Informes de IVA de LOS UAE: actualización de Dynamics AX 2012R3 (v.6.3)

Introducción

El impuesto sobre el valor añadido (IVA) se introdujo en los Emiratos Árabes Unidos el 1 de enero de 2018. El Decreto Federal Emitido Ley No. (8) de 2017, sobre el Impuesto sobre el Valor Añadido, se describe el ámbito impositivo, el tipo, la responsabilidad fiscal, el suministro de bienes y servicios en todos los casos, incluido el suministro en casos especiales, el suministro de más de un componente, el suministro a través del agente, el suministro por entidades gubernamentales y los casos de suministro considerado. Consulte más detalles sobre la normativa de IVA en el sitio web de las Autoridades Fiscales Federales de Emiratos Árabes Unidos.

Nota: Aparte de la entrega de esta actualización a la funcionalidad de localización de los informes de IVA de los EAU, Microsoft trabajará con las autoridades fiscales federales de los EAU para obtener la acreditación de proveedores de software de contabilidad fiscal. 

Información general

La funcionalidad estándar de impuestos sobre ventas en Microsoft Dynamics AX 2012 R3 para Finanzas y Operaciones cumple con la mayoría de los requisitos legales de la ley de IVA de Emiratos Árabes Unidos. Se han agregado las siguientes mejoras específicas de país o región para la localización del IVA en los EAU a fin de ajustarse a los requisitos de los EAU en el ámbito de la presentación de informes de IVA:

• La configuración del impuesto sobre ventas en los parámetros de contabilidad general se ha ampliado con campos adicionales necesarios para la presentación de informes de IVA.

• Se ha habilitado la funcionalidad de carga inversa de IVA para los EAU (contexto de país/región ARE) para registrar correctamente las operaciones internas gravables dentro del territorio del CGC.

• Se han agregado diseños de impresión de facturas de ventas y notas de crédito específicos del país o región de los Emiratos Árabes Unidos con columnas adicionales e información de resumen del IVA.

• Las notas de factura de ventas y de crédito para Emiratos Árabes Unidos se imprimen en dos idiomas, incluido el nuevo idioma árabe ar-AE para la interfaz de usuario.

• El informe de declaración de devolución de IVA se imprime en formato de archivo electrónico listo para su carga en el portal de E-TAX FTA.

• La funcionalidad de archivo de auditoría estándar se ha compartido con la funcionalidad local de LOS UAE. Requerido por el archivo de auditoría de IVA del ALC (FAF) de las autoridades fiscales federales se puede exportar en consecuencia a formato de archivo separado por comas requerido.

Consulte la información detallada sobre la funcionalidad estándar de impuestos sobre ventas en los siguientes vínculos:

• Configurar las autoridades fiscales de ventas

• Configurar un período de liquidación de impuestos

• Grupos de registro de contabilidad

• Códigos de exención de impuestos sobre ventas

• Códigos de informes de impuestos sobre ventas

• Configurar códigos de impuestos sobre ventas

• Configurar grupos de impuestos sobre ventas y grupos de impuestos de artículos

• Configurar los impuestos de ventas condicionales (se usa para la contabilidad de efectivo)

• Configurar un tipo de registro de impuestos

Activación de la funcionalidad localizada de Emiratos Árabes Unidos

La funcionalidad específica del país o región de los EAU se activa mediante la configuración de la región de funcionalidad localizada en la configuración de la entidad jurídica. En caso de que se detecte la región de funcionalidad localizada mediante la dirección de la empresa, asegúrese de que la dirección principal de la entidad jurídica tenga el código de país establecido en ARE.

Configurar parámetros de impuestos sobre ventas

La declaración DE IVA y el archivo de auditoría FAF requieren información adicional que se requiere para configurarse en la configuración de la entidad jurídica. Abra la contabilidad general >> Parámetros de contabilidad general >> Impuesto sobre las ventas y, en la sección Informes de impuestos , seleccione la siguiente información:

• Nombre del sujeto pasivo : los informes electrónicos de IVA requieren el nombre del sujeto pasivo. El nombre en inglés y árabe se rellenará en los informes. La definición de entidad en la libreta de direcciones global usa el campo Conocido como para escribir nombres en otro idioma, como el árabe, en caso de que el idioma de la interfaz de usuario de la entidad jurídica esté establecido en inglés.

• Nombre declarante : la información sobre la persona que prepara la declaración del IVA se incluirá en el informe electrónico.

• El nombre de la agencia tributaria, el nombre del agente fiscal - Nombre de la Agencia Tributaria, el número de agencia tributaria, el nombre del agente fiscal y el número de aprobación del agente fiscal son necesarios en la presentación de informes electrónicos en caso de que el informe de IVA se haya preparado por agente fiscal contratado - proveedor.

• Se requiere un reembolso de IVA : seleccione esta opción si vence un reembolso de IVA y la empresa solicita recibir el reembolso del IVA.

• Esquema de márgenes de beneficio : la empresa debe marcar esta opción si opera en un esquema de negocio especial mediante el esquema Margen de beneficio.

• IVA en nombre de otra persona : marque esta opción si su empresa opera como un agente que paga el IVA de importación en nombre de otra persona sujeto a impuestos.

Obtenga más información sobre los requisitos de presentación de informes de IVA en las instrucciones en el sitio web de las autoridades fiscales federales de los EAU en la sección dedicada a La información sobre requisitos para el software de contabilidad fiscal.

El archivo de auditoría de IVA del ALC (FAF) requiere una configuración adicional para mantener el control de versiones de los archivos generados. Abra la contabilidad general >> Parámetros de contabilidad general >> Secuencias de números >> versión faf y seleccione una secuencia relacionada con las versiones de la declaración FAF.

Configurar autoridad tributaria

La Autoridad Fiscal Federal debe configurarse como autoridad tributaria de ventas. Una vez que la cuenta de proveedor se asociará con el sistema de autoridad tributaria creará pagos automáticos a los proveedores durante el proceso de liquidación y, posteriormente, los pagos se pueden liberar contra el proveedor (autoridad tributaria). Vaya a Contabilidad general >> Configurar>> Impuestos sobre las ventas >> Autoridades fiscales de ventas y configure la información de la oficina del ALC con la información del siguiente ejemplo:

Con la autoridad tributaria configurada, puede proceder a asociar los períodos de liquidación de impuestos a la autoridad tributaria que acaba de configurar y a los códigos de impuestos sobre ventas.

Configurar códigos de impuestos sobre ventas

El informe electrónico de declaración del IVA se basa en la configuración del diseño de informes específicos de impuestos sobre las ventas de los EAU, que debe configurarse en la Autoridad Tributaria y propagarse a la configuración de códigos de impuestos sobre ventas.

Para ejecutar el diseño del informe de los EAU que representa la declaración electrónica de IVA es necesario configurar números adecuados de códigos de presentación de informes asociados con cada importe de presentación de declaración de IVA.

Vaya a Configuración>> de contabilidad general >> impuestos sobre las ventas >> códigos de informes de impuestos de >> ventas externos y configure los códigos de informes de impuestos de ventas y los códigos de impuestos de ventas posteriores según las instrucciones de la tabla siguiente:

En el resultado, la configuración de los códigos de informes de impuestos de ventas debe ser similar a la siguiente imagen:

Configure los códigos de impuestos de ventas asociandolos con los códigos de informes de impuestos de ventas relevantes en la sección Configuración de informes de cada uno de los códigos de impuestos de ventas relevantes para su empresa mediante las instrucciones de configuración del informe de ventas proporcionadas en la tabla anterior.

Obtenga más información sobre la configuración de impuestos enla sección de impuestos de la documentación.

Configuración del cargo invertido de IVA

En los casos en que un cliente sujeto a impuestos esté obligado a pagar impuestos sobre una entrega recibida de un proveedor no residente, el IVA debe calcularse y pagarse a la base de iva invertido de las autoridades fiscales. El cliente debe calcular e informar el impuesto sobre el producto y el impuesto sobre el insumos pertinente.

Para usar la funcionalidad de cargo inverso, es necesario seleccionar la opción Cargo inverso en el formulario Configuración >> >> parámetros de proveedores de cuentas (ver captura de pantalla a continuación).

Antes de establecer el grupo de impuestos para el cargo invertido, debe configurar dos códigos de impuestos: uno para el impuesto sobre las ventas de entrada y otro para el impuesto sobre las ventas resultantes. El código de impuesto sobre las ventas resultante debe configurarse con un valor negativo. Para obtener más información, vea Configurar códigos de impuestos sobre ventas.

Es necesario activar la casilla De cargos invertidos en la línea con el tipo impositivo negativo de ventas (ver captura de pantalla a continuación) en el grupo de impuestos de ventas con cargo inverso. 

Al contabilizar la línea de factura con el grupo de impuestos de cargo invertido, el sistema creará dos transacciones de impuestos: una con la dirección de impuestos por cobrar y otra con la dirección de impuestos a pagar por ventas. 

Descargar y configurar configuraciones de informes electrónicos

La implementación de informes de IVA para Emiratos Árabes Unidos se basa en configuraciones de informes electrónicos. Obtenga más información sobre las capacidades y conceptos de la generación de informes configurables en el sitio web de informes electrónicos .

Las siguientes configuraciones deben instalarse para utilizar la declaración DE IVA y la funcionalidad de archivo de auditoría FAF en la localización de uaE:

Para descargar estas configuraciones, primero abra http://lcs.dynamics.com/ y, después de iniciar sesión en el portal, haga clic en Biblioteca de activos compartidos:

En la biblioteca de activos compartidos seleccione configuraciones GER y haga clic en Descargar todo:

Especifique la ruta de acceso en la que debe almacenarse el archivo zip con todos los archivos de configuración GER y extraiga todas las configuraciones. Cree una nueva carpeta y mueva solo las configuraciones necesarias según la tabla anterior.

En la aplicación, vaya a Administración de la organización >> Configuración >> configuración electrónica de informes >> configuraciones de informes electrónicos. Seleccione la carpeta con configuraciones seleccionadas y haga clic en el botón Cargar para cargar la configuración necesaria para la declaración de IVA y la declaración FAF. 

Presentación electrónica de informes de declaración del IVA

Para generar el informe de declaración de IVA en el formato de Excel, use el procedimiento estándar para notificar el impuesto sobre las ventas para el período de liquidación para liquidar impuestos e imprimir el informe de declaración de IVA.

Para generar la declaración de IVA después de liquidar durante un período, vaya a: Contabilidad general >> Informes >>Pagos de impuestos >> ventas externos seleccione el pago obligatorio de impuestos sobre ventas y presione el botón Declaración de IVA en el panel de acciones.

Siga el cuadro de diálogo del informe de declaración de IVA y rellene la información necesaria.

Guarde y compruebe el contenido de los datos notificados dentro de la hoja de cálculo de Excel. De acuerdo con los requisitos de los sistemas de contabilidad FTA los archivos de informes electrónicos no se pueden modificar después de la generación del sistema. En caso de que sea necesario realizar correcciones de los datos notificados, esto tiene que suceder en el sistema.

Después de las correcciones procede con la generación de nuevo archivo de informes. Después de la validación exitosa continúe con el procedimiento de carga de archivos en el portal de e-Tax FTA utilizando procedimientos específicos para el registro de su empresa con el ALC.

Nota: Antes de ejecutar la generación de declaración de IVA y también el archivo FAF, asegúrate de que tienes el directorio de configuración para el almacén de archivos del sistema en Administración del sistema >> Parámetros del sistema >> almacén de archivos. De lo contrario, no podrás descargar archivos creados por el sistema.

Generar archivo de auditoría de IVA del ALC

En caso de que se haya solicitado el archivo de auditoría de IVA del ALC siga preguntas de diálogo después de ejecutar el archivo de auditoría FAF en la Contabilidad General >> pagos de impuestos sobre ventas >> Declaración FAF.

En caso de que esperas un gran volumen de transacciones es el ámbito del período auditado, puedes decidir entregar para auditoría FAT varios archivos. Considere la posibilidad de ejecutar la generación de archivos FAF en segundo plano con el procesamiento por lotes y la división de períodos auditados en intervalos más pequeños meses, semanas o períodos de días.

Impresión de factura de ventas en diseño de Emiratos Árabes Unidos

Con el paquete de localización uaE de funcionalidad se incluyen facturas de ventas y notas de crédito impresos en el diseño especificado en los requisitos del ALC para los sistemas de contabilidad. Vea el siguiente ejemplo de copia impresa de factura de texto gratuito:

Además, se puede imprimir en dos idiomas. Sistema imprimirá dos copias impresas de facturas de ventas, primero en el idioma de la interfaz de usuario y la segunda impresión simultánea en consecuencia para configurar el idioma de un cliente en caso de que esos dos idiomas sean diferentes.

Para lograr resultados de impresión coherentes, otros datos del sistema deben configurarse mediante traducciones como Nombre, Descripción de elementos en diferentes idiomas. Además, las descripciones de impuestos y el código de exención también deben tenerse en cuenta para la configuración con traducciones.

Modificación de configuraciones de informes electrónicos para AX 2012 R3

El módulo de informes electrónico general en AX 2012 R3 permite a los usuarios ejecutar configuraciones de creación de informes preparadas en el Diseñador electrónico de configuración de informes. El diseñador de configuración permite a los usuarios definir estructuras de formato electrónico y, a continuación, describir cómo deben rellenarse esas estructuras mediante datos y algoritmos que existen en AX 2012 R3. Los usuarios pueden usar un lenguaje de fórmulas muy similar al de Excel para la transformación de datos. Para que la asignación de base de datos a formato sea más manejable, reutilizable e independiente de los cambios de formato, se introduce un concepto de modelo de datos intermedio. Para obtener más información sobre la documentación del estudio sobre cómo crear una configuración de informes electrónica.

En caso de que decida cambiar las configuraciones, necesita el diseñador de configuración. El diseñador está disponible en Dynamics 365 para Finance and Operations de otoño de 2017 (v.7.3). Si no tiene acceso a la versión 7.3, el siguiente vínculo le dirigirá al tutorial que le proporciona los pasos necesarios para suscribirse a la versión de prueba de Microsoft Dynamics 365 para Finanzas y Operaciones (Dynamics AX).

Obtenga información sobre cómo suscribirse a la versión de prueba en: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

NOTA: esta oferta de prueba no se debe usar para actividades de producción /go live.

Requisitos previos:

• El administrador global del inquilino de O365 DEBE ser la persona que ejecuta el registro de la oferta que se muestra a continuación.

• Use un explorador de In-Private o incógnito para asegurarse de que ha iniciado sesión correctamente con las credenciales de O365.

• Si no tiene un inquilino existente de AAD/O365, puede usar el vínculo siguiente para crear un inquilino durante la duración de la prueba.

Una vez que tenga la oferta de Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations vinculada a su inquilino de AAD/O365 para implementar una instancia de Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations en Azure, debe tener una suscripción a Microsoft Azure para poder implementar en la nube.  También podrás descargar un VHD local (disco duro virtual) que contenga Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations.  La capacidad de implementar o descargar la Dynamics 365 para Finance and Operations se encuentra en el proyecto lifecycle services que se creará para usted cuando complete el proceso de registro.

El administrador global de la organización debe hacer clic en: https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUEste código de oferta de prueba expirará en 18 meses.  

Puede descargar una copia gratuita de la máquina virtual con la implementación completa de Dynamics 365 para Finance and Operations de otoño de 2017 (v.7.3) desde LCS. Inicia sesión en https://lcs.dynamics.com/ y ve a La biblioteca de activos compartidos selecciona el tipo de activo: VHD descargable y descarga el disco de vm con la implementación de la versión 7.3.

Crea una nueva VM y adjunta el VHD descargado. Accede al entorno mediante reglas como cualquier otra máquina virtual de demostración ofrecida por Microsoft. Busque acceso directo a la herramienta de aprovisionamiento de usuarios en el escritorio de VM y aprovisione acceso a la instancia de demostración de Dynamics 365 for Finance and Operations con su correo electrónico asociado a la cuenta de Azure y la suscripción. 

Con la versión de otoño de 2017 de Dynamics 365 for Finance and Operations (v.7.3) operativa en el modo de desarrollo, procede a implementar la revisión de localización de los Emiratos Árabes Unidos.

El entorno configurado de la manera anterior le dará la oportunidad de personalizar las configuraciones de informes electrónicos a través del diseñador de configuración integrado en el área de trabajo Informes electrónicos de Dynamics 365 for Finance and Operations. 

Información de revisiones

Más información

Nota Este es un artículo de "PUBLICACIÓN RÁPIDA" creado directamente desde dentro de la organización de soporte técnico de Microsoft. La información contenida aquí se proporciona tal cual en respuesta a los problemas emergentes. Como resultado de la velocidad en su disponibilidad, los materiales pueden incluir errores tipográficos y pueden ser revisados en cualquier momento sin previo aviso. Consulte Términos de uso para otras consideraciones.