujte kódy DPH a přidružte je k relevantním kódům sestavy DPH v oddílu Nastavení sestavy každé související s kódem dph vaší společnosti busienss Podle pokynů z nastavení sestavy, které jsou uvedené ve výše uvedené tabulce.

Další informace o konfiguraci DPH najdete včásti dokumentace o daních.

Nastavení reverse charge k DPH

V případech, kdy je zdanitelný zákazník povinen zaplatit daň z plnění přijatého od dodavatele, který není rezidentem, by měla být DPH vypočtena a zaplacena daňovému úřadu na základě reverse charge. Zákazník musí vypočítat a vykazovat daň na výstupu z dodávky a příslušné daně na vstupu.

Abyste mohli používat funkci reverse charge, je nutné vybrat možnost Reverse charge (Reverse charge) ve formulářiNastavení >> účty >> parametry závazků (viz snímek obrazovky níže).

Před nastavením skupiny DPH pro reverse charge byste měli nastavit dva kódy DPH: jeden pro dph na vstupu a druhý pro dph na výstupu. Kód dph na výstupu by měl být nastavený se zápornou hodnotou. Další informace najdete v tématu Nastavení kódů DPH.

Je nutné zaškrtnout políčko Reverse charge (Reverse Charge) na řádku se zápornou sazbou DPH (viz snímek obrazovky níže) ve skupině reverse charge DPH. 

Při zaúčtování řádku faktury se skupinou dph reverse charge vytvoří systém dvě transakce DPH: jednu se směrem DPH a druhou se směrem dph splatné daně. 

Stažení a nastavení konfigurací elektronických sestav

Implementace vykazování DPH pro Spojené arabské emiráty je založená na konfiguracích elektronického vykazování. Další informace o možnostech a konceptech konfigurovatelných sestav najdete na webu elektronického generování sestav .

Aby bylo možné v lokalizaci Spojených arabských emirátů používat prohlášení o DPH a auditní soubor FAF, musí být nainstalovány následující konfigurace:

Pokud si chcete tyto konfigurace stáhnout, nejprve otevřete http://lcs.dynamics.com/ a po přihlášení na portálu klikněte na Sdílená knihovna prostředků:

V části Sdílená knihovna prostředků vyberte Konfigurace GER a klikněte na Stáhnout vše:

Zadejte cestu, kam má být uložen soubor ZIP se všemi konfiguračními soubory GER, a extrahujte všechny konfigurace. Vytvořte novou složku a přesuňte pouze požadované konfigurace podle výše uvedené tabulky.

V aplikaci přejděte do části Správa organizace >> Nastavení >> Elektronické hlášení >> Konfigurace elektronického hlášení. Vyberte složku s vybranými konfiguracemi a kliknutím na tlačítko Načíst nahrajte požadovanou konfiguraci pro přiznání k DPH a deklaraci FAF. 

Elektronická sestava o prohlášení k DPH

Chcete-li vygenerovat sestavu prohlášení o DPH ve formátu aplikace Excel, použijte standardní postup pro vykazování DPH pro vyúčtovací období pro vyrovnání daní a tisk sestavy prohlášení o DPH.

Pokud chcete vygenerovat prohlášení k DPH po provedení vypořádání za určité období, přejděte na: Hlavní kniha >> Sestavy >> Externí >> Platby DPH vyberte požadovanou platbu DPH a v podokně akcí stiskněte tlačítko Prohlášení k DPH.

Postupujte podle dialogového okna sestavy prohlášení k DPH a vyplňte požadované informace.

Uložte a ověřte obsah nahlášených dat v excelové tabulce. Podle požadavků na účetní systémy FTA nelze po vygenerování ze systému upravovat soubor elektronického hlášení. V případě, že je potřeba provést opravy hlášených dat, musí k tomu dojít v systému.

Po opravách pokračujte generováním nového souboru sestav. Po úspěšném ověření pokračujte v nahrávání souborů na portálu FTA e-Tax pomocí postupů specifických pro registraci vaší společnosti u FTA.

Poznámka: Před generováním prohlášení k DPH a souboru FAF se ujistěte, že máte instalační adresář pro úložiště systémových souborů ve správě systému >> parametry systému >> úložiště souborů. Jinak nebudete moct stahovat soubory vytvořené systémem.

Vygenerovat soubor auditu FTA DPH

V případě, že byl vyžádán soubor FTA DPH Audit, postupujte podle dialogových otázek po spuštění generování souboru auditu FAF na adrese General Ledger >> Sales tax payments >> FAF Declaration.

V případě, že jste očekávali, že rozsahem auditovaného období je velký objem transakcí, můžete se rozhodnout doručit pro audit FAT více souborů. Zvažte spuštění generování souborů FAF na pozadí pomocí dávkového zpracování a rozdělení auditovaných období do menších intervalů měsíců, týdnů nebo dnů.

Tisk prodejní faktury v rozložení Spojené arabské emiráty

S lokalizačním balíčkem SAE jsou zahrnuté výtisky prodejní faktury a dobropisu v rozložení uvedeném v požadavcích FTA pro účetní systémy. Podívejte se na následující příklad výtisku volné faktury:

Kromě toho byl přizpůsoben tisk ve dvou jazycích. Systém vytiskne dva výtisky prodejní faktury, první v jazyce uživatelského rozhraní a druhý výtisk podle nastavení jazyka zákazníka v případě, že se tyto dva jazyky liší.

Aby bylo možné dosáhnout konzistentních výsledků výtisků, ostatní data v systému by měla být nastavena pomocí překladů, jako je Název, Popis položek v různých jazycích. Kromě toho by se při nastavování s překlady měly zvážit také popisy dph a kód pro osvobození od daně.

Úprava konfigurací elektronického generování sestav pro AX 2012 R3

Obecný modul elektronického generování sestav v AX 2012 R3 umožňuje uživatelům spouštět konfigurace sestav připravené v návrháři konfigurace elektronického generování sestav. Návrhář konfigurace umožňuje uživatelům definovat struktury elektronického formátu a pak popsat, jak mají být tyto struktury vyplněny pomocí dat a algoritmů, které existují v AX 2012 R3. Uživatelé můžou pro transformaci dat používat jazyk vzorců, který je velmi podobný jazyku Excelu. Aby bylo mapování databáze na formát lépe spravovatelné, opakovaně použitelné a nezávislé na změnách formátu, zavádí se koncept přechodného datového modelu. Další informace najdete v dokumentaci k vytvoření konfigurace elektronického generování sestav.

V případě, že se rozhodnete o změně konfigurací, potřebujete návrháře konfigurace. Návrhář je k dispozici ve verzi Dynamics 365 for Finance and Operations z podzimu 2017 (v.7.3). Pokud nemáte přístup k verzi 7.3, odkaz níže vás přesměruje na kurz, který obsahuje kroky potřebné k registraci zkušební verze Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX).

Informace o registraci zkušební verze najdete tady: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

POZNÁMKA: Tuto nabídku zkušební verze nelze použít pro aktivity v produkčním prostředí nebo živém provozu.

Požadavky:

• Globální správce tenanta O365 MUSÍ být osoba, která provede registraci k níže uvedené nabídce.

• Pomocí In-Private nebo anonymního prohlížeče se ujistěte, že jste se správně přihlásili pomocí přihlašovacích údajů O365.

• Pokud nemáte existujícího tenanta AAD/O365, můžete pomocí následujícího odkazu vytvořit tenanta na dobu trvání zkušební verze.

Jakmile máte nabídku Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations vázanou na tenanta AAD/O365 pro nasazení instance Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations do Azure, musíte mít předplatné Microsoft Azure, abyste mohli nasadit do cloudu.  Budete si také moct stáhnout místní virtuální pevný disk (VHD), který obsahuje Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations.  Možnost nasadit nebo stáhnout Dynamics 365 for Finance and Operations najdete v projektu Lifecycle Services, který se pro vás vytvoří po dokončení procesu registrace.

Globální správce organizace by měl kliknout na : https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUPlatnost tohoto kódu nabídky zkušební verze vyprší za 18 měsíců.  

Bezplatnou kopii virtuálního počítače s kompletním nasazením verze Dynamics 365 for Finance and Operations z podzimu 2017 (v.7.3) si můžete stáhnout z LCS. Přihlaste se k https://lcs.dynamics.com/ a přejděte do knihovny Sdílené prostředky a vyberte typ prostředku: Stáhnoutelný virtuální pevný disk a stáhněte disk virtuálního počítače s nasazením verze 7.3.

Vytvořte nový virtuální počítač a připojte stažený virtuální pevný disk. Přístup k prostředí pomocí pravidel jako jakýkoli jiný ukázkový virtuální počítač, který nabízí Microsoft. Najděte zástupce nástroje pro zřizování uživatelů na ploše virtuálního počítače a zřiďte přístup k ukázkové instanci Dynamics 365 for Finance and Operations pomocí e-mailu přidruženého k účtu Azure a předplatnému. 

Ve verzi Dynamics 365 for Finance and Operations z podzimu 2017 (v.7.3) ve vývojovém režimu pokračujte nasazením opravy hotfix pro lokalizaci Spojených arabských emirátů.

Prostředí nakonfigurované výše získáte možnost přizpůsobit konfigurace elektronických sestav prostřednictvím vloženého návrháře konfigurace v pracovním prostoru elektronického generování sestav Dynamics 365 pro finance a provoz. 

Informace o opravách hotfix

Více informací

Poznámka Toto je článek určený k rychlému zveřejnění, který byl vytvořen přímo v rámci organizace podpory společnosti Microsoft. Informace obsažené v tomto článku jsou poskytovány tak, jak jsou v reakci na vznikající problémy. Vzhledem k rychlosti, s jakou byl článek zpřístupněn, mohou příslušné materiály obsahovat typografické chyby a mohou být rovněž kdykoli bez předchozího upozornění revidovány. Další okolnosti viz Podmínky použití.