Polen: landspecifieke update ter ondersteuning van wijzigingen in het btw-facturenrapport (SAF-facturen of JPK_FA) die zijn geïntroduceerd met versie 3, geldig vanaf 2 december 2019 in Dynamics 365 Finance

<KodFormularza>-element, kenmerk KodSystemowy

De waarde is gewijzigd in 'JPK_FA (3)'.

<wariantFormularza> element

De waarde is gewijzigd in '3'.

<DataOd-> en <DataDo>-elementen

Het type is gewijzigd van 'etd:TData' in 'tns:TData'.

<domyślnyKodWaluty> element

Dit element is verwijderd.

<KodUrzedu> element

De volgende beschrijving is toegevoegd:

" Kod urzędu skarbowego, właściwy dla podatnika przekazującego JPK_FA "

("De code van de belastingdienst die bevoegd is voor een belastingbetaler die een JPK_FA) indient)

<element IdentyfikatorPodmiotu>

Het type is gewijzigd van "etd:TidentyfikatorOsobyNiefizycznej" aan "etd:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej1".

<>-element AdresPodmiotu

Het type is gewijzigd van "etd:TadresPolski" in "etd:TAdresPolski1".

<>-element AdresPodmiotu2

Dit nieuwe element van de nieuwe "etd:TadresZagraniczny" is toegevoegd. Dit element moet worden gerapporteerd in plaats van de <AdresPodmiotu-> als de belastingplichtige die een JPK_FA indient zich buiten Polen bevindt.

Kenmerk 'Typen'

Dit kenmerk wordt uitgesloten van het rapport.

<Faktura> element

De beschrijving is gewijzigd:

" Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy ”

("De verkoopprijs en het belastingbedrag worden ingevuld in de valuta waarin de factuur wordt uitgegeven, met uitzondering van de velden in waarvan de belastingbedragen zijn herberekend overeenkomstig artikel 31A in verband met artikel 106e van lid 11 van de wet")

<KodWaluty> element

Dit nieuwe element van het type kck:currCode_Type is toegevoegd.

<P_1> en <P_6> elementen

Het type is gewijzigd van 'etd:TData' in 'tns:TDataT'.

<P_4B>, <P_5B>, <P_13_x>, <P_14_x>en <P_15> elementen

De beschrijving is gewijzigd.

<P_14_1W>, <P_14_2W>, <P_14_3W>, en <P_14_4W> elementen

Deze nieuwe elementen zijn toegevoegd voor facturen die uitgegeven in vreemde valuta's. Deze elementen zijn bedoeld voor belastingbedragen op de som van de nettoverkoopwaarde. De bedragen worden geconverteerd in overeenstemming met Artikel 31 bis, per art. 106e, lid 11 van de wet.

<P_14_5>Element

Dit element wordt uitgesloten van het rapport.

<P_18A> element

Dit nieuwe element is een markering van de gesplitste betaling Mechanisme.

<P_22> element

Dit nieuwe element is een intracommunautaire markering voor de levering van een nieuw vervoermiddel.

<P_106E_3> element

Dit element is gewijzigd van optioneel in vereist.

<ZALZaplata> en <ZALPodatek> elementen

Deze elementen worden uitgesloten van het rapport.

<element NrFaZaliczkowej>

Dit nieuwe element is toegevoegd om het aantal eerdere facturen vooraf.

<stawkiPodatku> element

Dit element wordt uitgesloten van het rapport.

" Typen" Kenmerk

Dit kenmerk wordt uitgesloten van het rapport.

<faturaWiersz> element

De beschrijving is gewijzigd:

" Szczegółowe pozycje faktur w walucie, w której wystawiono fakturę "

("Gedetailleerde factuurrecords in de valuta waarin de factuur wordt uitgegeven")

<P_2AZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor het factuurnummer dat de bestelling of het contract is gerelateerd aan. Dit factuurnummer is hetzelfde als het factuurnummer in het veld P_2A .

<WartoscZamowienia> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de waarde van de bestelling of contract, inclusief het belastingbedrag.

<ZamowienieWiersz> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de gedetailleerde volgorde of contractitems in de valuta waarin de voorschotfactuur is uitgegeven.

<P_7Z> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de naam (type) van de goederen of dienst.

<P_8AZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de meting van de bestelde goederen of het toepassingsgebied van de dienst.

<P_8BZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de hoeveelheid bestelde goederen of het toepassingsgebied van de dienst.

<P_9AZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de netto eenheidsprijs.

<P_11NettoZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de waarde van de bestelde goederen of diensten, met uitzondering van het belastingbedrag.

<P_11VatZ> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor het belastingbedrag op de bestelde goederen of diensten.

<P_12Z> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor het belastingtarief.

<liczbaZamowien> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor het aantal orders of contracten in de sectie Zamowienie van het rapport.

<wartoscZamowien> element

Dit nieuwe element is toegevoegd voor de totale waarde van de <WartoscZamowienia> kolom in de sectie Zamowienie tijdens de rapportageperiode.

Versie van Financiën en Bedrijfsvoering

Buildnummer

10.0.6

10.0.234.30021

10.0.7

10.0.283.20017

10.0.8

10.0.319.10013

10.0.9

10.0.375.0

ER configuratienaam

Configuratietype

Versie

Standaard Auditbestand (SAF-T)

Model

48

Standaard Toewijzing van bestandsmodel controleren

Modeltoewijzing

48.105

Saf Polen

Bovenliggende indeling (exporteren)

48.36

Btw Facturen (PL)

Formaat (exporteren)

48.36.58

Naam

Korte description En.

Korte description Pl.

Beschrijving Nl.

Beschrijving Pl.

TaxFree_LOOKUP

Btw-vrij

Btw-vrij

Niet-belastbaar transacties voor de levering van goederen en diensten buiten het land; Vrijgesteld belasting te voorkomen.

Niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju; zwolnione z opodatkowania.

TaxExemptReason_LOOKUP

Belasting uitzonderingsreden

Przyczyna lub podstawa zwolnienia z podatku lub jego zmniejszenia

In het levering van goederen of het verrichten van diensten die zijn vrijgesteld van belasting op grond van naar kunst. 43 lid 1, art. 113 sectie 1 en 9 of bepalingen die zijn afgegeven op de basis van kunst. 82 lid 3

W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, kunst. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3

ItemType_LOOKUP

Type Item

Rodzaj przedmiotu

Levering tweedehands goederen, kunstwerken, verzamelaarsartikelen en antiek, waarvoor de belastinggrondsgrondsing overeenkomstig art. 120 alinea 4e en 5e marge; 

Nieuwe vervoersmiddelen worden Intra-Community geleverd.

Dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża; 

W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe środki transportu.

Naam

Beschrijving (en)

Beschrijving (Pl)

Setup

P_19A

De bepaling van de btw-wet of handeling die is afgegeven op basis van de btw-wet op basis waarvan de belastingplichtige past belastingvrijstelling toe.

Należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku

Geef 'Btw-vrijstellingscode' op beschrijving hiervan wordt gerapporteerd in <P_19A> tag. Als er zijn verschillende dergelijke belastingvrijstellingscodes die u meerdere regels kunt toevoegen.

P_19B

De bepaling van de richtlijn 2006/112/WE, die de levering van goederen of dergelijke Diensten.

Należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług

Geef 'Btw-vrijstellingscode' op beschrijving hiervan wordt gerapporteerd in <P_19B> tag. Als er zijn verschillende dergelijke belastingvrijstellingscodes die u meerdere regels kunt toevoegen.

P_19C

Een andere rechtsgrondslag die aangeeft dat de levering van goederen of diensten van de vrijstelling profiteert.

Należy wskazać inną podstawę garnaalą wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia

Geef 'Btw-vrijstellingscode' op beschrijving hiervan wordt gerapporteerd in <P_19C> tag. Als er zijn verschillende dergelijke belastingvrijstellingscodes die u meerdere regels kunt toevoegen.

Lege

Lege

Pusty

Geef *Niet leeg* op in het veld 'Btw-code'. Deze waarde moet worden ingesteld na alle belastingvrijstelling Codes. Deze waarde moet ten minste verplicht zijn opgegeven voor deze zoekopdracht.

Lege

Lege

Pusty

Geef *Leeg* op in Het veld "Btw-vrijstellingscode". Deze waarde moet de laatste waarde in de lijst met waarden zijn. Deze waarde moet ten minste verplicht zijn opgegeven voor deze zoekopdracht.

Naam

Beschrijving (en)

Beschrijving (Pl)

Setup

SecondHandGoods

Leveringen van tweedehands goederen waarvoor de belastinggrondslagen zijn gevormd overeenkomstig art. 120 alinea 4e en 5e marge

Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

'Btw-codes' opgeven die worden gebruikt voor transacties met betrekking tot tweedehands goederen. Met deze installatie voor een factuur met belastingtransactie door de opgegeven belastingcode "procedura marży - towary używane" wordt gerapporteerd in <P_106E_3A> tag.

Kunstwerken

Leveringen van kunstwerken waarvoor de belastinggrondslagen wordt gevormd in overeenstemming met art. 120 alinea 4e en 5e marge

Dostawy dzieł sztuk dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

'Btw-codes' opgeven die worden gebruikt voor transacties met betrekking tot kunstwerken. Met deze instelling voor een factuur met belasting transactie door de opgegeven belastingcode "procedura marży - dzieła sztuki" wordt gerapporteerd in <P_106E_3A> tag.

CollectorAntiques

Leveringen van inzamelaarartikelen en antiek, waarvoor de belastinggrondslagen wordt gevormd in overeenstemming met art. 120 alinea 4e en 5e marge

Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

'Btw-codes' opgeven die worden gebruikt voor transacties met betrekking tot items van collectors en Antiek. Met deze instelling voor een factuur met belastingtransactie door de opgegeven belastingcode "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki" wordt gerapporteerd in <P_106E_3A> tag.

Vervoer

Intra-Community levering van nieuwe vervoermiddelen

Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu

'Btw-codes' opgeven die worden gebruikt voor transacties met betrekking tot Intra-Community levering van nieuwe vervoersmiddelen. Met deze instelling voor een factuur met belastingtransactie per de opgegeven belastingcode <P_22> tag wordt gerapporteerd met de waarde 'true'.

Andere

Andere

Inne

Geef *Niet leeg* op in Veld Btw-code. Deze waarde moet de laatste waarde in de lijst met waarden zijn. Deze waarde moet ten minste verplicht zijn opgegeven voor deze zoekopdracht.

Waarde van <P_106E_3A> tag

Beschrijving (Pl)

Beschrijving (en)

Hoe F&O onderscheid maakt

procedura marży - towary używane

Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

Leveringen van tweedehands goederen waarvoor de belastinggrondslagen zijn volgens art. 120 alinea 4e en 5e marge

Volgens voor het instellen van btw-codes in 'ItemType_LOOKU' voor Resultaat = "SecondHandGoods" in toepassingsspecifieke parameters van de notatie 'BTW-facturen (PL)'.

procedura marży - dzieła sztuki

Dostawy dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

Leveringen van kunstwerken waarvoor de belastinggrondslagen in overeenstemming met art. 120 alinea 4e en 5e marge

Volgens voor het instellen van btw-codes in 'ItemType_LOOKU' voor Resultaat = "ArtWorks" in Toepassingsspecifieke parameters van de notatie 'BTW-facturen (PL)'.

procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki

Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża

Leveringen van collectors artikelen en antiek, waarvoor de belastinggrondslagen volgens art. 120 alinea 4e en 5e marge

Volgens voor het instellen van btw-codes in 'ItemType_LOOKU' voor Resultaat = "CollectorAntiques" in toepassingsspecifieke parameters van de notatie "BTW-facturen (PL)".

Tagnaam

Beschrijving van tag (Pl)

Beschrijving van tag (En)

Hoe F&O informatie verzamelt

P_7Z

Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi

Naam (type) van het goed of de dienst

Waarde opgeslagen in regel van SO of FTI in F&O-data base

P_8AZ

Miara zamówionego towaru lub zakres usługi

Maateenheid van de bestelde goederen of het toepassingsgebied van de dienst

UOM-waarde opgeslagen in regel van SO of FTI in F&O-data base. ("usługa" wanneer leeg)

P_8BZ

Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi

Hoeveelheid van bestelde goederen of het toepassingsgebied van de dienst

Waarde van hoeveelheid opgeslagen in regel SO of FTI in F&O-data base.

P_9AZ

Cena jednostkowa netto

Net-eenheid Prijs

Waarde van prijs opgeslagen in regel van SO of FTI in F&O-data base.

P_11NettoZ

Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku

Waarde van de bestelde goederen of diensten zonder het bedrag van de belasting

Berekend waarde van het basisbedrag van de belasting op basis van de regel SO of FTI op basis van de opgeslagen hoeveelheid in de regel (P_8BZ).

P_11VatZ

Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi

Belasting bedrag op bestelde goederen of diensten

Berekend belastingbedrag op basis van de regel SO of FTI op basis van de hoeveelheid die is opgeslagen in de regel (P_8BZ).

P_12Z

Stawka podatku

Belastingtarief

Berekend btw-tarief op basis van de belastinginstelling in de regel so of FTI (btw-groep en btw-groep item).