Itálie: změny v řízení DPH podle identifikační 119 ze dne 23. října 2018 na Dynamics AX 2012 R3

Úvod

23. října 2018 v Itálii zákon Vyhláška 119 (L. D. 119/2018) zavedla změnu v řízení daně z přidané hodnoty (DPH). v Itálii, které nabývá účinku 1. července 2019. Zde je shrnutí změny:

• Plátci DPH může obnovit vstupní DPH v vyrovnání DPH za měsíc, když DPH bod se spustí, i když je nákupní faktura přijata a zaznamenána v vstupní položky DPH do patnáctého dne příštího měsíce. Toto pravidlo neplatí pro transakce, u kterých je bod DPH spuštěn ve fiskálním roce. liší se od fiskálního roku, ve kterém byla nákupní faktura přijata.

• Pro poskytování služeb a dodání zboží, fakturu může vydat patnáctý den měsíce následujícího po měsíci, ve kterém byl bod DPH Spuštěna. Faktury, které jsou vydány a zaúčtovány před patnáctým dnem měsíc po měsíci, ve kterém byl bod DPH spuštěn, musí být zahrnut do vyrovnání DPH za předchozí měsíc.

• Aktuálně faktury musí být vydány nejpozději k bodu DPH transakce ( je datum dodávky pro domácí prodej zboží). Zejména faktury lze vydat až do půlnoci dne, kdy byl bod DPH Spuštěna. Od 1. července 2019 může být faktura vydána do 10 dnů bodu DPH. Pokud faktura není vystavena v bodě DPH, měla by zahrnují kromě data fakturace také odkaz na datum bodu DPH.

Faktury které jsou zaúčtovány před patnáctým dnem příštího měsíce, ale mají odkaz na předchozí vyrovnání DPH by neměl přerušit sekvenční Účtování. Faktury s datem bodu DPH v předcházejícím měsíci, ale datum fakturace v aktuální měsíc by měl být zapsán v chronologickém pořadí s faktury v aktuálním měsíci  pomocí odkaz na skutečnost, že tyto faktury souvisejí s předchozí DPH Vyrovnání.

Společnosti které vydávají prodejní fakturu ve stejný den bez použití změny, kterou se zavádí v L. D. 119/2018, zůstane v souladu.

Přehled

Tato oprava hotfix je doručena na podporu změn zavedených v L. D. 119/2018 na produktu Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

Tá regulační funkce zavádí nové pole typu datum pro transakce DPH – Datum rejstříku DPH. Dodatečné datum bude sloužit jako bod DPH. kritérium stanovení pro zahrnutí transakcí DPH do oblasti působnosti období vyrovnání DPH a efektivně v vykazování DPH.

"Datum rejstříku DPH" Aktivace

Datum pole rejstříku DPH je sdíleno globálně a může být povoleno v zákonných subjekty s primární adresou v kterékoli zemi. Chcete-li tuto funkci zapnout "Datum registru DPHmusí být v administraci systému povolen konfigurační klíč > Instalace > licenční > Konfigurace licence pod Hlavní kniha > DPH > Datum transakce pro Období registru DPH:

Pokud "Date registru DPH"je povolen konfigurační klíč, uživatel může také definovat pro transakce DPH datum daňového bodu pomocí data rejstříku DPH Pole.

"Datum Pole Rejstřík DPH " se zobrazí ve více než 20 formulářích. Tyto formuláře zahrnují deníky, prodejní objednávky, nákupní objednávky, volné faktury, faktura dodavatele deníků a faktur projektu. Při aktualizaci nebo zaúčtování dokumentů budou všechny daně se účtují pomocí odpovídajícího data rejstříku DPH a datum je zahrnuto ve formulářích, jako jsou formuláře deníků faktur odběratele a dodavatele.

Všimněte si, že systém neumožňuje zaúčtovat fakturu s hodnotou "Datum rejstříku DPH" pole v uzavřeném intervalu období vyrovnání DPH.

"Datum Pole Rejstřík DPH " se zobrazí také v následujících sestavách:

• Obecné Hlavní kniha > Sestavy > Odsouhlasení > DPH > specifikace

• Obecné účetní > Sestavy > Odsouhlasení > transakce > DPH transakce

• Obecné účetní > Sestavy > Odsouhlasení > transakce > seskupení > prodej daňové transakce-podrobnosti

• Obecné účetní > Sestavy > Odsouhlasení > transakce > seskupení > prodej specifikace daně podle transakce hlavní knihy

Automatické vyplňování "datum Hodnota rejstříku DPH

"Datum Registr DPH"konfigurační klíč umožňuje vybrat metodu automatického vyplňování pole "Datum rejstříku DPH" přes datum, kdy je v DPH parametr vyplnění registru formulář skupiny :

Tato možnost vyplní automaticky "Datum DPH Register během vytváření faktury. Pro výběr jsou k dispozici následující metody:

• Ručně – ne hodnota bude definována pro datum v poli rejstříku DPH . Uživatel může ručně definovat hodnotu před zaúčtováním faktury.

• Datum dokladu – hodnota Datum v poli rejstříku DPH bude definováno automaticky na dokladu. Změna data.

• Zúčtovací datum -hodnota Datum v poli rejstříku DPH bude definováno automaticky při zaúčtování. Změna data.

• Poslední datum dodání - Datum posledního dodacího listu (pro prodejní objednávku) nebo příjem produktu (pro nákup objednávka) bude vyplněna jako Datum rejstříku DPH faktury.

"Datum rejstříku DPH" vyplnění po zaúčtování faktury

Pokud pro některé důvod, proč je faktura zaúčtována s prázdným polem "Datum rejstříku DPH", je stále možné jej vyplnit. Chcete-li tak učinit, otevřete hlavní knihu > inquires Formulář transakcí rejstříku dph > DPH >. Tento formulář představuje transakce DPH s prázdným "Datum rejstříku DPH" Pole. Můžete vybrat jeden záznam pro aktualizaci nebo sadu záznamů. Chcete-li definovat hodnota pro datum v poli rejstříku DPH u vybraných záznamů klepněte na tlačítkoDatum rejstříku DPH"v podokně akce formuláře a zadejte v dialogovém okně s hodnotou v poliDatum rejstříku DPH. Aktualizované záznamy budou automaticky filtrovány ze seznamu záznamů na DPH formulář transakcí registru .

Systému neumožňuje aktualizovat poleDatum rejstříku DPHhodnotou v uzavřený interval období vyrovnání DPH.

Účinek "Datum rejstříku DPH" o vyrovnání a vykazování DPH

Kdy "Datum rejstříku DPH" je povolen konfigurační klíč, uživatel v právnické entitě s primární adresou v Itálie bude moci aktivovat parametr "Datum rejstříku DPH" ve všeobecných formulář parametrů hlavní knihy :

Pokud je tento parametr zapnuto, proces vyrovnání DPH (Hlavní kniha > periodické > Platby dph > platby DPH) a "italské Sestava plateb DPH"bude zvažovat transakce DPH podledata rejstříku DPH"místo data zaúčtování transakce.

Všimněte si, že systém nebude Povolit:

• zapnutí "Datum rejstříku DPH" ve formuláři parametrů hlavní knihy , pokud existují daňové transakce zaúčtované v otevřeném intervalu DPH období vyrovnání s hodnotou pole "Datum rejstříku DPH" v uzavřeném interval období vyrovnání DPH.

• pro vypnutí "Datum rejstříku DPH" ve formuláři parametrů hlavní knihy , pokud existují daňové transakce s hodnotou "Datum rejstříku DPH" pole v uzavřeném intervalu období vyrovnání DPH, ale zaúčtované v otevřeném intervalu období vyrovnání DPH.

"Transakce DPH Přípona "Kontrola konzistence

Pole "Datum rejstříku DPH" je fyzicky Uloženo v TaxTrans_W tabulku, která je rozšířením tabulky TaxTrans. Když se společnostve formuláři parametrů hlavní knihy přepne na parametr "Datum rejstříku DPH", dotazy zdroje dat u některých formulářů v systému začne pracovat odlišně, připojení k TaxTrans_W Tabulka. Je možné, že uživatel nebude schopen zobrazit daňové transakce zaúčtované v minulém období. Je to proto, že neexistují žádné odpovídající transakce v Tabulka TaxTrans_W, protože nebyla použita v minulosti.

Chcete-li se tomuto problému vyhnout, doporučujeme spustit "transakce DPH Extension(Kontrola konzistence). Otevřete okno Správa systému > periodické > Databáze > Kontrola konzistence a označení programu > Hlavní kniha > DPH > transakcí DPH zaškrtávací políčko (není nutné označovat Rodičovská zaškrtávací políčka, pokud Chcete spustit pouze kontrolu rozšíření transakcí DPH):

Spustit kontrolu konzistence "rozšíření transakcí DPH" s:

• Možnost "check", chcete-li zjistit, zda v systému chybí transakce TaxTrans_W . Výsledkem je, že systém vás informuje o tom, kolik transakcí v tabulce TaxTrans chybí odpovídající záznamy v tabulce TaxTrans_W.

• Možnostopravit, pokud chcete kompenzovat chybějící záznamy v TaxTrans_W Tabulka. V důsledku toho bude systém vkládat odpovídající záznamy do TaxTrans_W tabulka a zaúčtovaná transakce DPH v minulých obdobích budou znovu vidět všude v systému.

Ujistěte se, že jste zvolili správné datum od data v Dialog. Pokud chcete obnovit všechny daně, ponechte pole od data prázdné. transakcí v systému.

"Rozšíření transakcí DPH" je k dispozici kontrola konzistence Pokud je "nastaveníregistru DPH" klíč.

Změny v italštině Sestava plateb DPH

Můžete spustit "italský prodej Sestava plateb DPH"pomocí následujících položek nabídky:

• Hlavní kniha > sestavy > Transakce > DPH (Itálie)

• Hlavní kniha > periodické > Platby dph > platby DPH

• Hlavní kniha > sestavy > Externí > platby DPH, DPH (Itálie) tlačítko

• Hlavní kniha > sestavy > Externí > platby DPH, tlačítko Tisk sestavy (Pokud je definováno italské rozvržení sestavy pro finanční úřad zadané pro období vyrovnání DPH vybrané platby DPH řádek)

Parametr "Datum rejstříku DPH" na parametrech hlavní knihy formulář nemá vliv na seznam faktur zastoupených v knize DPH stránky (y), všechny faktury zaúčtované v související knize DPH do sestavy budou zahrnuty sekce během zvoleného období. Výsledné částky DPH se však vypočítají v závislosti na "datu registru DPH"ve formuláři parametrů hlavní knihy :

• Kdy "Datum rejstříku DPH" parametr na formuláři parametrů hlavní knihy je zapnut – podledata rejstříku DPH"daňových transakcí v daném období.

• Kdy "Datum rejstříku DPH" parametr ve formuláři parametrů hlavní knihy je vypnut – zaúčtováním Datum daňových transakcí v daném období.

Pokud je parametr "Datum rejstříku DPH" v hlavní knize je zapnut formulář parametrů "Italská sestava plateb DPH" bude dále obsahovat následující informace:

1.      stránky oddílů knih DPH: nové "datum bodu DPH (Datum rejstříku DPH)" (v Italsky: sloupec "momento di effettuazione Dell ' operazione") – představuje hodnota "Datum rejstříku DPH" daňové transakce.

2.      celkové součty podle jednotlivých oddílů knihy DPH jsou zastoupeny ve třech skupinách:

• Operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v aktuálním období

• Operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v předchozím období

• Operace v následujícím období s Datum způsobilosti v aktuálním období

3.      celkové součty podle knih o prodeji a nákupu jsou zastoupeny ve třech řádcích:

• Celkové operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v aktuálním období

• Celkové operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v předchozím období

• Celkové operace v následujícím období s Datum způsobilosti v aktuálním období

4.      souhrnný část, která představuje celkové částky DPH podle oddílů knih DPH seskupených podle oddílů knihy DPH je zastoupena samostatně ve třech částech:

• Operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v aktuálním období

• Operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v předchozím období

• Operace v následujícím období s Datum způsobilosti v aktuálním období

5.      celkové součty v souhrnném oddílu, který představuje celkové částky DPH podle knih DPH oddíly seskupené podle oddílů knihy DPH jsou reprezentovány samostatně ve třech řádky:

• Celkové operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v aktuálním období

• Celkové operace v aktuálním období s Datum způsobilosti v předchozím období

• Celkové operace v následujícím období s Datum způsobilosti v aktuálním období

Kromě toho Částka "celkové vypočítané datum posouzení způsobilosti" je poskytována v samostatném Řádku.

Informace o opravě hotfix