Podsumowanie
Ta specyficzna dla kraju aktualizacja stanu Brazylia Rio de Janeiro (RJ) dla generacji sped fiskalnych.
RJ opublikowało rezolucję nr 13/2019 ( "Rezolucja" poniżej w tekście), która definiuje sposób wydawania NF-e oraz sposób rejestrowania takich informacji w EFD ICMS IPI podczas wykonywania następujących operacji (dekret nr 27.815 / 01):
- ZWOLNIENIE
- OBNIŻENIE PODSTAWY OBLICZANIA LUB REDUKCJI STOPY
- DOMNIEMANE UZNANIE
- "OPODATKOWANIE ROZLICZEŃ", "OPODATKOWANIE WEDŁUG PRZEPISU" LUB "OPODATKOWANIE PRODUKCJI"
- ODROCZENIE
- BRAK MOŻLIWOŚCI ZWROTU ŚRODKÓW
- NAPRAWA KREDYTU FISKALNEGO LUB SKUMULOWANY TRANSFER SALDA KREDYTOWEGO
Zgodnie z niniejszą rezolucją "Uniewinnienia" mają zostać zarejestrowane jako korekty w dokumentach fiskalnych oraz jako korekty w księgach obrachunkowych i zgłaszane w sped Files.
Wymagania dotyczące rozdzielczości wpływają na wyniki linii E11, E115, C195/C197/0460 w spec fiscal.
Omówienie
Omówienie rekordów obrachunkowych SPED według operacji wymienionych w rozwiązaniu
1. Zwolnienie i odwrócenie zdolności kredytowej
W trakcie procesu synchronizacji dwa typy transakcji korekty zostaną utworzone w ramach oceny podatkowej ICMS zgodnie z tymi konkretnymi kryteriami:
- Wychodzący dokument obrachunkowy wydany w stanie RJ z kodem opodatkowania = 30 lub 40
- Kody korzyści z tabel 5.2 i 5.3, a także kod obserwacji są przypisywane do elementu pokrewnego i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego.
Na przykład kod z tabeli 5.2 = RJ801137, kod z tabeli 5.3 = RJ90980000
Transakcje korekty utworzone automatycznie w dodatku SPED Fiscal (przykłady):
- Kod dopasowania z tabeli 5.2 generuje rekord E115
|E115|RJ801137|0||
- Kod dopasowania z tabeli 5.3 generuje rekord C197
|C197|RJ90980000|RJ801137|ElementId|0,00|0,00|0,00|0,88|
Uwaga. W tym przykładzie wartość bazowa = 3,5, ICMS %=18, FCP=0,02, kwota 0,88 jest obliczana jako:
3,5/ (1-(0,18+0.02)) * (0,18+0,02)
- Kod obserwacji przypisany do powiązanego elementu i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego generuje rekordy C195 i 0460:
|C195|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
|0460|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
Aby zarejestrować odwrócenie środków, użytkownik tworzy ręczną korektę w ogólnym dzienniku korekty podatkowej/ korzyści/ zachęty i wypełnić pole Opis kodem z tabeli 5.2.
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
|E111|RJ18003| RJ801137|<Kwota> korekty|
2. Obniżenie podstawy opodatkowania lub wartości procentowej:
W trakcie procesu synchronizacji dwa typy transakcji korekty zostaną utworzone w ramach oceny podatkowej ICMS zgodnie z tymi konkretnymi kryteriami:
Wychodzący dokument obrachunkowy wydany przez stan RJ z kodem opodatkowania = 20 ,70
Kod korzyści z tabel 5.2 i 5.3 jest przypisywany do elementu pokrewnego i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego
Na przykład kod z tabeli 5.2 = RJ802164, kod z tabeli 5.3 = RJ90980000
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
Tabela kodów korekty 5.2 generuje rekord E115
|E115|RJ802164|0||
- Kod dopasowania z tabeli 5.3 generuje rekord C197
|C197|RJ90980000|RJ802164|ElementId|0,00|0,00|0,00|0,20|
Uwaga. W tym przykładzie wartość bazowa = 3,5, ICMS %= 12, Redukcja procentowa =41,67, kwota 0,20 jest obliczana jako:
3,5 * (1-(0,12*(1-0,4167)))/ (1-0,12)-3,5
- Kod obserwacji przypisany do powiązanego elementu i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego generuje rekordy C195 i 0460:
|C195|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
|0460|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
3. Domniemane uznanie
Poza zakresem: system nie może przygotować dodatkowych % niezbędnych dla C197.
Aby zarejestrować odwrócenie środków, użytkownik tworzy ręczną korektę w ogólnym dzienniku korekty podatkowej/ korzyści/ zachęty i wypełnić pole Opis kodem z tabeli 5.2.
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
|E111| RJ018003|RJ805289|<Kwota> korekty|
4. Podatek od łącznej sprzedaży, wyniku, rozliczeń
W trakcie procesu synchronizacji w ramach oceny podatkowej ICMS zostanie utworzony jeden rodzaj transakcji korekty, spełniający te szczególne kryteria:
Wychodzący dokument obrachunkowy wydany przez stan RJ z kodem opodatkowania = 00
Kod korzyści z tabeli 5.2 jest przypisywany do elementu pokrewnego i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego (kod z tabeli 5.3 nie jest przypisany)
Na przykład kod z tabeli 5.2 = RJ822371
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
Kod korekty tabela 5.2 generuje rekord E115:
|E115| RJ822371|0||
Uwaga. Ponieważ nie ma kodu 5.3, rekordy C195, C197 i 0460 są tworzone
Aby zarejestrować odwrócenie środków/debetów/debetów w wysokości 3,5%, użytkownik tworzy ręczne korekty w ogólnym dzienniku korekty podatkowej/ korzyści/ zachęty i wypełni pole Opis kodem z tabeli 5.2.
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
|E111|RJ18003|RJ822371|<Kwota> korekty|
|E111|RJ38003|RJ822371|<Kwota> korekty|
|E111|RJ08006|RJ822371|<Kwota> korekty|
5. Odroczenie
W trakcie procesu synchronizacji dwa typy transakcji korekty zostaną utworzone w ramach oceny podatkowej ICMS zgodnie z tymi konkretnymi kryteriami:
- Wychodzący dokument obrachunkowy wydany przez stan RJ z kodem opodatkowania = 51
- Kody korzyści z tabel 5.2 i 5.3 są przypisywane do elementu pokrewnego i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego.
Na przykład kod z tabeli 5.2 = RJ818317, kod z tabeli 5.3 = RJ90980001
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
- Kod dopasowania z tabeli 5.2 generuje rekord E115
|E115| RJ818317|0||
- Kod dopasowania z tabeli 5.3 generuje rekord C197
|C197| RJ90980001| RJ818317|ItemId|0,00|0,00|0,00|6585.36|
Uwaga. W tym przykładzie wartość bazowa = 30000,00, kwota 6585,36 jest obliczana jako:
30000,00/ (1-0,18)*0,18
- Kod obserwacji przypisany do powiązanego elementu i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego generuje rekordy C195 i 0460:
|C195|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
|0460|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
6. Wykonalność odwrócenia zdolności kredytowej
W trakcie procesu synchronizacji dwa typy transakcji korekty zostaną utworzone w ramach oceny podatkowej ICMS zgodnie z tymi konkretnymi kryteriami:
- Wychodzący dokument obrachunkowy wydany przez stan RJ z kodem opodatkowania = 40
- Kody korzyści z tabel 5.2 i 5.3 są przypisywane do elementu pokrewnego i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego.
Na przykład kod formularza 5.2 tabela = RJ801163, kod formularza 5.3 tabela = RJ90980000
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
- Kod dopasowania z tabeli 5.2 generuje rekord E115
|E115| RJ801163|0||
- Kod dopasowania z tabeli 5.3 generuje rekord C197
|C197|RJ90980000|RJ801137|Identyfikator elementu|0,00|0,00|0,00|20|
Uwaga. W tym przykładzie wartość bazowa = 200, ICMS %=18, FCP=0,02, kwota 20 jest obliczana jako:
200/ (1-(0,18+0,02))*(0,18+0.02)
- Kod obserwacji przypisany do powiązanego elementu i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego generuje rekordy C195 i 0460:
|C195|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
|0460|<Kod> obserwacji|<Opis> kodu obserwacji|
Aby zarejestrować odwrócenie środków, użytkownik tworzy ręczne korekty w ogólnym dzienniku korekty podatkowej/ korzyści / zachęty i wypełnić pole Opis kodem z tabeli 5.2.
Transakcje korekty utworzone automatycznie (przykłady) w dodatku SPED Fiscal:
|E111|RJ18003| RJ801163|<Kwota> korekty|
7. Przekazanie lub przeniesienie ulgi podatkowej
W trakcie procesu synchronizacji dwa typy transakcji korekty zostaną utworzone w ramach oceny podatkowej ICMS zgodnie z tymi konkretnymi kryteriami:
- Dokument obrachunkowy podatku wychodzącego wydany przez państwo RJ z kodem opodatkowania = 90
- Kody korzyści z tabel 5.2 i 5.3 są przypisywane do elementu pokrewnego/ cfop i stanu powyższego dokumentu obrachunkowego.
Na przykład kod formularza 5.2 tabela = RJ801163, kod formularza 5.3 tabela = RJ90980000
Aby zarejestrować odwrócenie kredytów, system automatycznie tworzy korekty w ogólnym dzienniku korekty podatkowej / korzyści / zachęty i odnosi się wiersz dziennika do dokumentu podatkowego fiskalnego.
Transakcje korekty utworzone automatycznie (na przykład dla nadawcy) w dodatku SPED Fiscal:
E115|RJ821231|0||
C197| RJ40080001|RJ821231|kodigoitem|0,00|0,00|<Kwota> podatku|0,00|
Transakcje korekty utworzone automatycznie (na przykład dla adresata) w dodatku SPED Fiscal:
E115|RJ821231|0||
C197|RJ10080002|RJ821231|kodigoitem|0,00|0,00|<Kwota> podatku|0,00|
Parametry ksiąg obrachunkowych na województwo
- Nawigacja fiscal books > Setup > Fiscal books parameters per state
- Expend SPEC Fiscal FastTab and in the Resolution 13/2019 field group:
-
- Zaznacz pole wyboru Dopasowywanie dokumentu — przetwarzanie dopasowania dokumentu zgodnie z rozdzielczością 13/2019. Jeśli ten parametr nie jest zaznaczony, system nie stosuje wymagań rozdzielczości.
- Nazwa — nazwa dziennika ogólnej korekty podatkowej/ korzyści/ dziennika zachęt. System używa tej nazwy dziennika, gdy użytkownik musi wykonać operację transferu ICMS do innego zakładu fiskalnego.
Kod korzyści dla każdego elementu/ województwo
- Nawiguj w obszarze Konfiguracja > księgi głównej > Kod korzyści z podatku od > sprzedaży dla każdego elementu/ województwo.
- Nowe pola Kod dostosowania 5.3 i Obserwacja zostały dodane w kodzie korzyści dla każdego elementu/ formularza stanu :
Te ustawienia są używane do automatycznego tworzenia rekordów dopasowania ICMS dla wiersza dokumentu obrachunkowego podczas księgowania i wykonywania operacji synchronizacji.
Użytkownik powinien skonfigurować rekordy w tym formularzu, aby uzyskać prawidłową specyfikację fiskalną zgodnie z rozwiązaniem.
Dokument podatkowy
Jeśli pole wyboru Korekta dokumentu jest zaznaczone w parametrach księgi obrachunkowej dla stanu dla stanu, użytkownik może wybrać tylko kod podatku od sprzedaży z wartością fiskalną równą 3 (kod opodatkowania związany z kodem podatku ma fiscal value=3, bez kredytu/ debetowej) w wierszu dokumentu podatkowego (Dzienniki > księgi > główne Wszystkie dokumenty podatkowe).
Uwaga. Aby prawidłowe księgowanie dokumentu obrachunkowego podatku było poprawne, wybrany kod podatku od sprzedaży powinien mieć następujące ustawienie obliczania:
- Wartość procentowa pochodzenia kwoty netto
- Marginalna bazowa kwota netto na wiersz.
- Metoda obliczania Całkowita kwota.
Podczas księgowania dokumentu podatkowego, który ma taki kod podatku dołączony do wiersza, system nie tworzy transakcji kupon. Ale gdy użytkownik wykonuje operację synchronizacji (księgi > fiskalne wspólny > okres rezerwacji, przycisk Synchronizuj ), system tworzy i publikuje Ogólne podatku / dostosowania / korzyści / dziennik zachęty (Fiscal books > Journals) związane z wysłanego dokumentu podatkowego dla ICMS przenieść do innego zakładu fiskalnego.
System wypełnia dane w wierszach dziennika z profilu publikowania kodu korekty 5.3 (Księgi > obrachunkowe Konfigurowanie > kodów > korekty podatku Korekta i informacje dla dokumentów fiskalnych, Księgowanie FastTab) i kwoty wypełnia z dokumentu fiskalnego podatku.
Uwaga. Przed użyciem tej funkcji użytkownik powinien skonfigurować kod korzyści dla każdego elementu/ województwo (Konfiguracja księgi > głównej Kod > korzyści z podatku od > sprzedaży dla każdego elementu/ województwo) dla przeniesienia ICMS. Zgodnie z kodeksami regulacji rozdzielczości należy skonfigurować dla transferu ICMS:
- Kod korekty 5.2 =RJ821231 i kod korekty 5.3= RJ10080002 dla nadawcy
- Kod korekty 5.2 =RJ821231 i kod korekty 5.3 = RJ10080002 dla adresata.
Informacje dotyczące poprawek
Jak uzyskać pliki aktualizacji systemu Microsoft Dynamics AX
Ta aktualizacja jest dostępna do ręcznego pobrania i zainstalowania z Centrum pobierania Microsoft.
Wymagania wstępne
Aby zastosować tę poprawkę, musisz mieć zainstalowany następujący produkt:
- Microsoft Dynamics AX2012 R3 CU8
Więcej informacji
Jeśli napotkasz problem podczas pobierania, instalowania tej poprawki lub masz inne pytania dotyczące pomocy technicznej, skontaktuj się z partnerem lub, jeśli korzystasz z planu pomocy technicznej bezpośrednio z firmą Microsoft, możesz skontaktować się z pomocą techniczną dla oprogramowania Microsoft Dynamics i utworzyć nowy wniosek o pomoc techniczną.
Możesz również skontaktować się z pomocą techniczną w zakresie oprogramowania Microsoft Dynamics telefonicznie, korzystając z tych linków w przypadku numerów telefonów określonych w danym kraju. Aby to zrobić, odwiedź jedną z następujących witryn internetowych firmy Microsoft:
W specjalnych przypadkach opłaty, które są zwykle naliczane za połączenia z pomocą techniczną, mogą zostać anulowane, jeśli specjalista pomocy technicznej w zakresie oprogramowania Microsoft Dynamics i produktów pokrewnych stwierdzi, że określona aktualizacja rozwiąże problem. Typowe koszty pomocy technicznej będą miały zastosowanie do wszelkich dodatkowych pytań dotyczących pomocy technicznej i problemów, które nie kwalifikują się do określonej aktualizacji.
Uwaga Jest to artykuł "SZYBKIE PUBLIKOWANIE" utworzony bezpośrednio z poziomu organizacji pomocy technicznej firmy Microsoft. Informacje zawarte w tym miejscu są dostarczane w stanie odpowiadającym na pojawiające się problemy. Ze względu na szybkość jego udostępnienia materiały mogą zawierać błędy typograficzne i mogą zostać poprawione w dowolnym momencie bez powiadomienia. Zobacz Warunki użytkowania , aby zapoznać się z innymi zagadnieniami.