Zwraca wartość bieżącą inwestycji. Obecna wartość to całkowita suma bieżącej wartości serii przyszłych płatności. Na przykład w przypadku pożyczania pieniędzy kwota pożyczki to obecna wartość dla pożyczkodawcy.
Składnia
PV(stopa;liczba_okresów;rata;wp;typ)
Stopa procentowa dla okresu. Na przykład w przypadku pożyczki na samochód oprocentowanej na 10 procent rocznie ze spłatami miesięcznymi miesięczna stopa procentowa wynosi 10%/12, czyli 0,83%. Dlatego jako oprocentowanie należy wprowadzić w formule wartość 10%/12 albo 0,83% bądź 0,0083.
Liczba_okresów jest całkowitą liczbą okresów płatności w okresie spłaty. Na przykład osoba otrzymująca czteroletnią pożyczkę na samochód, spłacająca tę pożyczkę w miesięcznych ratach, będzie ją spłacać przez 4*12 (czyli 48) okresów. Dlatego jako argument liczba_okresów należy wprowadzić w formule liczbę 48.
Rata to płatność dokonywana w każdym okresie, niezmienna przez cały okres kredytu. Rata obejmuje zazwyczaj kapitał i odsetki z wyłączeniem innych opłat i podatków. Na przykład miesięczna spłata czteroletniej pożyczki na samochód w wysokości 10 000 zł oprocentowanej na 12% wynosi 263,33 zł. Jako argument rata należy wprowadzić w formule wartość -263,33. Jeśli argument rata zostanie pominięty, musi zostać podany argument wp.
Wp to przyszła wartość, czyli saldo kasowe, które ma zostać osiągnięte po dokonaniu ostatniej płatności. Jeśli argument wp jest pominięty, jest przyjmowana wartość 0 (na przykład przyszła wartość pożyczki wynosi 0). W przypadku oszczędzania przez 18 lat na potrzeby uzyskania kwoty 50 000 zł na określony cel 50 000 zł jest wartością przyszłą. Zakładając pewną stopę procentową, można obliczyć, ile pieniędzy trzeba odkładać co miesiąc. Jeśli argument wp zostanie pominięty, musi zostać podany argument rata.
Typ to liczba 0 lub 1, która wskazuje, kiedy płatność jest należna.
| Ustaw typ na | Płatność przypada na |
|---|---|
| 0 lub pominięty | koniec okresu |
| 1 | początek okresu |
Spostrzeżenia
- Koniecznie trzeba dobrze zrozumieć treść dotyczącą argumentów stopa i liczba_okresów. Jeśli dokonuje się płatności miesięcznych pożyczki czteroletniej, oprocentowanej na 12% rocznie, należy użyć wartości 12%/12 dla argumentu stopa i 4*12 dla argumentu liczba_okresów. Jeśli dokonuje się rocznych spłat tej samej pożyczki, to stopa wynosi 12%, a liczba_okresów 4.
- Poniższe funkcje odnoszą się do rent: FV; IPMT; PMT; PPMT; fotowoltaika; i RATE (stopa). Renta jest to szereg stałych płatności gotówkowych wykonywanych w ciągłym okresie czasu. Na przykład rentą jest kredyt konsumpcyjny na zakup samochodu lub kredyt hipoteczny. Więcej informacji znajduje się w opisie każdej funkcji dotyczącej pożyczki.
- W funkcjach rentowych, wydatki (koszty) mają wartości ujemne, a przychody — dodatnie. Na przykład 1000 zł jako depozyt w banku będzie reprezentowane przez argument -1000 dla depozytariusza (1000 dla banku).
- Jeden argument finansowy jest rozwiązywany w kategoriach pozostałych. Jeśli stopa jest różna od zera to:
Jeśli stopa jest równa 0:
(rata * liczba_okresów) + wb + wp = 0
Przykład
W poniższym przykładzie:
- Rata to pieniądze wypłacane jako renta ubezpieczeniowa na koniec każdego miesiąca.
- Stopa to stopa procentowa zarabiana na wypłacanych pieniądzach.
- Liczba_okresów to liczba lat, w których pieniądze będą wypłacane.
Stopa procentowa jest dzielona przez 12, aby uzyskać stopę miesięczną. Liczba lat okresu wypłaty jest mnożona przez 12 w celu obliczenia liczby spłat.
| Rata | Stopa | Liczba_okresów | Formuła | Opis (wynik) |
|---|---|---|---|---|
| 500 | 8% | 20 | =PV([Stopa]/12; 12*[Liczba_okresów]; [Rata]; 0) | Bieżąca wartość renty z podanymi argumentami (-59 777,15). |
Wynik jest ujemny, ponieważ reprezentuje kwotę do zapłacenia — wychodzący przepływ gotówkowy. Gdyby poproszono Cię o zapłacenie (60 000) raty rocznej, stwierdziłbyś, że nie byłaby to dobra inwestycja, ponieważ obecna wartość raty (59 777,15) jest niższa niż kwota, którą musisz zapłacić.