Italië: wijzigingen in btw-beheer door L.D. 119 van 23 Oct 2018 op Dynamics AX 2012 R3

Inleiding

Op 23 oktober 2018 in Italië de wet Decreet 119 (L. D. 119/2018) introduceerde een wijziging in het beheer van de belasting over de toegevoegde waarde (BTW) in Italië die van kracht wordt op 1 juli 2019. Hier volgt een overzicht van de wijziging:

• BTW-betalers kan de voorbelasting in de BTW-vereffening herstellen voor de maand waarin de BTW- punt wordt geactiveerd, zelfs als de inkoopfactuur is ontvangen en geregistreerd in de invoer van de BTW-grootboek vóór de vijftiende dag van de volgende maand. Deze regel is niet van toepassing op transacties waarbij het BTW-punt in een fiscaal jaar wordt geactiveerd die verschilt van het boekjaar waarin de inkoopfactuur is ontvangen.

• Voor diensten en leveringen van goederen, kan de factuur worden afgegeven door de vijftiende dag van de maand na de maand waarin het BTW-punt is Geactiveerd. Facturen die zijn uitgegeven en geboekt vóór de vijftiende dag van de maand na de maand waarin het BTW-punt is getriggerd, moet worden opgenomen in de BTW-vereffening van de vorige maand.

• Momenteel facturen moeten uiterlijk op het BTW-punt van de transactie worden uitgegeven (dat is, de datum van levering voor de binnenlandse verkoop van goederen). In het bijzonder, facturen kunnen worden uitgegeven tot middernacht van de dag waarop het BTW-punt is Geactiveerd. Vanaf 1 juli 2019 kan de factuur binnen 10 dagen worden uitgegeven van het BTW-punt. Als de factuur niet is uitgegeven op het BTW-punt, moet deze Naast de factuurdatum ook een verwijzing naar de datum van het BTW-punt opnemen.

Facturen die vóór de vijftiende dag van de volgende maand zijn geboekt, maar die een verwijzing naar de vorige BTW-regeling, mag de sequentiële Posten. Facturen met BTW-puntdatum in de vorige maand, maar factuurdatum in de huidige maand moet worden geboekt in een chronologische volgorde met de facturen in de huidige maand  met een verwijzing naar het feit dat deze facturen verband houden met de vorige BTW Regeling.

Bedrijven die de verkoopfactuur op dezelfde dag uitgeven, zonder de wijziging toe te passen die is geïntroduceerd door L. D. 119/2018, blijft compliant.

Overzicht

Deze hotfix wordt geleverd ter ondersteuning van de wijzigingen die zijn geïntroduceerd door de L. D. 119/2018 op Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

De regelgevende functie introduceert een nieuw veld van het type datum voor BTW-transacties- datum van het BTW-register. De extra datum dient als BTW-punt het bepalings criterium voor het opnemen van BTW-transacties in het omzetbelastingvereffeningsperiode en, effectief, in aangifte van BTW-aangiften.

"Datum van het BTW-register" Activeren

De datum van het veld BTW-register wordt globaal gedeeld en kan worden ingeschakeld in juridische entiteiten met primair adres in elk land. Om deze functionaliteit in te schakelen "datum van het BTW-register"configuratiesleutel moet worden ingeschakeld in Systeembeheer > Installatie > Licentiëring > licentieconfiguratie onder de grootboek > BTW > Transactiedatum voor BTW-journaal periode:

Wanneer "datum configuratiesleutel van het BTW-registeris ingeschakeld, kan de gebruiker voor BTW-transacties datum van belasting punt met behulp van de datum van het BTW-register Veld.

"Datum van Het veld BTW-register wordt weergegeven in meer dan 20 formulieren. Deze formulieren omvatten journalen, verkooporders, inkooporders, vrije-tekstfacturen, leveranciersfactuur journalen en projectfacturen. Wanneer u de documenten bijwerkt of boekt, worden alle belastingen worden geboekt met behulp van de overeenkomstige datum van het BTW-register en de datum is opgenomen in formulieren, zoals formulieren voor klant-en leverancierfactuurjournalen.

Opmerking, dat het systeem staat niet toe dat een factuur met de waarde 'datum van BTW-register' wordt geboekt in een gesloten interval van BTW-vereffeningsperiode.

"Datum van Het veld BTW-register wordt ook in de volgende rapporten weergegeven:

• Algemene grootboek > Rapporten > afstemming > BTW-> specificatie

• Algemene grootboek > Rapporten > afstemming > transacties > omzetbelasting transacties

• Algemene grootboek > Rapporten > afstemming > transacties > groeperingen > verkoop BTW-transacties-Details

• Algemene grootboek > Rapporten > afstemming > transacties > groeperingen > verkoop BTW-specificatie per grootboektransactie

Automatisch invullen van de datum van BTW-register "waarde

"Datum van Configuratiesleutel van het BTW-register maakt de mogelijkheid om een methode voor automatisch vullen te selecteren van het veld "datum van BTW-register" via de datum van de BTW-register vulling parameter op de omzetbelasting formulier groepen :

Met deze optie wordt automatisch dedatum van de BTW ingevuld registreren " veld tijdens het maken van de factuur. De volgende methoden zijn beschikbaar om te selecteren:

• Handmatig – Nee de waarde wordt gedefinieerd voor de datum van het BTW-journaal veld. Gebruiker kan handmatig definiëren de waarde vóór het boeken van de factuur.

• Document datum – waarde datum van BTW-register veld wordt automatisch op document gedefinieerd datum wijziging.

• Boekingsdatum -waarde van de datum van het BTW-journaal veld wordt automatisch gedefinieerd bij het boeken datum wijziging.

• Laatste leverdatum -de datum van laatste pakbon (voor verkooporder) of productontvangstbon (voor inkoop order) wordt ingevuld als datum van het BTW-register van de factuur.

"Datum van het BTW-register" invullen na factuurboeking

Als voor sommige reden een factuur wordt geboekt met lege "datum van BTW-register" veld, het is nog steeds mogelijk om het in te vullen. Hiertoe opent u het groot boek > vraagt > BTW -> formulier BTW-journaaltransacties . Dit formulier vertegenwoordigt BTW-transacties met lege "datum van BTW-register" Veld. U één record selecteren voor de update of een set records. Voor het definiëren van de waarde voor datum van BTW-register veld van de Selecteer record (s), klikt u op "datum van het BTW-REGIster "in het actievenster van het formulier en geef de waarde in het veld "datum van BTW-register" van het dialoogvenster. Bijgewerkte record (s) wordt automatisch uitgefilterd uit de lijst met records op de BTW formulier transacties registreren .

Systeem kan het velddatum van BTW-registerniet bijwerken met een waarde in een gesloten interval van omzetbelastingvereffeningsperiode.

"Datum van BTW-register" impact over BTW-vereffening en-rapportage

Wanneer "datum van BTW-register" configuratiesleutel is ingeschakeld, gebruiker in rechtspersoon met primair adres in Italië zal in staat zijn om de parameter "datum van het BTW-register" te activeren op algemene formulier grootboekparameters :

Wanneer deze parameter wordt ingeschakeld, BTW-vereffeningsproces (grootboek > periodiek > BTW- betalingen > BTW-betalingen) en "Italiaans BTW-betalingsrapport' wordt rekening houden met BTW-transacties op 'datum van het BTW-register"in plaats van de datum van de transactieboeking.

Let op, dat systeem zal niet Toestaan:

• de "datum van het BTW-register" inschakelen parameter in het formulier grootboekparameters als er BTW transacties geboekt in open interval van omzetbelasting vereffeningsperiode met de waarde van het veld 'datum van BTW-register' in een gesloten interval van omzetbelastingvereffeningsperiode.

• "datum van BTW-register" uitschakelen parameter in het formulier grootboekparameters als er BTW transacties met waarde van "datum van BTW-register" veld in een gesloten interval van omzetbelastingvereffeningsperiode, maar geboekt in open interval van BTW-vereffeningsperiode.

"BTW-transacties extensie "consistentiecontrole

Het veld 'datum van BTW-register' wordt fysiek opgeslagen in een TaxTrans_W tabel die een uitbreiding van de tabel TaxTrans is. Wanneer een bedrijf overschakelt opde parameter 'datum van BTW-register' in het formulier grootboekparameters , gegevensbron query's op sommige vormen in het systeem begint anders te werken, het toetreden tot de TaxTrans_W Tabel. Het is mogelijk dat de gebruiker geen BTW-transacties kan zien die zijn geboekt in de afgelopen periode. Het is omdat er geen corresponderende transacties zijn in TaxTrans_W tabel omdat het in het verleden niet werd gebruikt.

Om dit probleem te voorkomen, wordt u aangeraden "BTW-transacties extensie"consistentiecontrole. Open Systeembeheer > periodieke > Database > consistentiecontrole formulier en programma markeren > Grootboek > BTW -> BTW-transacties het selectievakje extensie (u hoeft niet te markeren de bovenliggende selectievakjes als u alleen de extensie controle van omzetbelastingtransacties wilt uitvoeren):

"Uitbreiding van BTW-transacties"-consistentiecontrole uitvoeren met:

• "Check" optie om erachter te komen of er ontbrekende transacties in TaxTrans_W tabel in uw systeem. Als gevolg daarvan, systeem zal u informeren over het aantal transacties in TaxTrans Table Miss bijbehorende records in TaxTrans_W tabel.

• "Fix" optie als u wilt compenseren ontbrekende records in TaxTrans_W Tabel. Als gevolg hiervan zal het systeem overeenkomstige records invoegen in de TaxTrans_W tabel en geboekte BTW-transactie in de afgelopen perioden zullen opnieuw worden gezien overal in het systeem.

Zorg ervoor dat u de juiste datum hebt gekozen vanaf datum op de Dialoog. Laat het veld datum leeg als u alle belasting wilt terugvorderen transacties in het systeem.

"Uitbreiding BTW-transacties" consistentiecontrole is beschikbaar Wanneer de configuratie 'datum van BTW-register' sleutel.

Veranderingen in de Italiaanse BTW-betalingsrapport

U Italiaanse verkoop BTW-betalingsrapport"via de volgende menu-items:

• Grootboek > rapporten > Transacties > BTW (Italië)

• Groot boek > periodieke > BTW- betalingen > BTW-betalingen

• Grootboek > rapporten BTW- betalingen> externe >, omzetbelasting (Italië) knop

• Grootboek > rapporten > Externe > BTW-betalingen, knop rapport afdrukken (wanneer de Italiaanse Rapportlay-out is gedefinieerd voor de BTW-dienst opgegeven voor de BTW-vereffeningsperiode van de geselecteerde BTW-betaling lijn)

Parameter 'datum van BTW-register' op grootboekparameters formulier heeft geen invloed op de lijst met facturen die worden weergegeven in BTW-boek sectie (s) pagina ('s), alle facturen die zijn geboekt in het gerelateerde omzetbelastingboek secties tijdens de geselecteerde periode worden opgenomen in het rapport. De resulterende bedragen van de BTW zullen echter worden berekend afhankelijk van de "datum van het BTW-register"parameter op het formulier grootboek parameters :

• Wanneer "datum van BTW-register" parameter op het formulier grootboekparameters is ingeschakeld – opdatum van BTW-register"van BTW-transacties in de periode.

• Wanneer "datum van BTW-register" parameter op het formulier grootboekparameters is uitgeschakeld – door het boeken datum van BTW-transacties in de periode.

Wanneer de parameter "datum van BTW-register" in groot boek formulier parameters is ingeschakeld, "Italiaanse BTW-betalingsrapport" zal bovendien de volgende informatie bevatten:

1.      pagina's van de BTW-boeken secties: nieuwe "datum van de BTW-punt (datum van het BTW-register)" (in Italiaans: "Momento di effettuazione dell'operazione") kolom – staat voor de waarde van 'datum van BTW-register' van BTW-transactie.

2.      totalen door elke BTW-boek sectie wordt weergegeven in drie groepen:

• Bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de werkelijke periode

• Bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de voorgaande periode

• Operaties in de volgende periode met competentie datum in de werkelijke periode

3.      totalen op verkoop-en inkoop boeken worden in drie regels weergegeven:

• Totale bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de werkelijke periode

• Totale bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de voorgaande periode

• Totale bewerkingen in de volgende periode met competentie datum in de werkelijke periode

4.      Samenvatting sectie die de totale BTW-bedragen per gegroepeerde BTW-boeken vertegenwoordigt door BTW-boek secties, wordt afzonderlijk in drie delen vertegenwoordigd:

• Bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de werkelijke periode

• Bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de voorgaande periode

• Operaties in de volgende periode met competentie datum in de werkelijke periode

5.      totalen op overzichtssectie die de totale BTW-bedragen per BTW-boeken vertegenwoordigen secties die zijn gegroepeerd op BTW-boek secties, worden afzonderlijk weergegeven in drie lijnen:

• Totale bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de werkelijke periode

• Totale bewerkingen in de werkelijke periode met competentie datum in de voorgaande periode

• Totale bewerkingen in de volgende periode met competentie datum in de werkelijke periode

Bovendien Het bedrag "totaal berekend gezien competentie datum" wordt verstrekt in een afzonderlijke Lijn.

Informatie over hotfixes